О ПРЕДЛОЖЕНИЯХ АРБ
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
2 ноября 2007 г.
N 12-1-5/2601
(Д)
Департамент финансового мониторинга и валютного контроля
рассмотрел предложения и сообщает следующее.
В соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон о противодействии)
организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным
имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания)
доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма
разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его
осуществления. Правила внутреннего контроля организации,
осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом,
должны включать порядок документального фиксирования необходимой
информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации,
квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также
критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей
деятельности этой организации. Правила внутреннего контроля для
кредитных организаций разрабатываются с учетом рекомендаций
Центрального банка Российской Федерации по согласованию с
уполномоченным органом.
Рекомендации Банка России по разработке кредитными организациями
правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма изложены в приложении к письму Банка России от 13.07.2005 N
99-Т "О методических рекомендациях по разработке кредитными
организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма". В соответствии с пунктом 2.1 указанного
письма Банка России программы осуществления внутреннего контроля в
целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма разрабатываются
кредитной организацией в соответствии с законодательством Российской
Федерации, с учетом настоящих Рекомендаций, а также с учетом характера
и основных направлений деятельности кредитной организации, клиентской
базы и уровня типичных банковских рисков.
Содержащиеся в Рекомендациях положения представляют собой
адресованные кредитным организациям рекомендации Банка России по
организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма, что прямо предусмотрено пунктом 2 статьи 7 Закона о
противодействии в части необходимости использования Рекомендаций
кредитными организациями. Таким образом, полнота применения
Рекомендаций должна определяться кредитной организацией самостоятельно
в зависимости от особенностей ее организации, основных направлений ее
деятельности, клиентской базы и уровня ее рисков, связанных с
клиентами и их операциями, учитывая при этом требования Закона о
противодействии. Аналогичная позиция нашла свое отражение в пункте 2.1
Информационного письма Банка России от 29.11.2002 N 2 "Обобщение
практики применения Федерального закона "О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем".
В этой связи считаем, что разработка и принятие Банком России
единого нормативного акта, содержащего исчерпывающий перечень
требований по содержанию правил внутреннего контроля, во-первых,
выходит за рамки компетенции Банка России, определенной законом, а
во-вторых, не будет отвечать требованиям Закона о противодействии,
предъявляемым к организации внутреннего противолегализационного
контроля в кредитных организациях.
Одновременно информируем, что в настоящее время Банком России
разрабатывается проект письма, в котором предполагается дать
дополнительные разъяснения территориальным учреждениям Банка России и
кредитным организациям о порядке применения писем Банка России,
содержащих рекомендации для кредитных организаций.
Директор Департамента
Е.И.ИЩЕНКО
2 ноября 2007 г.
N 12-1-5/2601 |