О РАСЧЕТЕ ПЛАТЫ ЗА УСЛУГИ БАНКА РОССИИ
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
29 декабря 2007 г.
N 226-Т
(Д)
Банк России сообщает, что с 1 января 2008 года в целях
осуществления автоматизированного расчета платы за услуги Банка
России, предоставляемые в системах межрегиональных и
внутрирегиональных платежей, а также в системе банковских электронных
срочных платежей (система БЭСП), при определении перечня операций,
проведение которых в соответствии с пунктом 2.1 Положения Банка России
от 7 октября 2002 года N 198-П "О порядке расчета и взимания платы за
расчетные услуги Банка России", зарегистрированного Министерством
юстиции Российской Федерации 23 декабря 2002 года N 4069, 30 сентября
2004 года N 6051, 4 сентября 2006 года N 8198, 13 декабря 2007 года N
10688 ("Вестник Банка России" от 2 апреля 2003 года N 17, от 6 октября
2004 года N 59, от 13 сентября 2006 года N 51, от 19 декабря 2007 года
N 70), и пунктом 1.5 Положения Банка России от 18 июня 2007 года N
304-П "О порядке расчета платы и о порядке оплаты услуг Банка России
при проведении платежей и осуществлении расчетов в системе валовых
расчетов в режиме реального времени Банка России", зарегистрированного
Министерством юстиции Российской Федерации 26 июня 2007 года N 9699
("Вестник Банка России" от 28 июня 2007 года N 37), осуществляется
Банком России бесплатно, предлагаем использовать перечень операций и
балансовых счетов бухгалтерского учета, приведенный в приложении к
настоящему письму.
В связи с подписанием настоящего письма отменяются:
письмо Банка России от 5 сентября 2006 года N 117-Т "О расчете
платы за расчетные услуги Банка России";
письмо Банка России от 29 июня 2007 года N 92-Т "Об определении
перечня операций клиентов Банка России - участников системы БЭСП,
проведение которых осуществляется Банком России бесплатно".
Т.Н.ЧУГУНОВА
29 декабря 2007 г.
N 226-Т
Приложение
к письму Банка России
от 29 декабря 2007 года
N 226-Т
ПЕРЕЧЕНЬ
ОПЕРАЦИЙ И БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА,
ОПЕРАЦИИ ПО КОТОРЫМ ОСУЩЕСТВЛЯЮТСЯ БЕЗ ВЗИМАНИЯ ПЛАТЫ
ЗА РАСЧЕТНЫЕ УСЛУГИ БАНКА РОССИИ
-----------------------------------------------------------------------------------------------
| | счет <1> | счет <1> | счет <2> | счет <2> |
| Содержание операций |плательщика в | плательщика в |получателя в|получателя |
| | кредитной | учреждении | учреждении |в кредитной|
| | организации | Банка России |Банка России|организации|
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| 1. Списание средств со счетов по | | | | |
|учету средств бюджетов различных | | | | |
|уровней, со счетов по учету средств | | | | |
|государственных и других внебюджетных| | | | |
|фондов (Пенсионный фонд Российской | | | | |
|Федерации, Фонд социального | | | | |
|страхования Российской Федерации, | | | | |
|Федеральный и территориальные фонды | | | | |
|обязательного медицинского | | | | |
|страхования, фонды социальной | | | | |
|поддержки населения), со счетов по | | | | |
|учету прочих средств бюджетов, со | | | | |
|счетов по учету средств бюджета | | | | |
|Союзного государства, открытых в | | | | |
|учреждениях Банка России и кредитных | | | | |
|организациях. | | | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| Списание средств со счетов по учету| | | | |
|средств, полученных от | | | | |
|предпринимательской и иной приносящей| | | | |
|доход деятельности, открытых в | | | | |
|учреждениях Банка России и кредитных | | | | |
|организациях органам Федерального | | | | |
|казначейства, органам государственной| | | | |
|власти субъектов Российской | | | | |
|Федерации, органам муниципальных | | | | |
|образований, органам, осуществляющим | | | | |
|кассовое обслуживание исполнения | | | | |
|бюджетов субъектов Российской | | | | |
|Федерации и местных бюджетов. | | | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| В учреждениях Банка России | - | 401 - 403, | любой <3> | любой |
| | |40401 - 40404, | | |
| | | 40406, 40501 | | |
| | |<4>, 40503 <5>,| | |
| | | 40603 <6>, | | |
| | | 40703 <6>, | | |
| | | 40816 | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| В кредитных организациях | 401 - 403, | 30101, 30103, | любой | любой |
| | 40401 - | 30105 | | |
| |40404, 40406, | | | |
| | 40503 <5>, | | | |
| | 40603 <6>, | | | |
| | 40703 <6> | | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| 2. Перечисление средств на счета по| | | | |
|учету средств бюджетов различных | | | | |
|уровней, на счета по учету средств | | | | |
|государственных и других внебюджетных| | | | |
|фондов (Пенсионный фонд Российской | | | | |
|Федерации, Фонд социального | | | | |
|страхования Российской Федерации, | | | | |
|Федеральный и территориальные фонды | | | | |
|обязательного медицинского | | | | |
|страхования, фонды социальной | | | | |
|поддержки населения), на счета по | | | | |
|учету прочих средств бюджетов, на | | | | |
|счета по учету средств бюджета | | | | |
|Союзного государства, открытых в | | | | |
|учреждениях Банка России и кредитных | | | | |
|организациях. | | | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| Перечисление средств в уплату | | | | |
|налогов и сборов в бюджеты различных | | | | |
|уровней и вышеуказанные | | | | |
|государственные внебюджетные фонды на| | | | |
|счета по учету средств бюджетов | | | | |
|различных уровней, на счета по учету | | | | |
|средств вышеуказанных государственных| | | | |
|внебюджетных фондов, на счета по | | | | |
|учету прочих средств бюджетов, | | | | |
|открытые в учреждениях Банка России и| | | | |
|кредитных организациях. | | | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| В учреждениях Банка России | любой | любой | 401 - 403, | - |
| | | | 40401 - | |
| | | | 40404, | |
| | | |40406, 40501| |
| | | | <4>, 40816 | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| В кредитных организациях | любой | любой | 30101, |401 - 403, |
| | | |30103, 30105| 40401 - |
| | | | | 40404, |
| | | | | 40406 |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| 3. Списание средств со счетов (на | любой | 40808 | 40808 | любой |
|счета) международных, | | | | |
|межгосударственных учреждений и | | | | |
|организаций, если это предусмотрено | | | | |
|международными соглашениями. | | | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| 4. Списание средств с | любой | 30101, 30103, | любой | любой |
|корреспондентского счета (субсчета) | |30105, 30124 (в| | |
|кредитной организации после отзыва | |части указанных| | |
|лицензии Банка России на | | операций) | | |
|осуществление банковских операций. | | | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| 5. Списание средств с | любой | 30101, 30103, | любой | любой |
|корреспондентского счета (субсчета) | | 30105, 30124, | | |
|кредитной организации, производимое | |30209 (в части | | |
|ликвидационной комиссией, конкурсным | | указанных | | |
|управляющим (ликвидатором), | | операций) | | |
|государственной корпорацией | | | | |
|"Агентство по страхованию вкладов". | | | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| 6. Списание денежных средств со | любой | 30101, 30103, | любой | любой |
|счета клиента Банка России, | | 30105, 30209, | | |
|произведенное в результате | |30111, 30122 - | | |
|исправления ошибочных записей. | | 30124, 405 - | | |
| | | 407, 40802 (в | | |
| | |части указанных| | |
| | | операций) | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| 7. Списание средств в обязательные | - | 30101, 30103, |30201, 30203| - |
|резервы, депонируемые кредитной | | 30105, 30111, | | |
|организацией в Банке России, и уплату| | 30122 - 30124 | | |
|штрафов за нарушение порядка | | | | |
|обязательного резервирования. | | | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| 8. Списание средств в депозиты, | - | 30101, 30103, | 315, 316 | - |
|размещаемые кредитной организацией в | | 30105, 30111, | | |
|Банке России, и уплата штрафов за | | 30122 - 30124 | | |
|неисполнение обязательств по | | | | |
|депозитным операциям. | | | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| 9. Списание средств при возврате | - | 30101, 30103, | 320, 321, | - |
|кредитов, предоставленных Банком | | 30105, 30111, | 324 - 327, | |
|России, уплате процентов и неустойки | | 30122 - 30124 | 47427, 701 | |
|(пени) по ним. | | | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| 10. Списание средств в пользу Банка| любой | 30101, 30103, |701, 60322, | - |
|России по другим основаниям. | | 30105, 30111, |60323, 47422| |
| | |30122 - 30124, | | |
| | | 405 - 407, | | |
| | | 40802 | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| 11. Списание средств со счетов | | | | |
|клиентов Банка России для получения | | | | |
|наличных денежных средств в | | | | |
|учреждениях Банка России, для | | | | |
|депонирования средств в учреждениях | | | | |
|Банка России на получение наличных | | | | |
|денежных средств: | | | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| со счетов клиентов Банка | любой | 30101, 30103, |20201, 47422| - |
| России (за исключением | | 30105, 30209, | | |
| органов Федерального | |30111, 30122 - | | |
| казначейства), открытых в | | 30124, 401 - | | |
| учреждениях Банка России; | | 407, 40802, | | |
| | | 40808 | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| со счетов органов | любой | 40105, 40201, |20201, 40116| - |
| Федерального казначейства, | | 40204, 40302 | | |
| открытых в учреждениях Банка| |<5>, 40503 <5>,| | |
| России; | | 40603 <5>, | | |
| | | 40703 <5> | | |
| |--------------|---------------|------------|-----------|
| | - | 40116 | 20201 | - |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| со счетов органов | (40105, | 30101 | 40116 | - |
| Федерального казначейства, |40201, 40204, | | | |
| открытых в кредитных | 40302 <5>, | | | |
| организациях. | 40503 <5>, | | | |
| | 40603 <5>, | | | |
| | 40703 <5>) | | | |
| | <7> | | | |
| |--------------|---------------|------------|-----------|
| | - | 40116 | 20201 | - |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| Перечисление средств, возвращаемых | | | | |
|в связи с неполучением наличных | | | | |
|денежных средств: | | | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| возвращаемых кредитными | любой | 30209 | 30101 | - |
| организациями на счета, | | | | |
| открытые в учреждениях Банка| | | | |
| России; | | | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| возвращаемых органами | - | 40116 | 40105, | - |
| Федерального казначейства на| | | 40201, | |
| счета, открытые им в | | |40204, 40302| |
| учреждениях Банка России; | | | <5>, 40503 | |
| | | | <5>, 40603 | |
| | | | <5>, 40703 | |
| | | | <5> | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| возвращаемых органами | - | 40116 | 30101 | (40105, |
| Федерального казначейства на| | | | 40201, |
| счета, открытые им в | | | | 40204, |
| кредитных организациях. | | | |40302 <5>, |
| | | | |40503 <5>, |
| | | | |40603 <5>, |
| | | | |40703 <5>) |
| | | | | <7> |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| Списание со счетов органов | | | | |
|Федерального казначейства средств, | | | | |
|внесенных бюджетополучателями на | | | | |
|указанные счета наличными денежными | | | | |
|средствами: | | | | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| при перечислении указанных | - | 40116 | 40105, | |
| средств на счета органов | | | 40201, | |
| Федерального казначейства, | | |40204, 40302| |
| открытые в учреждениях Банка| | | <5>, 40503 | |
| России; | | | <5>, 40603 | |
| | | | <5>, 40703 | |
| | | | <5> | |
|-------------------------------------|--------------|---------------|------------|-----------|
| при перечислении указанных | - | 40116 | 30101 | (40105, |
| средств на счета органов | | | | 40201, |
| Федерального казначейства, | | | | 40204, |
| открытые в кредитных | | | |40302 <5>, |
| организациях. | | | |40503 <5>, |
| | | | |40603 <5>, |
| | | | |40703 <5>) |
| | | | | <7> |
-----------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<1> - Списание средств со счета плательщика (Д-т счета);
<2> - зачисление средств на счет получателя (К-т счета);
<3> - по всему Приложению слово "любой" означает отсутствие
программного контроля указанных позиций (номеров счетов) в целях
применения тарифов;
<4> - в части счетов органов Федерального казначейства, открытых
в ОПЕРУ-1 Банка России;
<5> - в части счетов, открытых органам Федерального казначейства
с отличительным признаком "1" в 14 разряде номера лицевого счета;
<6> - в части счетов, открытых органам Федерального казначейства
с отличительным признаком "1" в 14 разряде номера лицевого счета; в
части счетов, открытых органам государственной власти субъектов
Российской Федерации, органам муниципальных образований, органам,
осуществляющим кассовое обслуживание исполнения бюджетов субъектов
Российской Федерации и местных бюджетов (за исключением органов
Федерального казначейства) с отличительным признаком "3" в 14 разряде
номера лицевого счета;
<7> - в части счетов, открытых с учетом пункта 2 статьи 156
Бюджетного кодекса Российской Федерации. |