О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В ФОРМЫ ОТЧЕТОВ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ
ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ НАКОПЛЕНИЙ ДЛЯ ЖИЛИЩНОГО
ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЕННОСЛУЖАЮЩИХ, О ДОХОДАХ ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ
ТАКИХ НАКОПЛЕНИЙ, А ТАКЖЕ О СДЕЛКАХ, ПРОВЕДЕННЫХ
С ОТКЛОНЕНИЕМ ОТ РЫНОЧНЫХ ЦЕН, УТВЕРЖДЕННЫЕ ПРИКАЗОМ
ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ОТ 20 ДЕКАБРЯ 2005 Г. N 05-85/ПЗ-Н
ПРИКАЗ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
13 сентября 2007 г.
N 07-97/пз-н
(Д)
В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 20 августа
2004 г. N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного
обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2004, N 34, ст. 3532; 2006, N 6, ст. 636), пунктом 2
Постановления Правительства Российской Федерации от 11 ноября 2005 г.
N 678 "Об утверждении типовых договоров в целях реализации
Федерального закона "О накопительно-ипотечной системе жилищного
обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2005, N 47, ст. 4932) и Положением о Федеральной службе по
финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства
Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 317 (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N
33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400; N 52, ст. 5587; 2007, N 12, ст.
1417), приказываю:
Внести в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании
накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от
инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с
отклонением от рыночных цен, утвержденные Приказом Федеральной службы
по финансовым рынкам от 20 декабря 2005 г. N 05-85/пз-н
(зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации
19.01.2006, регистрационный N 7381), следующие изменения:
1. В форме отчета об инвестировании накоплений для жилищного
обеспечения военнослужащих Таблицу 1 изложить в редакции согласно
приложению N 1 к настоящему Приказу;
2. В форме отчета о доходах от инвестирования накоплений для
жилищного обеспечения военнослужащих:
2.1. Таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 2 к
настоящему Приказу;
2.2. Дополнить Таблицей 4 по форме согласно приложению N 3 к
настоящему Приказу.
Руководитель
В.Д.МИЛОВИДОВ
13 сентября 2007 г.
N 07-97/пз-н
Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ
15 октября 2007 г.
N 10326
Приложение N 1
к Приказу ФСФР России
от 13 сентября 2007 года
N 07-97/пз-н
Таблица 1.
Изменение стоимости чистых активов,
составляющих инвестиционный портфель
управляющей компании
------------------------------------------------------------------
| Изменение стоимости | Код | За отчетный | Накопительным |
| чистых активов, |строки | квартал |итогом с 1 января |
| составляющих | |(тыс. рублей)| отчетного года |
| инвестиционный | | | (тыс. рублей) |
| портфель управляющей | | | |
| компании | | | |
|-----------------------|-------|-------------|------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|-----------------------|-------|-------------|------------------|
| Стоимость чистых | 100 | | X |
| активов на конец | | | |
| предыдущего отчетного | | | |
| квартала | | | |
|-----------------------|-------|-------------|------------------|
| Поступило накоплений | 200 | | |
| для жилищного | | | |
| обеспечения | | | |
| военнослужащих от | | | |
| уполномоченного | | | |
| федерального органа | | | |
|-----------------------|-------|-------------|------------------|
| Получен доход от | 300 | | |
| инвестирования | | | |
| накоплений для | | | |
| жилищного обеспечения | | | |
| военнослужащих <*> | | | |
|-----------------------|-------|-------------|------------------|
|Перечислено накоплений | 400 | | |
| для жилищного | | | |
| обеспечения | | | |
| военнослужащих | | | |
| уполномоченному | | | |
| федеральному органу | | | |
|-----------------------|-------|-------------|------------------|
| Оплачено необходимых | 500 | | |
| расходов на | | | |
| инвестирование | | | |
| накоплений для | | | |
| жилищного обеспечения | | | |
|-----------------------|-------|-------------|------------------|
|Удержано вознаграждение| 600 | | |
|управляющей компании за| | | |
|предыдущий отчетный год| | | |
| <**> | | | |
|-----------------------|-------|-------------|------------------|
| Стоимость чистых | 700 | | X |
| активов на конец | | | |
| отчетного квартала | | | |
------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> Отражается значение строки 700 Таблицы 1 "Доход от
инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих"
отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного
обеспечения военнослужащих.
<**> Отражается в отчете за I квартал.
Приложение N 2
к Приказу ФСФР России
от 13 сентября 2007 года
N 07-97/пз-н
Таблица 1.
Доход от инвестирования накоплений
для жилищного обеспечения военнослужащих
------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Код | Накопительным итогом |
| | строки | с 1 января текущего года |
| | | (тыс. рублей) |
|--------------------------|--------|----------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|--------------------------|--------|----------------------------|
| Дивиденды и проценты | 100 | |
| (доходы), полученные по | | |
|ценным бумагам, депозитам | | |
| и денежным средствам на | | |
| счетах в кредитных | | |
| организациях | | |
|--------------------------|--------|----------------------------|
| Выручка (нетто) от | 200 | |
| реализации или иного | | |
| выбытия ценных бумаг | | |
|--------------------------|--------|----------------------------|
| Стоимость приобретения | 300 | |
| реализованных ценных | | |
| бумаг, приобретенных в | | |
|течение текущего года (без| | |
| учета расходов на | | |
| приобретение), или | | |
| рыночная стоимость | | |
| реализованных ценных | | |
| бумаг, приобретенных до | | |
| 1 января текущего года, | | |
| по состоянию на конец | | |
| предыдущего года | | |
|--------------------------|--------|----------------------------|
| Чистый финансовый | 400 | |
| результат от реализации | | |
| активов (стр. 200 - | | |
| стр. 300) | | |
|--------------------------|--------|----------------------------|
| Финансовый результат, | 500 | |
| отражающий изменение | | |
| рыночной стоимости | | |
| инвестиционного портфеля | | |
|(ценных бумаг, в том числе| | |
| накопленного процентного | | |
| (купонного) дохода, и | | |
| депозитов) управляющей | | |
| компании за период с 1 | | |
| января текущего года по | | |
|конец отчетного квартала, | | |
| всего | | |
|--------------------------|--------|----------------------------|
|Прочие доходы от операций | 600 | |
| по инвестированию | | |
| накоплений для жилищного | | |
|обеспечения военнослужащих| | |
|--------------------------|--------|----------------------------|
| Итого доходы от | 700 | |
|инвестирования накоплений | | |
|для жилищного обеспечения | | |
|военнослужащих (стр. 100 || | |
|стр. 400 | стр. 500 | стр.| | |
| 600) | | |
|--------------------------|--------|----------------------------|
| Необходимые расходы | 800 | |
| управляющей компании на | | |
|инвестирование накоплений | | |
|для жилищного обеспечения | | |
| военнослужащих | | |
|--------------------------|--------|----------------------------|
|Вознаграждение управляющей| 900 | |
| компании, подлежащее | | |
| удержанию по итогам | | |
| отчетного года <*> | | |
|--------------------------|--------|----------------------------|
| Доход от инвестирования | 1000 | |
| накоплений для жилищного | | |
| обеспечения | | |
| военнослужащих, | | |
|скорректированный с учетом| | |
| необходимых расходов, а | | |
| также вознаграждения | | |
|управляющей компании (стр.| | |
|700 - стр. 800 - стр. 900)| | |
------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> Отражается в отчете за IV квартал.
Приложение N 3
к Приказу ФСФР России
от 13 сентября 2007 года
N 07-97/пз-н
Таблица 4.
Доходность доверительного управления накоплениями
для жилищного обеспечения военнослужащих <*>
------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя |За отчетный год | За предыдущие |
| | (в процентах, | 3 (три) |
| | годовых) | отчетных года |
| | | (в процентах, |
| | | годовых) |
|-------------------------------|----------------|---------------|
| 1 | 2 | 3 |
|-------------------------------|----------------|---------------|
|Доходность доверительного | | |
|управления накоплениями для | | |
|жилищного обеспечения | | |
|военнослужащих <**> | | |
------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> Отчет составляется за IV квартал.
<**> Рассчитывается в соответствии с Приказом ФСФР России от
13.12.2005 N 05-79/пз-н "Об утверждении порядка определения показателя
эффективности доверительного управления накоплениями для жилищного
обеспечения военнослужащих" (зарегистрирован в Министерстве юстиции
Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N 7382). |