Страницы: 1 2
ведомственной принадлежности, а также внесения изменений или
дополнений в учредительные документы представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в
течение 30 дней необходимые документы.
2.3. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН имеет право:
2.3.1. Требовать от КЛИЕНТА правильного оформления
расчетно-платежных документов на перечисление средств и представления
в установленный ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ срок отчета о произведенных
кассовых расходах для отражения соответствующих операций на лицевом
счете.
2.3.2. Приостанавливать либо прекращать исполнение платежных
поручений в случае непредставления КЛИЕНТОМ отчетности об исполнении
доведенных вышестоящей организацией лимитов бюджетных обязательств и
других сведений, связанных с исполнением бюджета.
2.3.3. Требовать от КЛИЕНТА представления информации, связанной с
операциями по вышеуказанному лицевому счету.
2.3.4. Вернуть КЛИЕНТУ платежные поручения, срок оплаты которых
еще не наступил, либо с истекшим сроком представления платежных
документов к исполнению.
2.3.5. Вернуть КЛИЕНТУ платежные документы, оформленные в
нарушение действующего бюджетного законодательства и порядка оплаты
расходов, установленного нормативными правовыми актами города Москвы,
а также платежные поручения, подписи и оттиск печати на которых
ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ признаны сомнительными.
2.3.6. В случае непредставления документов, предусмотренных
пунктами 2.2.8 настоящего Регламента, приостановить исполнение
поручений КЛИЕНТА на перечисление средств.
2.4. КЛИЕНТ имеет право:
2.4.1. Распоряжаться денежными средствами в пределах утвержденной
бюджетной росписи, сметы и лимитов бюджетных обязательств по лицевому
счету получателя средств бюджета города Москвы в соответствии с
действующим законодательством и нормативными правовыми актами
Российской Федерации и города Москвы.
2.4.2. Контролировать своевременность и полноту перечисления
средств на банковские счета по своим поручениям и в установленный срок
получать выписку с лицевого счета для учета финансирования расходов.
2.4.3. Получать от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА разъяснения по всем
вопросам, касающимся оформления платежных документов, открытия и
ведения лицевого счета и организации исполнения бюджета.
3. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ
3.1. Споры, возникающие между сторонами в ходе выполнения условий
настоящего Регламента, решаются путем переговоров. Разногласия, по
которым стороны не достигнут договоренности, подлежат разрешению в
Арбитражном суде города Москвы.
3.2. Настоящий Регламент составлен на 5 листах, в двух
экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой
из сторон.
4. СРОК ДЕЙСТВИЯ РЕГЛАМЕНТА
4.1. Стороны договорились, что настоящий Регламент вступает в
силу с момента подписания его обеими сторонами и оформлен на срок
действия разрешения на открытие бюджетного счета в кредитной
организации, выданного ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ.
5. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН
ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН КЛИЕНТ
Департамент финансов города Москвы --------------------------------
125047,г.Москва,Миусская пл.,д.2/2, --------------------------------
ИНН 7710152113, КПП 771001001, --------------------------------
ОКАТО 45286585000, --------------------------------
ОКВЭД 75.11.4; ОКПО 02278679, --------------------------------
счет N -------------------- --------------------------------
в-------------------------- --------------------------------
------------- ------------ ----------------- -------------
(подпись (расшифровка (подпись (расшифровка
руководителя) подписи) руководителя) подписи)
М.П. М.П.
Приложение 9
к Порядку открытия финансовыми
органами лицевых счетов для учета
операций по кассовым поступлениям в
бюджет и кассовым выплатам из
бюджета города Москвы
РЕГЛАМЕНТ N ---------
открытия и ведения лицевого счета для учета источников
финансирования дефицита бюджета города Москвы
г. Москва "---" --------- 200-- г.
Департамент финансов города Москвы, именуемый в дальнейшем
"ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН", в лице -------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------,
действующего(ей) на основании ---------------------------------------,
с одной стороны, и ---------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------,
(наименование органа государственной власти,бюджетного учреждения)
именуемый(ое) в дальнейшем "КЛИЕНТ", в лице --------------------------
---------------------------------------------------------------------,
действующего(ей) на основании ----------------------------------------
---------------------------------------------------------------------,
с другой стороны, оформили настоящий Регламент о нижеследующем.
1. ПРЕДМЕТ РЕГЛАМЕНТА
1.1. Предметом настоящего Регламента является открытие и ведение
лицевого счета КЛИЕНТА N ----------------------- по учету источников
финансирования дефицита бюджета города Москвы.
1.2. Ведение лицевого счета осуществляется в соответствии с
бюджетным законодательством, нормативными правовыми актами Российской
Федерации и города Москвы, инструктивными документами и указаниями
ФИНАНСОВОГО ОРГАНА по порядку ведения лицевых счетов для учета
операций по исполнению бюджета города Москвы.
2. ОБЯЗАННОСТИ И ПРАВА СТОРОН
2.1. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН:
2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ лицевой счет N ------------------ по
учету источников финансирования дефицита бюджета города Москвы.
2.1.2. Осуществляет перечисление средств по поручению КЛИЕНТА со
счета N -------------------------------------------------------------.
2.1.3. Принимает от КЛИЕНТА платежные поручения на осуществление
расходов.
2.1.4. От имени и по поручению КЛИЕНТА осуществляет перечисление
денежных средств по платежным документам в день их поступления.
2.1.5. Выдает КЛИЕНТУ выписки с указанного лицевого счета в
установленном порядке по мере совершения операций.
2.1.6. Своевременно информирует КЛИЕНТА об изменении порядка
расчетов, документооборота и других вопросов, касающихся
расчетно-кассового обслуживания.
2.1.7. Гарантирует соблюдение тайны сведений о КЛИЕНТЕ и операций
по лицевому счету КЛИЕНТА.
2.2. КЛИЕНТ:
2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия
лицевого счета в соответствии с законодательными и иными нормативными
правовыми актами Российской Федерации и города Москвы.
2.2.2. Несет ответственность за правильность и достоверность
оформления расчетно-платежных документов по оплате расходов из бюджета
города Москвы.
2.2.3. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН платежные документы на
оплату расходов с вышеуказанного лицевого счета.
2.2.4. При составлении платежных поручений указывает следующее
сокращенное (краткое) наименование: ----------------------------------
---------------------------------------------------------------------.
2.2.5. В случае изменения правого статуса, подчиненности,
ведомственной принадлежности, а также внесения изменений или
дополнений в учредительные документы представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в
течение 30 дней необходимые документы.
2.3. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН имеет право:
2.3.1. Требовать от КЛИЕНТА правильного оформления
расчетно-платежных документов на перечисление средств.
2.3.2. Требовать от КЛИЕНТА представления дополнительной
информации, связанной с операциями по вышеуказанному лицевому счету.
2.3.3. Вернуть КЛИЕНТУ платежные поручения, срок оплаты которых
еще не наступил.
2.3.4. Вернуть КЛИЕНТУ неправильно оформленные платежные
поручения, а также платежные поручения, подписи и оттиск печати на
которых ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ признаны сомнительными.
2.4. КЛИЕНТ имеет право:
2.4.1. Контролировать своевременность и полноту перечисления
средств с лицевого счета по своим поручениям и в установленном порядке
получать выписку из своего лицевого счета.
2.4.2. Получать разъяснения по всем вопросам, касающимся
оформления платежных документов, расчетно-кассового обслуживания и
организации исполнения бюджета.
3. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ
3.1. Споры, возникающие между сторонами, в ходе выполнения
условий настоящего Регламента решаются сторонами путем переговоров.
Разногласия, по которым стороны не достигнут договоренности, подлежат
разрешению в Арбитражном суде города Москвы.
3.2. Настоящий Регламент составлен на 4 листах, в двух
экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой
из сторон.
4. СРОК ДЕЙСТВИЯ РЕГЛАМЕНТА
4.1. Стороны договорились, что настоящий Регламент оформлен на
текущий финансовый год и вступает в силу с момента подписания его
обеими сторонами. Регламент считается пролонгированным на очередной
финансовый год, если за один месяц до истечения срока ни одна из
сторон не уведомила другую о его прекращении.
5. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН
ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН КЛИЕНТ
Департамент финансов города Москвы --------------------------------
125047,г.Москва,Миусская пл.,д.2/2, --------------------------------
ИНН 7710152113, КПП 771001001, --------------------------------
ОКАТО 45286585000, --------------------------------
ОКВЭД 75.11.4; ОКПО 02278679, --------------------------------
счет N -------------------- --------------------------------
в ------------------------- --------------------------------
------------- ------------ ----------------- -------------
(подпись (расшифровка (подпись (расшифровка
руководителя) подписи) руководителя) подписи)
М.П. М.П.
Приложение 10
к Порядку открытия финансовыми
органами лицевых счетов для учета
операций по кассовым поступлениям
в бюджет и кассовым выплатам из
бюджета города Москвы
РЕГЛАМЕНТ N -------
открытия и ведения лицевого счета для учета операций
со средствами, полученными от предпринимательской
и иной приносящей доход деятельности
г. Москва "---" -------------- 200-- г.
Департамент финансов города Москвы, именуемый в дальнейшем
"ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН", в лице -------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------,
действующего(ей) на основании ---------------------------------------,
---------------------------------------------------------------------,
с одной стороны, -----------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------,
(наименование бюджетного учреждения)
именуемое(ый) в дальнейшем "КЛИЕНТ", в лице --------------------------
---------------------------------------------------------------------,
действующего(ей) на основании ---------------------------------------,
с другой стороны, оформили настоящий Регламент о нижеследующем.
1. ПРЕДМЕТ РЕГЛАМЕНТА
1.1. Предметом настоящего Регламента является открытие и ведение
КЛИЕНТУ лицевого счета N ------------------------- для учета средств,
полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
(внебюджетных средств).
1.2. Ведение лицевого счета осуществляется в соответствии с
бюджетным законодательством и нормативными правовыми актами Российской
Федерации и города Москвы, инструктивными документами и указаниями
ФИНАНСОВОГО ОРГАНА, регламентирующими ведение лицевых счетов и
осуществление операций по обеспечению наличными денежными средствами
получателей средств бюджета города Москвы.
2. ОБЯЗАННОСТИ И ПРАВА СТОРОН
2.1. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН:
2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ лицевой счет N -------------------- для
учета операций со средствами, полученными КЛИЕНТОМ от
предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в
соответствии с выданным разрешением на открытие лицевого счета, сметой
доходов и расходов по внебюджетным средствам на текущий финансовый
год, утвержденной в порядке, определенном главным распорядителем
бюджетных средств, в ведении которого находится КЛИЕНТ.
2.1.2. Осуществляет учет плановых объемов внебюджетных средств,
определенных сметой доходов и расходов, и изменений, внесенных в
смету.
2.1.3. Осуществляет учет доходов и производит оплату расходов за
поставленную продукцию, выполненные работы, оказанные услуги и других
обязательных платежей по поручению КЛИЕНТА в соответствии с выданным
разрешением на открытие лицевого счета, сметой доходов и расходов и в
пределах свободного остатка внебюджетных средств на лицевом счете по
операциям, совершаемым в:
- безналичной форме - со счета ----------------------------------
---------------------------------------------------------------------;
- наличной форме - со счета -------------------------------------
---------------------------------------------------------------------.
2.1.4. Выдает КЛИЕНТУ чековые книжки на основании заявления.
2.1.5. Принимает от КЛИЕНТА платежные поручения на возврат
ошибочно зачисленных средств, уплату налогов и осуществление кассовых
расходов в пределах остатка средств, отраженного на лицевом счете
КЛИЕНТА по учету внебюджетных средств.
2.1.6. При поступлении платежных документов, оформленных
надлежащим образом, до 13 часов 00 минут осуществляет проверку на
соответствие доходов и расходов, указанных в расчетно-денежных
документах, направлениям использования, указанным в разрешениях и
сметах доходов и расходов, наличие кодов бюджетной классификации, по
которым осуществляется кассовый расход, а также на наличие документов,
служащих обоснованием для проведения платежей, в день получения
платежных документов. Платежные документы, поступившие с 13 часов 00
минут до 16 часов 00 минут, проверяются на следующий рабочий день.
2.1.7. От имени и по поручению КЛИЕНТА осуществляет перечисление
денежных средств по платежным документам, поступившим до 13 часов 00
минут, не позднее следующего рабочего дня, а по документам,
поступившим с 13 часов 00 минут до 16 часов 00 минут, не позднее двух
рабочих дней со дня получения платежных документов.
2.1.8. Производит безакцептное списание денежных средств с
лицевого счета только в случаях, предусмотренных законодательством.
2.1.9. Обеспечивает организацию получения (внесения
неиспользованных) наличных денежных средств на выплату заработной
платы и иные цели через кредитные организации, уполномоченные
обслуживать счета ФИНАНСОВОГО ОРГАНА.
2.1.10. Выдает КЛИЕНТУ выписки с лицевого счета после 15 часов 00
минут дня, следующего за днем получения ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ выписки из
кредитной организации, в которой отражаются операции за предыдущий
день.
2.1.11. Своевременно информирует КЛИЕНТА об изменении порядка
расчетов, документооборота и других вопросов, касающихся порядка
открытия и ведения лицевого счета.
2.1.12. Гарантирует соблюдение тайны сведений о КЛИЕНТЕ и
операций по лицевому счету КЛИЕНТА.
2.2. КЛИЕНТ:
2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия
лицевого счета в соответствии с законодательными и иными нормативными
правовыми актами Российской Федерации и города Москвы.
2.2.2. Не позднее трех рабочих дней после получения выписки
письменно сообщает в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН о суммах, ошибочно зачисленных
на лицевой счет по учету внебюджетных средств. При отсутствии
возражений операции, отраженные на лицевом счете по учету внебюджетных
средств, и остатки на нем считаются подтвержденными.
2.2.3. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в установленный срок смету
доходов и расходов и изменения к ней, утвержденную в порядке,
установленном главным распорядителем бюджетных средств, в ведении
которого находится КЛИЕНТ.
2.2.4. Своевременно вносит изменения в смету доходов и расходов,
в том числе в случае образования на лицевом счете средств, не
разрешенных к расходованию, либо осуществляет их возврат плательщику,
а также обеспечивает использование внебюджетных средств строго по
целевому назначению.
2.2.5. Несет ответственность за правильность и достоверность
оформления расчетно-платежных документов по оплате расходов (возврату
доходов) с лицевого счета, а также за нарушение установленного порядка
проведения операций с указанного лицевого счета.
2.2.6. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН надлежащим образом
оформленные платежные (денежные) документы на оплату расходов (возврат
доходов) с лицевого счета.
2.2.7. При составлении платежных поручений указывает следующее
сокращенное (краткое) наименование: ----------------------------------
---------------------------------------------------------------------.
2.2.8. В случае изменения своего правового статуса,
подчиненности, ведомственной принадлежности, а также внесения
изменений или дополнений в учредительные документы представляет в
ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в течение 30 дней необходимые документы.
2.2.9. В случае закрытия лицевого счета, а также при изменении
своего наименования либо номера лицевого счета КЛИЕНТ обязан
возвратить ФИНАНСОВОМУ ОРГАНУ чековые книжки с оставшимися
неиспользованными чеками и корешками вместе с заявлением, в котором
указываются номера возвращаемых неиспользованных чеков.
2.3. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН имеет право:
2.3.1. Требовать от КЛИЕНТА правильного оформления расчетно -
платежных документов на перечисление средств в безналичном порядке, а
также документов для выдачи наличных денежных средств.
2.3.2. Устанавливать КЛИЕНТУ лимит остатка денежных средств в
кассе.
2.3.3. Приостанавливать либо прекращать исполнение платежных
поручений в случае непредставления КЛИЕНТОМ сметы или отчетности об
исполнении сметы доходов и расходов по внебюджетным средствам,
утвержденной в порядке, установленном главным распорядителем бюджетных
средств, а также других сведений, связанных с использованием
внебюджетных средств.
2.3.4. При обнаружении ошибочных записей, произведенных на
лицевом счете, не позднее дня, следующего за днем обнаружения ошибки,
вносить исправительные записи в лицевой счет в пределах текущего
финансового года без согласия КЛИЕНТА с последующим его уведомлением
не позднее следующего рабочего дня после совершения исправительной
записи.
2.3.5. В случаях, установленных законодательством, списывать
средства в бесспорном порядке.
2.3.6. Требовать от КЛИЕНТА представления информации, связанной с
операциями по лицевому счету.
2.3.7. Вернуть КЛИЕНТУ платежные поручения на оплату расходов и
возврат доходов, которые не соответствуют имеющемуся разрешению и
смете доходов и расходов, а также, срок оплаты которых еще не наступил
либо превышен срок предъявления платежных документов к оплате.
2.3.8. Вернуть КЛИЕНТУ неправильно оформленные платежные
поручения, а также платежные поручения, подписи и оттиск печати на
которых ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ признаны сомнительными.
2.3.9. Отказать КЛИЕНТУ в приеме к оплате платежных документов
при недостатке денежных средств на лицевом счете, а также при
несоответствии сметы расходов и доходов по внебюджетным средствам
полученному КЛИЕНТОМ разрешению.
2.3.10. В установленных случаях при нарушении КЛИЕНТОМ
действующего порядка проведения операций на лицевом счете по учету
внебюджетных средств осуществлять отзыв выданного разрешения с
последующим приостановлением операций на лицевом счете.
2.3.11. В случае непредставления документов, предусмотренных
п.2.2.8 настоящего Регламента, приостановить исполнение поручений
КЛИЕНТА на проведение расходов или осуществление возврата доходов.
2.3.12. Организовывать обращение взыскания на внебюджетные
средства на основании исполнительных документов судебных органов в
порядке, установленном Бюджетным кодексом Российской Федерации и
нормативными правовыми актами города Москвы.
2.4. КЛИЕНТ имеет право:
2.4.1. Распоряжаться денежными средствами в пределах остатка
денежных средств на лицевом счете и утвержденной сметы доходов и
расходов по внебюджетным средствам.
2.4.2. Контролировать своевременность и полноту перечисления
средств с лицевого счета по своим поручениям и получать выписку со
своего лицевого счета.
2.4.3. Получать наличные денежные средства в рамках разрешенной
деятельности и сметы с лицевого счета через кредитные организации,
уполномоченные обслуживать бюджетные счета ФИНАНСОВОГО ОРГАНА.
2.4.4. Получать от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА разъяснения по всем
вопросам, касающимся оформления платежных документов, открытия и
ведения лицевого счета и организации исполнения доходов и расходов
внебюджетных средств.
3. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ
3.1. Споры, возникающие между сторонами в ходе выполнения условий
настоящего Регламента, решаются путем переговоров. Разногласия, по
которым стороны не достигнут договоренности, подлежат разрешению в
Арбитражном суде города Москвы.
3.2. Настоящий Регламент составлен на 7 листах, в двух
экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой
из сторон.
4. СРОК ДЕЙСТВИЯ РЕГЛАМЕНТА
4.1. Стороны договорились, что настоящий Регламент оформлен на
текущий финансовый год и вступает в силу с момента подписания его
обеими сторонами. Регламент пролонгируется в случае получения КЛИЕНТОМ
разрешения на осуществление предпринимательской и иной приносящей
доход деятельности на очередной финансовый год путем заключения
дополнительного соглашения.
5. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН
ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН КЛИЕНТ
Департамент финансов города Москвы ------------------------------
125047, г.Москва, Миусская пл.,д.2/2, ------------------------------
ИНН 7710152113, КПП 771001001, ------------------------------
ОКАТО 45286585000, ------------------------------
ОКВЭД 75.11.4; ОКПО 02278679, ------------------------------
счет N-------------------------- ------------------------------
в------------------------------- ------------------------------
-------------- ------------- ------------ -----------------
(подпись (расшифровка (подпись (расшифровка
руководителя) подписи) руководителя) подписи)
М.П. М.П.
Приложение 11
к Порядку открытия финансовыми
органами лицевых счетов для учета
операций по кассовым поступлениям
в бюджет и кассовым выплатам из
бюджета города Москвы
РЕГЛАМЕНТ N -------
открытия и ведения лицевого счета для учета операций
со средствами, поступающими во временное распоряжение
получателей средств бюджета города Москвы
г.Москва "---" -------------- 200-- г.
Департамент финансов города Москвы, именуемый в дальнейшем
"ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН", в лице -------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------,
действующего(ей) на основании ----------------------------------------
---------------------------------------------------------------------,
с одной стороны, и ---------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------,
(наименование бюджетного учреждения)
именуемый(ое) в дальнейшем "КЛИЕНТ", в лице --------------------------
---------------------------------------------------------------------,
действующего(ей) на основании ---------------------------------------,
с другой стороны, оформили настоящий Регламент о нижеследующем.
1. ПРЕДМЕТ РЕГЛАМЕНТА
1.1. Предметом настоящего Регламента является открытие и ведение
КЛИЕНТУ лицевого счета N ------------------------- для учета операций
со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей
средств бюджета города Москвы.
1.2. Ведение лицевого счета осуществляется в соответствии с
бюджетным законодательством и нормативными правовыми актами Российской
Федерации и города Москвы, инструктивными документами и указаниями
ФИНАНСОВОГО ОРГАНА, регламентирующими ведение лицевых счетов и
осуществление операций по обеспечению наличными денежными средствами
получателей средств бюджета города Москвы.
2. ОБЯЗАННОСТИ И ПРАВА СТОРОН
2.1. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН:
2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ лицевой счет N---------------------- для
учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение.
2.1.2. Осуществляет учет операций по поступлениям и перечислениям
средств на лицевом счете на основании выписок, получаемых ФИНАНСОВЫМ
ОРГАНОМ из кредитных организаций, по операциям, совершаемым в:
- безналичной форме - со счета ----------------------------------
---------------------------------------------------------------------;
- наличной форме - со счета -------------------------------------
---------------------------------------------------------------------.
2.1.3. Выдает КЛИЕНТУ чековые книжки на основании заявления.
2.1.4. Принимает от КЛИЕНТА платежные документы на осуществление
кассовых расходов в пределах свободного остатка средств, отраженного
на лицевом счете КЛИЕНТА.
2.1.5. При поступлении платежных документов, оформленных
надлежащим образом, до 13 часов 00 минут осуществляет проверку на
соответствие расходов, указанных в расчетно-денежных документах,
документам, служащим обоснованием для проведения платежей, в день
получения платежных документов. Платежные документы, поступившие с 13
часов 00 минут до 16 часов 00 минут, проверяются на следующий рабочий
день.
2.1.6. От имени и по поручению КЛИЕНТА осуществляет перечисление
денежных средств по платежным поручениям, поступившим до 13 часов 00
минут, не позднее следующего рабочего дня, а по поручениям,
поступившим с 13 часов 00 минут до 16 часов 00 минут, не позднее двух
рабочих дней со дня получения платежных документов.
2.1.7. Обеспечивает организацию получения (внесения) наличных
денежных средств через кредитные организации, уполномоченные
обслуживать счета ФИНАНСОВОГО ОРГАНА.
2.1.8. Выдает КЛИЕНТУ выписку из лицевого счета после 15 часов 00
минут дня, следующего за днем получения ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ выписки из
кредитной организации, в которой отражаются операции за предыдущий
день.
2.1.9. Своевременно информирует КЛИЕНТА об изменении порядка
расчетов, документооборота и других вопросов, касающихся порядка
открытия и ведения лицевого счета.
2.1.10. Гарантирует соблюдение тайны сведений о КЛИЕНТЕ и
операций по лицевому счету КЛИЕНТА.
2.2. КЛИЕНТ:
2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия
лицевого счета в соответствии с законодательными и иными нормативными
правовыми актами Российской Федерации и города Москвы.
2.2.2. Не позднее трех рабочих дней после получения выписки
письменно сообщает в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН о суммах, ошибочно зачисленных и
списанных с лицевого счета. При отсутствии возражений операции,
отраженные на лицевом счете, и остатки на нем считаются
подтвержденными.
2.2.3. Несет ответственность за правильность и достоверность
оформления расчетно-платежных документов по перечислению средств с
лицевого счета, а также за нарушение установленного порядка проведения
операций с указанного лицевого счета.
2.2.4. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН надлежащим образом
оформленные платежные (денежные) документы на перечисление средств с
лицевого счета.
2.2.5. При составлении платежных поручений указывает следующее
сокращенное (краткое) наименование: ----------------------------------
---------------------------------------------------------------------.
2.2.6. В случае изменения своего правового статуса,
подчиненности, ведомственной принадлежности, а также внесения
изменений или дополнений в учредительные документы представляет в
ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН в течение 30 дней необходимые документы.
2.2.7. В случае признания утратившим силу нормативного правового
акта Российской Федерации или города Москвы, являющегося основанием
для осуществления операций со средствами, поступающими во временное
распоряжение КЛИЕНТА, или принятия нового нормативного правового акта
по данному вопросу представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН копию такого акта в
течение 30 дней после даты его официального вступления в силу.
2.2.8. В случае закрытия лицевого счета, а также при изменении
своего наименования либо номера лицевого счета КЛИЕНТ обязан
возвратить ФИНАНСОВОМУ ОРГАНУ чековые книжки с оставшимися
неиспользованными чеками и корешками вместе с заявлением, в котором
указываются номера возвращаемых неиспользованных чеков.
2.3. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН имеет право:
2.3.1. Требовать от КЛИЕНТА правильного оформления расчетно -
платежных документов на перечисление средств в безналичном порядке, а
также документов для выдачи наличных денежных средств.
2.3.2. Устанавливать КЛИЕНТУ лимит остатка денежных средств в
кассе.
2.3.3. При обнаружении ошибочных записей, произведенных на
лицевом счете, не позднее дня, следующего за днем обнаружения ошибки,
производить исправительные записи на лицевом счете в пределах текущего
финансового года без согласия КЛИЕНТА с последующим его уведомлением
не позднее следующего рабочего дня после совершения исправительной
записи.
2.3.4. Требовать от КЛИЕНТА представления информации, связанной с
операциями по лицевому счету.
2.3.5. Вернуть КЛИЕНТУ платежные документы, срок оплаты которых
еще не наступил либо превышен срок предъявления платежных документов к
оплате.
2.3.6. Вернуть КЛИЕНТУ неправильно оформленные платежные
документы, а также платежные документы, подписи и оттиск печати на
которых ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ признаны сомнительными.
2.3.7. Отказать КЛИЕНТУ в приеме к оплате платежных документов
при недостатке денежных средств на лицевом счете.
2.3.8. В установленных случаях при нарушении КЛИЕНТОМ
действующего порядка проведения операций на лицевом счете по учету
средств, поступающих во временное распоряжение, приостанавливать
операции на лицевом счете.
2.3.9. В случае непредставления документов, предусмотренных
пп.2.2.6 и 2.2.7 настоящего Регламента, приостановить исполнение
поручений КЛИЕНТА на проведение расходов.
2.4. КЛИЕНТ имеет право:
2.4.1. Распоряжаться денежными средствами в пределах остатка
денежных средств на лицевом счете.
2.4.2. Контролировать своевременность и полноту перечисления
средств с лицевого счета по своим поручениям и получать выписку из
лицевого счета.
2.4.3. Получать наличные денежные средства в рамках разрешенной
деятельности с лицевого счета через кредитные организации,
уполномоченные обслуживать бюджетные счета ФИНАНСОВОГО ОРГАНА.
2.4.4. Получать от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА разъяснения по всем
вопросам, касающимся оформления платежных документов, открытия и
ведения лицевого счета.
3. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ
3.1. Споры, возникающие между сторонами в ходе выполнения условий
настоящего Регламента, решаются путем переговоров. Разногласия, по
которым стороны не достигнут договоренности, подлежат разрешению в
Арбитражном суде города Москвы.
3.2. Настоящий Регламент составлен на 6 листах, в двух
экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой
из сторон.
4. СРОК ДЕЙСТВИЯ РЕГЛАМЕНТА
4.1. Стороны договорились, что настоящий Регламент оформлен на
текущий финансовый год и вступает в силу с момента подписания его
обеими сторонами. Регламент считается пролонгированным на очередной
финансовый год, если за один месяц до истечения срока ни одна из
сторон не уведомила другую о его прекращении.
5. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН
ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН КЛИЕНТ
Департамент финансов города Москвы -------------------------------
125047, г.Москва, Миусская пл., д.2/2, -------------------------------
ИНН 7710152113, КПП 771001001, -------------------------------
ОКАТО 45286585000, -------------------------------
ОКВЭД 75.11.4; ОКПО 02278679, -------------------------------
счет N-------------------------- -------------------------------
в------------------------------- -------------------------------
------------- ------------- ------------- -----------------
(подпись (расшифровка (подпись (расшифровка
руководителя) подписи) руководителя) подписи)
М.П. М.П.
Приложение 12
к Порядку открытия финансовыми
органами лицевых счетов для учета
операций по кассовым поступлениям
в бюджет и кассовым выплатам из
бюджета города Москвы
РЕГЛАМЕНТ N --------
открытия и ведения лицевого счета администратора
источников финансирования дефицита бюджета города
Москвы
г.Москва "---" --------- 200-- г.
Департамент финансов города Москвы, именуемый в дальнейшем
"ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН", в лице -------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------,
действующего(ей) на основании ----------------------------------------
---------------------------------------------------------------------,
с одной стороны, и----------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------,
(наименование органа исполнительной власти, бюджетного учреждения)
именуемый(ое) в дальнейшем "КЛИЕНТ", в лице --------------------------
---------------------------------------------------------------------,
действующего(ей) на основании ----------------------------------------
---------------------------------------------------------------------,
с другой стороны, оформили настоящий Регламент о нижеследующем.
1. ПРЕДМЕТ РЕГЛАМЕНТА
1.1. Предметом настоящего Регламента является открытие и ведение
КЛИЕНТУ лицевого счета администратора источников финансирования
дефицита бюджета города Москвы, предназначенного для отражения
кассовых операций по учету источников финансирования дефицита бюджета
по видам источников, администрирование которых в соответствии с
законодательными и нормативными правовыми актами города Москвы и
Российской Федерации закреплено за КЛИЕНТОМ, возвратов (зачетов)
средств по решению КЛИЕНТА, а также отражения вне банковских операций.
1.2. Ведение лицевого счета осуществляется в соответствии с
бюджетным законодательством и нормативными правовыми актами Российской
Федерации и города Москвы, инструктивными документами и указаниями
ФИНАНСОВОГО ОРГАНА.
2. ОБЯЗАННОСТИ И ПРАВА СТОРОН
2.1. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН:
2.1.1. Открывает КЛИЕНТУ лицевой счет администратора N ----------
------------------------ для отражения операций по учету источников
финансирования дефицита бюджета города Москвы.
2.1.2. Обрабатывает расчетные документа банка и классифицирует
средства в соответствии с бюджетной классификацией Российской
Федерации и города Москвы на лицевом счете КЛИЕНТА, поступившие на
счет по исполнению бюджета города Москвы не позднее операционного дня
получения выписки банка.
2.1.3. Принимает от КЛИЕНТА надлежащим образом оформленные
распоряжения на возврат средств с приложением платежных документов.
2.1.4. Осуществляет перечисление денежных средств по платежным
документам, поступившим от КЛИЕНТА со счета N ------------------------
----------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------.
2.1.5. По поручению КЛИЕНТА осуществляет зачет средств между
кодами бюджетной классификации.
2.1.6. Не позднее дня, следующего за днем совершения операции,
выдает КЛИЕНТУ выписку из лицевого счета за соответствующий
операционный день.
2.1.7. Порядок документооборота и сроки проведения операций по
лицевому счету КЛИЕНТА (пп.2.1.2-2.1.3 настоящего Регламента)
регулируются отдельным Регламентом взаимодействия между ФИНАНСОВЫМ
ОРГАНОМ и КЛИЕНТОМ по учету, классификации и составлению отчетности.
2.1.8. Своевременно информирует КЛИЕНТА об изменении банковских
реквизитов счета по исполнению бюджета города Москвы, порядка учета и
классификации поступлений бюджета города, консультирует по вопросам
исполнения бюджета города Москвы и составления отчетности.
2.1.9. Гарантирует конфиденциальность персонифицированных данных
КЛИЕНТА.
2.2. КЛИЕНТ:
2.2.1. Представляет в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН документы для открытия
лицевого счета в соответствии с законодательными и иными нормативными
правовыми актами Российской Федерации и города Москвы.
2.2.2. Доводит до сведения плательщиков реквизиты счета по
исполнению бюджета, коды бюджетной классификации, ИНН, КПП
администратора, номер лицевого счета.
2.2.3. Рассматривает заявления плательщиков на возврат (зачет)
излишне уплаченных или ошибочно перечисленных средств.
2.2.4. Направляет на исполнение ФИНАНСОВОМУ ОРГАНУ: платежные
поручения на возврат средств плательщику; распоряжения о возврате
средств; уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа.
2.2.5. Письменно сообщает ФИНАНСОВОМУ ОРГАНУ не позднее, чем
через три дня после получения выписки, об ошибочно произведенных
операциях по его счету. При отсутствии возражений в указанные сроки
совершенные операции по лицевому счету считаются подтвержденными.
2.2.6. В случае изменения своего правового статуса,
подчиненности, ведомственной принадлежности, а также внесения
изменений или дополнений в Устав (Положение) представляет в ФИНАНСОВЫЙ
ОРГАН в течение 30 дней соответствующие документы.
2.3. ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН имеет право:
2.3.1. Приостанавливать исполнение операций возврата (зачета) по
документам, представленным КЛИЕНТОМ, до получения документов,
обосновывающих проведение операций.
2.3.2. Отказывать КЛИЕНТУ в осуществлении возврата (зачета)
средств в случаях, установленных Регламентом взаимодействия между
КЛИЕНТОМ и ФИНАНСОВЫМ ОРГАНОМ.
2.3.3. Проводить операции по лицевому счету КЛИЕНТА на основании
судебных постановлений и актов, исполнительных листов судебных
органов, а также в соответствии с решениями Правительства Москвы.
2.4. КЛИЕНТ имеет право:
2.4.1. Получать от ФИНАНСОВОГО ОРГАНА выписку из лицевого счета
за предыдущий день с приложением копий расчетных документов (на
бумажном носителе или по согласованию в электронном виде) не позднее
дня, следующего за днем поступления выписки из банка.
2.4.2. Вносить предложения в ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН об уточнении
классификации администрируемых средств.
2.4.3. Получать информацию и копии обосновывающих документов от
ФИНАНСОВГО ОРГАНА по операциям, проведенным на лицевом счете КЛИЕНТА.
3. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ
3.1. Споры, возникающие между сторонами в ходе выполнения условий
настоящего Регламента, решаются путем переговоров. Разногласия, по
которым стороны не достигнут договоренности, подлежат разрешению в
Арбитражном суде города Москвы.
3.2. Настоящий Регламент составлен на 5 листах, в двух
экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой
из сторон.
4. СРОК ДЕЙСТВИЯ РЕГЛАМЕНТА
4.1. Стороны договорились, что настоящий Регламент оформлен на
текущий финансовый год и вступает в силу с момента подписания его
обеими сторонами. Регламент считается пролонгированным на очередной
финансовый год, если за один месяц до истечения срока ни одна из
сторон не уведомила другую о его прекращении.
5. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН
ФИНАНСОВЫЙ ОРГАН КЛИЕНТ
Департамент финансов города Москвы -------------------------------
125047, г.Москва, Миусская пл.,д.2/2, -------------------------------
ИНН 7710152113, КПП 771001001, -------------------------------
ОКАТО 45286585000, -------------------------------
ОКВЭД 75.11.4; ОКПО 02278679, -------------------------------
счет N-------------------------- -------------------------------
в------------------------------- -------------------------------
------------- ------------- ------------- ----------------
(подпись (расшифровка (подпись (расшифровка
руководителя) подписи) руководителя) подписи)
М.П. М.П.
Приложение 13
к Порядку открытия финансовыми
органами лицевых счетов для учета
операций по кассовым поступлениям
в бюджет и кассовым выплатам из
бюджета города Москвы
Стандартизированная форма согласования
заявлений на открытие лицевого счета
по учету средств бюджета города Москвы
N --------- "---" --------- 200-- г.
Финансовый орган на срок действия регламента согласовывает -----------
----------------------------------------------------------------------
(наименование бюджетного учреждения)
открытие в -----------------------------------------------------------
(наименование Финансового органа)
лицевого счета по учету средств бюджета города Москвы.
Код раздела, подраздела бюджетной классификации РФ:
Раздел ---, подраздел --------, целевая статья ---, вид расходов
--------, статья экономической классификации ------
Открыт лицевой счет N -----------------------
Дата открытия счета "----" ------------- 200-- г.
Руководитель
Финансового органа -------------- --------------- ---------
подпись расшифровка подписи дата
М.П.
Начальник Управления (отдела)
бухгалтерского учета и отчетности
Финансового органа ----------- ----------------- -------
подпись расшифровка подписи дата
ЗАПОЛНЯЕТСЯ УЧРЕЖДЕНИЕМ:
Согласование получено "---"---------------- 200- г.
Главный бухгалтер
учреждения ------------------- Место -------------------
подпись печати расшифровка подписи
(*) Второй экземпляр согласования в течение пяти дней после
получения представляется в Финансовый орган.
Приложение 14
к Порядку открытия финансовыми
органами лицевых счетов для учета
операций по кассовым поступлениям
в бюджет и кассовым выплатам из
бюджета города Москвы
Стандартизированная форма согласования заявлений
на открытие лицевого счета администратора источников
финансирования дефицита бюджета города Москвы
N ------ "---" --------- 200-- г.
Финансовый орган на срок действия полномочий администратора
источников финансирования дефицита бюджета города Москвы согласовывает
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
(наименование органа государственной власти, учреждения)
открытие в -----------------------------------------------------------
(наименование финансового органа)
лицевого счета администратора источников финансирования дефицита
бюджета города Москвы.
Перечень администрируемых источников финансирования дефицита
бюджета:
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Структура источников финансирования дефицита бюджета города Москвы | Наименование |
|-------------------------------------------------------------------------------------------| источников |
|Код |Группа|Подгруппа|Статья|Подстатья|Элемент|Программа | Код экономической | |
|администратора| | | | | |(подпрограмма)| классификации | |
|источников | | | | | | | источников | |
| | | | | | | | | |
|--------------|------|---------|------|---------|-------|--------------|-------------------|--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5| 6 | 7 |8 | 9 | 10 | 11 |12 |13 | 14|15|16|17 | 18 | 19 | 20 | 21 |
|--------------|------|---------|------|---------|-------|--------------|-------------------|--------------|
| ООО | ОО | ОО | ОО | ОО | ОО | ОООО | ООО | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Открыт лицевой счет N ---------------------
Дата открытия счета: "---"------------- 200-- г.
Руководитель
Финансового
органа -------------- ------------------- ---------
подпись расшифровка подписи дата
м.п.
Начальник Управления (отдела)
бухгалтерского учета и отчетности
Финансового органа
-------------- ------------------- ---------
подпись расшифровка подписи дата
ЗАПОЛНЯЕТСЯ УЧРЕЖДЕНИЕМ:
Согласование получено: "---"---------------- 200- г.
Главный бухгалтер
учреждения -------------------- Место -------------------
подпись печати расшифровка подписи
(*) Второй экземпляр согласования в течение пяти дней после
получения представляется в Финансовый орган.
Приложение 15
к Порядку открытия финансовыми
органами лицевых счетов для учета
операций по кассовым поступлениям
в бюджет и кассовым выплатам
из бюджета города Москвы
Стандартизированная форма согласования
заявлений на открытие лицевого счета для учета
операций со средствами, полученными от
предпринимательской и иной приносящей доход
деятельности (операций со средствами,
поступающими во временное распоряжение)
N -------- "----" --------- 200-- г.
Финансовый орган на срок действия регламента согласовывает ------
----------------------------------------------------------------------
(наименование бюджетного учреждения)
открытие в -----------------------------------------------------------
(наименование Финансового органа)
лицевого счета для учета средств по оказанию платных услуг и иной
приносящей доход деятельности (операций со средствами, поступающими во
временное распоряжение).
Открыт лицевой счет N --------------------
Дата открытия счета: "-----" ------------ 200-- г.
Начальник
Финансового органа --------------- ----------------- ----------
М.П. подпись расшифровка подписи дата
Начальник Управления (отдела)
бухгалтерского учета и отчетности
Финансового органа ---------- ----------------- --------
подпись расшифровка подписи дата
ЗАПОЛНЯЕТСЯ УЧРЕЖДЕНИЕМ:
Согласование получено "----"----------------- 200-- г.
Главный бухгалтер
учреждения ---------------- Место ----------------------
подпись печати расшифровка подписи
(*) Второй экземпляр согласования в течение пяти дней после
получения представляется в Финансовый орган.
Приложение 16
к Порядку открытия финансовыми
органами лицевых счетов для учета
операций по кассовым поступлениям
в бюджет и кассовым выплатам
из бюджета города Москвы
Уведомление
об изменении кодов бюджетной классификации
расходов бюджета города Москвы
N------------- " --- " -------- 200-- г.
На срок действия Регламента открытия и ведения лицевого счета N
------------------------, открытого ------------------ (дата) --------
----------------------------------------------------------------------
(наименование клиента)
в --------------------------------------------------------------------
(наименование финансового органа).
Дополняются (изменяются) коды бюджетной классификации РФ:
Раздел ---, подраздел ---, целевая статья --------, вид расходов
---------, статья экономической классификации -------------.
Начальник Отдела
управления ресурсами
финансового органа
------------- --------------- ----------
подпись расшифровка подписи дата
Начальник Отдела расходов
финансового органа
----------- ------------------- ----------
подпись расшифровка подписи дата
ЗАПОЛНЯЕТСЯ УЧРЕЖДЕНИЕМ:
Уведомление получено: "----"-------------- 200--- г.
Главный бухгалтер
учреждения -------------- Место -------------------
подпись печати расшифровка подписи
(*) Второй экземпляр уведомления в течение трех дней после
получения представляется в Финансовый орган.
Приложение 17
к Порядку открытия финансовыми
органами лицевых счетов для учета
операций по кассовым поступлениям в
бюджет и кассовым выплатам из
бюджета города Москвы
Уведомление
об изменении кодов бюджетной классификации
источников финансирования дефицита бюджета города Москвы
N -------------- "---" ---------200 -- г.
На срок действия полномочий администратора источников
финансирования дефицита бюджета города Москвы по лицевому счету N
-------------------------------, открытому -------------------------
(дата) --------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
(наименование клиента)
в --------------------------------------------------------------------
(наименование финансового органа).
Дополняются (изменяются) коды бюджетной классификации РФ:
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Структура источников финансирования дефицита бюджета города Москвы | Наименование |
|-------------------------------------------------------------------------------------------| источников |
|Код |Группа|Подгруппа|Статья|Подстатья|Элемент|Программа | Код экономической | |
|администратора| | | | | |(подпрограмма)| классификации | |
|источников | | | | | | | источников | |
| | | | | | | | | |
|--------------|------|---------|------|---------|-------|--------------|-------------------|--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5| 6 | 7 |8 | 9 | 10 | 11 |12 |13 | 14|15|16|17 | 18 | 19 | 20 | 21 |
|--------------|------|---------|------|---------|-------|--------------|-------------------|--------------|
| ООО | ОО | ОО | ОО | ОО | ОО | ОООО | ООО | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Начальник Отдела
управления ресурсами
финансового органа ------------ ------------------- ----------
подпись расшифровка подписи дата
Начальник Отдела доходов
финансового органа ------------ ------------------- ----------
подпись расшифровка подписи дата
ЗАПОЛНЯЕТСЯ УЧРЕЖДЕНИЕМ:
Уведомление получено: "----"-------------- 200--- г.
Главный бухгалтер
учреждения -------------------- Место -------------------
подпись печати расшифровка подписи
(*) Второй экземпляр уведомления в течение трех дней после
получения представляется в Финансовый орган.
Приложение 18
к Порядку открытия финансовыми
органами лицевых счетов для учета
операций по кассовым поступлениям
в бюджет и кассовым выплатам из
бюджета города Москвы
ЗАЯВЛЕНИЕ
на закрытие лицевого счета в Финансовом органе
от "----"------------------200--- г.
----------------------------------------------------------------------
(наименование учреждения)
----------------------------------------------------------------------
(ИНН, КПП учреждения)
Просим закрыть лицевой счет ------------------------------------------
(номер лицевого счета)
в связи с-------------------------------------------------------------
К заявлению прилагаются:
----------------------------------------------------------------------
(копии документов, являющихся основанием
для закрытия лицевого счета)
Руководитель
------------------------ --------------------------
подпись М.П. расшифровка подписи
Главный
бухгалтер
----------------------- ------------------------
подпись расшифровка подписи
----------------------------------------------------------------------
Отметка Финансового органа
Лицевой счет ------------------------------------------ закрыть
(номер лицевого счета)
Руководитель ------------- -------------------- --------
Финансового органа подпись расшифровка подписи дата
Лицевой счет --------------------------------------------закрыт
(номер лицевого счета)
Начальник Управления (отдела)
бухгалтерского учета и
отчетности Финансового
органа -------- --------------------- ----------
подпись расшифровка подписи дата
Приложение 19
к Порядку открытия финансовыми
органами лицевых счетов для учета
операций по кассовым поступлениям
в бюджет и кассовым выплатам
из бюджета города Москвы
"УТВЕРЖДАЮ": "УТВЕРЖДАЮ":
Руководитель Финансового органа Руководитель
------------------------------ --------------------------------
(должность) (должность)
------------------------------ --------------------------------
(наименование финоргана) (наименование учреждения)
------------------------------ --------------------------------
--------- ------------------- --------- ---------------------
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
"----" --------------- 200--г. "----" ---------------- 200--г.
М.П. М.П.
АКТ
сверки расчетов по лицевому счету главного распорядителя
(распорядителя) бюджетных средств города Москвы
Настоящим подтверждаем,что по состоянию на дату "----"----- 200--г.
закрытия лицевого счета главного распорядителя (распорядителя)
N ------------------------------, открытого --------------------------
----------------------------------------------------------------------
в --------------------------------------------------------------------
(наименование органа государственной власти, бюджетного учреждения)
----------------------------------------------------------------------
(наименование финансового органа)
по данным учета числится следующее состояние расчетов по указанному
лицевому счету:
(руб.коп.)
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Коды бюджетной | Наименование | Сумма | Сумма | Отклонение |
| классификации | показателя | по данным | по данным | |
|----------------------------------------------| | финоргана | клиента | |
| раздел, |целевая |вид | эконом. | | | | |
| подраздел|статья |расходов| классификации | | | | |
| |расходов | | | | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Выделено бюджетных | | | |
| | | | | ассигнований (лимитов | | | |
| | | | | бюджетных обязательств) | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Итого по разделу | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Всего | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Распределено бюджетных | | | |
| | | | | ассигнований (лимитов | | | |
| | | | | бюджетных обязательств) | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Итого по разделу | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Всего | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Остаток неиспользованных | | | |
| | | | | (нераспределенных) | | | |
| | | | | бюджетных ассигнований | | | |
| | | | | (лимитов бюджетных | | | |
| | | | | обязательств) | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Итого по разделу | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Всего | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Подписи сторон:
От Финансового органа: От бюджетного учреждения:
--------- ------- --------------- ------- -------- ----------
(должность) (подпись) (расшифровка (должность)(подпись)(расшифровка
подписи) подписи)
Дата: ----------------- Дата: ------------------
Приложение 20
к Порядку открытия финансовыми
органами лицевых счетов для учета
операций по кассовым поступлениям
в бюджет и кассовым выплатам
из бюджета города Москвы
"УТВЕРЖДАЮ": "УТВЕРЖДАЮ":
Руководитель Финансового органа Руководитель
------------------------------- ---------------------------------
(должность) (должность)
------------------------------- ---------------------------------
(наименование финоргана) (наименование учреждения)
------------------------------- ---------------------------------
--------- ------------------- ---------- ----------------------
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
"----" ----------------- 200--г. "----" ----------------- 200--г.
М.П. М.П.
АКТ
сверки расчетов финансирования и кассовых расходов
по лицевому счету получателя бюджетных средств города Москвы
Настоящим подтверждаем, что по состоянию на дату "---" ----------
----------- 200--г. закрытия лицевого счета получателя N -------------
---------------------------------------------------------------------,
открытого ------------------------------------------------------------
в -------------------------------------------------------------------
(наименование бюджетного учреждения)
----------------------------------------------------------------------
(наименование финансового органа)
по данным учета числится следующее состояние расчетов по указанному
лицевому счету:
(руб.коп.)
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Коды бюджетной | Наименование | Сумма | Сумма | Отклонение |
| классификации | показателя | по данным | по данным | |
|----------------------------------------------| | финоргана | клиента | |
| раздел, |целевая |вид | эконом. | | | | |
| подраздел|статья |расходов| классификации | | | | |
| |расходов | | | | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Утверждено (выделено) | | | |
| | | | | лимитов бюджетных | | | |
| | | | | обязательств за | | | |
| | | | | отчетный период | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Итого по | | | |
| | | | | разделу | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Всего | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Кассовые | | | |
| | | | | расходы (включая | | | |
| | | | | восстановление | | | |
| | | | | кассовых | | | |
| | | | | расходов) | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Итого по разделу | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Всего | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | | | | |
| | | | | Восстановление | | | |
| | | | | кассовых расходов | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Итого по разделу | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Всего | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Остаток неиспользованных | | | |
| | | | | лимитов бюджетных | | | |
| | | | | обязательств на дату | | | |
| | | | | закрытия лиц. счета | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Итого по разделу | | | |
|----------|---------|--------|----------------|--------------------------|-----------|-----------|------------|
| | | | | Всего | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Подписи сторон:
От Финансового органа: От бюджетного учреждения:
--------- ------- ----------- --------- -------- ----------
(должность)(подпись) (расшифровка (должность)(подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
Приложение 21
к Порядку открытия финансовыми
органами лицевых счетов для учета
операций по кассовым поступлениям
в бюджет и кассовым выплатам
из бюджета города Москвы
"УТВЕРЖДАЮ": "УТВЕРЖДАЮ":
Руководитель Финансового органа Руководитель
-------------------------------- -------------------------------
(должность) (должность)
-------------------------------- -------------------------------
(наименование финоргана) (наименование учреждения)
-------------------------------- -------------------------------
--------- --------------------- ------------- ----------------
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
"----" ----------------- 200--г. "----" --------------- 200--г.
М.П. М.П.
АКТ
сверки поступлений и кассовых расходов по лицевому
счету для учета операций со средствами, полученными от
предпринимательской и иной приносящей доход
деятельности
Настоящим подтверждаем, что по состоянию на дату "---"
----------- 200--г. закрытия лицевого счета по учету средств,
полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
N ------------------------------------, открытого --------------------
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
(наименование бюджетного учреждения)
в --------------------------------------------------------------------
(наименование финансового органа)
по данным учета числится следующее состояние расчетов по указанному
лицевому счету:
Остаток на начало года, всего -----------------------------------
в том числе без права расходования -----------------------------------
Доходы
-----------------------------------------------------------------------------
|Коды | Наименование | Сумма | Сумма | Отклонение |
|классификации| показателей | по данным | по данным | |
| | | финоргана | клиента | |
| | | (руб.) | (руб.) | |
|-------------|------------------------|-----------|-----------|------------|
| |Утверждено по смете | | | |
| |Всего поступило (кредит)| | | |
| |Возврат доходов (дебет) | | | |
|-------------|------------------------|-----------|-----------|------------|
| |Перечислено средств в | | | |
| |уплату налогов (дебет) | | | |
|-------------|------------------------|-----------|-----------|------------|
| |Сальдо оборотов | | | |
-----------------------------------------------------------------------------
Расходы
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Ведомство| Раздел, | Экономическая| Наименование | Сумма по | Сумма по| Отклонение | -
| | подраздел | классификация| показателей | данным | данным | |
| | | | | финоргана| клиента | |
| | | | | (руб.) | (руб.) | |
|---------|-----------|--------------|--------------------------|----------|---------|------------|
| | | | | | | |
| | | | утверждено по смете | | | |
| | | | кассовый расход | | | |
| | | | восстановл.касс.расходов | | | |
| | | | остаток по смете | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Остаток на конец периода --------------------
Подписи сторон:
От Финансового органа: От бюджетного учреждения:
--------- ------- ----------- ------- -------- ---------------
(должность) (подпись)(расшифровка (должность)(подпись)(расшифровка
подписи) подписи)
Приложение 22
к Порядку открытия финансовыми
органами лицевых счетов для учета
операций по кассовым поступлениям
в бюджет и кассовым выплатам
из бюджета города Москвы
"УТВЕРЖДАЮ": "УТВЕРЖДАЮ":
Руководитель Финансового органа Руководитель
------------------------------- -------------------------------------
(должность) (должность)
------------------------------- -------------------------------------
(наименование финоргана) (наименование учреждения)
------------------------------- -------------------------------------
--------- -------------------- -------------- ----------------------
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
"----" -------------- 200--г. "----" ----------------- 200--г.
М.П. М.П.
АКТ
сверки поступлений и кассовых расходов
по лицевому счету для учета операций со
средствами, поступающими во временное распоряжение
получателей средств бюджета города Москвы
Настоящим подтверждаем, что по состоянию на дату "---" ----------
----------- 200--г. закрытия лицевого счета для учета операций со
средствами, поступающими во временное распоряжение N -----------------
---------------------------, открытого -------------------------------
----------------------------------------------------------------------
(наименование бюджетного учреждения)
в --------------------------------------------------------------------
(наименование Финансового органа)
по данным учета числится следующее состояние расчетов по указанному
лицевому счету:
----------------------------------------------------------------------
|Остаток средств | Поступило | Перечислено | Остаток средств |
|на начало года | средств | средств | на дату составления |
| | | | акта |
|----------------|------------|---------------|----------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|----------------|------------|---------------|----------------------|
| | | | |
----------------------------------------------------------------------
Подписи сторон:
От Финансового органа: От бюджетного учреждения:
--------- ------- ----------- ----------- --------- ----------
(должность)(подпись)(расшифровка (должность)(подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
Приложение 23
к Порядку открытия финансовыми
органами лицевых счетов для учета
операций по кассовым поступлениям
в бюджет и кассовым выплатам
из бюджета города Москвы
"УТВЕРЖДАЮ": "УТВЕРЖДАЮ":
Руководитель Финансового органа Руководитель
-------------------------------- --------------------------------
(должность) (должность)
-------------------------------- --------------------------------
(наименование финоргана) (наименование учреждения)
-------------------------------- --------------------------------
--------- ---------------------- ---------- ---------------------
(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)
"----" ------------ 200--г. "----" ------------ 200--г.
М.П. М.П.
АКТ
сверки остатков средств по кодам бюджетной классификации
источников финансирования дефицита бюджета города Москвы
по лицевому счету администратора источников
Настоящим подтверждаем, что по состоянию на дату "---" ----------
----------- 200--г. закрытия лицевого счета администратора источников
финансирования дефицита бюджета города Москвы N ----------------------
---------------------------------, открытого -------------------------
----------------------------------------------------------------------
(наименование учреждения,организации)
в --------------------------------------------------------------------
(наименование финансового органа)
по данным учета числится следующее состояние расчетов по указанному
лицевому счету:
(руб. коп.)
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Коды бюджетной классификации источников | Сумма | Сумма | Отклонение |
|-------------------------------------------------------------------------------------------| по данным| по | |
|Код |Группа|Подгруппа|Статья|Подстатья|Элемент|Программа | Код экономической | финоргана| данным | |
|администратора| | | | | |(подпрограмма)| классификации | | администратора| |
| | | | | | | | источников | | | |
|--------------|------|---------|------|---------|-------|--------------|-------------------|----------|---------------|------------|
|--------------|------|---------|------|---------|-------|--------------|-------------------|----------|---------------|------------|
|--------------|------|---------|------|---------|-------|--------------|-------------------|----------|---------------|------------|
|--------------|------|---------|------|---------|-------|--------------|-------------------|----------|---------------|------------|
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Подписи сторон:
От Финансового органа: От бюджетного учреждения:
--------- ------- -------------- -------- -------- -----------
(должность)(подпись)(расшифровка (должность)(подпись)(расшифровка
подписи) подписи)
Приложение 24
к Порядку открытия финансовыми органами лицевых
счетов для учета операций по кассовым поступлениям
в бюджет и кассовым выплатам из бюджета города Москвы
Сводный реестр
главных администраторов и администраторов доходов
бюджета,главных администраторов и администраторов
источников финансирования дефицита бюджета, главных
распорядителей, распорядителей и получателей средств
бюджета горда Москвы на "- ---"-------------200- г.
---------------------------------------------------------------------------------------------------------
|N N | Код | Наименование главного |ИНН | КПП | Юридический| Номер | Тип | Код | Дата |
|п/п | СРПС| администратора и | | | адрес | лицевого | лицевого| ФКУ | открытия |
| | | администратора доходов, | | | | счета | счета | | лицевого |
| | | главного администратора и | | | | | | | счета |
| | | администратора источников,| | | | | | | |
| | | главного распорядителя, | | | | | | | |
| | | распорядителя и получателя | | | | | | | |
| | | бюджетных средств | | | | | | | |
|----|-----|----------------------------|-----|-----|------------|----------|---------|------|----------|
|1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
|----|-----|----------------------------|-----|-----|------------|----------|---------|------|----------|
| | | | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------Страницы: 1 2 |