О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В ФОРМЫ ОТЧЕТОВ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ
НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ
СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ, А ТАКЖЕ О ДОХОДАХ
ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ, УТВЕРЖДЕННЫЕ ПРИКАЗОМ
ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ОТ 16 МАЯ 2006 Г. N 06-48/ПЗ-Н
ПРИКАЗ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
13 сентября 2007 г.
N 07-96/пз-н
(Д)
В соответствии со статьей 36.14 Федерального закона от 7 мая 1998
г. N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N
7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст.
4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412), Положением о
Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением
Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 317 (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N
33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400; N 52, ст. 5587; 2007, N 12, ст.
1417) и Постановлением Правительства Российской Федерации от 4 ноября
2003 г. N 669 "Об уполномоченном федеральном органе исполнительной
власти, осуществляющем государственное регулирование деятельности
негосударственных пенсионных фондов по негосударственному пенсионному
обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному
пенсионному страхованию, надзор и контроль за указанной деятельностью"
(Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 45, ст. 4388;
2006, N 2, ст. 226; 2007, N 12, ст. 1414), приказываю:
внести в Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 мая
2006 г. N 06-48/пз-н "Об утверждении форм отчетов управляющих компаний
негосударственных пенсионных фондов об инвестировании средств
пенсионных накоплений, а также о доходах от инвестирования"
(зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации
28.06.2006, регистрационный N 7987) следующие изменения:
1. В названии Приказа слова: "а также о доходах от
инвестирования" заменить словами:
"о доходах от инвестирования, а также о сделках по продаже ценных
бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене
выше рыночной".
2. Дополнить пункт 1 абзацем четвертым следующего содержания:
"отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и
сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной (форма N 3)".
3. Пункт 2 изложить в следующей редакции:
"2. Установить, что:
2.1. Отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже
рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной
представляется не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы
одной из указанных сделок.
2.2. Пояснения к отчетам, а также существенные факты, повлиявшие
на результаты инвестирования средств пенсионных накоплений,
сформированных в негосударственных пенсионных фондах, и иная
информация, представляющая полезность для анализа отчетов об
инвестировании средств пенсионных накоплений, о доходах от
инвестирования, а также о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже
рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной,
отражаются в пояснительной записке, прилагаемой к указанным отчетам.".
4. В отчете об инвестировании средств пенсионных накоплений
(форма N 1) таблицу "17. Необходимые расходы управляющей компании"
изложить в новой редакции согласно приложению N 1 к настоящему
Приказу.
5. Дополнить отчетом о сделках по продаже ценных бумаг по цене
ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной
(форма N 3) согласно приложению N 2 к настоящему Приказу.
Руководитель
В.Д.МИЛОВИДОВ
13 сентября 2007 г.
N 07-96/пз-н
Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ
11 октября 2007 г.
N 10313
Приложение N 1
к Приказу ФСФР России
от 13 сентября 2007 года
N 07-96/пз-н
17. Необходимые расходы управляющей компании
------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Код |Накопительным|В процентах |
| | строки | итогом с | от средней |
| | | начала года | стоимости |
| | | до конца | чистых |
| | | отчетного | активов |
| | |периода (тыс.| |
| | | рублей) | |
|---------------------------|---------|-------------|------------|
| Средняя стоимость чистых | 010 | | |
| активов | | | |
|---------------------------|---------|-------------|------------|
| Размер необходимых | 020 | | |
| расходов, понесенных | | | |
| управляющей компанией, | | | |
| подлежащих оплате | | | |
| негосударственным | | | |
| пенсионным фондом | | | |
|---------------------------|---------|-------------|------------|
| в том числе: | | | |
|---------------------------|---------|-------------|------------|
| ... | 021 | | |
|---------------------------|---------|-------------|------------|
| Размер необходимых | 030 | | |
| расходов, фактически | | | |
| оплаченных | | | |
| негосударственным | | | |
| пенсионным фондом | | | |
|---------------------------|---------|-------------|------------|
| Размер необходимых | 040 | | |
| расходов, оплаченных | | | |
| управляющей компанией из | | | |
| средств пенсионных | | | |
| накоплений | | | |
|---------------------------|---------|-------------|------------|
| Размер необходимых | 050 | | |
| расходов управляющей | | | |
|компании согласно договору | | | |
| доверительного управления | | | |
| средствами пенсионных | | | |
| накоплений | | | |
------------------------------------------------------------------
Приложение N 2
к Приказу ФСФР России
от 13 сентября 2007 года
N 07-96/пз-н
Форма N 3
ОТЧЕТ
о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже
рыночной и сделках по покупке ценных бумаг
по цене выше рыночной <*>
по состоянию на "--" ----------- г.
Управляющая компания Негосударственный пенсионный
фонд
------------------------------- ------------------------------------
(полное фирменное наименование) (полное наименование)
------------------------------- ------------------------------------
(номер лицензии) (номер лицензии)
------------------------------- ------------------------------------
(место нахождения) (место нахождения)
------------------------------- ------------------------------------
(ИНН/КПП) (ИНН/КПП)
Дата заключения договора
доверительного управления
средствами пенсионных накоплений -------------------------------------
Срок действия договора
доверительного управления
средствами пенсионных накоплений -------------------------------------
Дата совершения сделок -----------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Вид |Наименование |Дата |Индивидуальный |Наименование |Вид сделки |Фактическая цена|Рыночная цена |Отклонение цены|
|ценных|эмитента ценной |государственной|государственный|организатора |(продажа или|сделки (рублей) |ценной бумаги,|сделки от |
|бумаг |бумаги |регистрации |регистрационный|торговли на |покупка) | |рассчитанная |рыночной цены |
| |(наименование |выпуска ценных |номер выпуска |рынке ценных | | |организатором |ценной бумаги |
| |имущественного |бумаг |ценных бумаг |бумаг, через | | |торговли на |<**> (в |
| |комплекса, право| | |которого | | |рынке ценных |процентах от |
| |на долю которого| | |совершена сделка| | |бумаг по |рыночной цены |
| |удостоверяет | | | | | |окончании |ценной бумаги) |
| |ценная бумага) | | | | | |торгового дня | |
|------|----------------|---------------|---------------|----------------|------------|----------------|--------------|---------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|------|----------------|---------------|---------------|----------------|------------|----------------|--------------|---------------|
| | | | | | | | | |
|------|----------------|---------------|---------------|----------------|------------|----------------|--------------|---------------|
| | | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Должность
уполномоченного лица
управляющей компании -------------- И.О. Фамилия
(подпись)
М.П.
Должность
уполномоченного лица
специализированного
депозитария -------------- И.О. Фамилия
(подпись)
М.П.
--------------------------------
<*> Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже
рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене
выше рыночной на 5% и более.
<**> Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги -
Фактическая цена продажи ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги)
x 100% - в случае продажи ценной бумаги и как ((Фактическая цена
покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной бумаги) / Рыночная цена
ценной бумаги) x 100% - в случае покупки ценной бумаги. |