О НЕОБХОДИМОСТИ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ СИСТЕМ
УПРАВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИОННЫМ РИСКОМ
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
14 апреля 2008 г.
N 41-Т
(Д)
В результате освоения кредитными организациями все более сложных
банковских продуктов и финансовых инструментов, роста
взаимозависимости финансовых рынков, а также высокой степени
автоматизации банковских процессов и широкого использования в практике
кредитных организаций телекоммуникационных сетей, в том числе сети
Интернет, увеличения объемов и скорости проведения операций в
деятельности кредитных организаций повышается значение операционного
риска. Под операционным риском понимается угроза финансовых потерь
кредитной организации, в том числе вследствие ошибок, упущений в
работе, нарушений установленных порядков и процедур, мошеннических
действий.
Имеющиеся в международной практике примеры показывают, что даже
крупные банки, обладающие развитыми технологиями и достаточными
ресурсами, могут нести серьезные финансовые потери вследствие
реализации операционного риска.
В связи с этим кредитным организациям рекомендуется обратить
внимание на обеспечение соответствия систем управления операционным
риском характеру факторов, определяющих указанный риск, и уровню
принятого кредитной организацией риска. Существенными с точки зрения
качества управления операционным риском являются вопросы подбора
персонала, совершенствования программ его обучения и подготовки.
Важным аспектом является модернизация внутрибанковских процессов,
прежде всего в целях снижения возможного влияния факторов
операционного риска на финансовое состояние кредитной организации.
В рамках реализации мероприятий, направленных на
совершенствование систем управления операционным риском, целесообразно
учитывать современные подходы к организации управления операционным
риском и системы внутреннего контроля в кредитных организациях,
основанные на передовой зарубежной практике, содержащиеся в следующих
актах Банка России:
Положение Банка России от 16.12.2003 N 242-П "Об организации
внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах",
зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации
27.01.2004, N 5489, 22.12.2004, N 6222 ("Вестник Банка России" от
04.02.2004 N 7, от 31.12.2004 N 74);
рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору "Система
внутреннего контроля в банках: основы организации" (письмо Банка
России от 10.07.2001 N 87-Т, "Вестник Банка России" от 19.07.2001 N
44-45);
рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору
"Внутренний аудит в банках и взаимоотношения надзорных органов и
аудиторов" (письмо Банка России от 13.05.2002 N 59-Т, "Вестник Банка
России" от 05.06.2002 N 33);
рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору
"Комплаенс и комплаенс-функция в банках" (письмо Банка России от
02.11.2007 N 173-Т, "Вестник Банка России" от 08.11.2007 N 61);
письмо Банка России от 24.05.2005 N 76-Т "Об организации
управления операционным риском в кредитных организациях" ("Вестник
Банка России" от 01.06.2005 N 28);
письмо Банка России от 30.06.2005 N 92-Т "Об организации
управления правовым риском и риском потери деловой репутации в
кредитных организациях и банковских группах" ("Вестник Банка России"
от 06.07.2005 N 34).
Доведите содержание настоящего письма до сведения кредитных
организаций.
Первый заместитель
Председателя
Г.Г.МЕЛИКЬЯН
14 апреля 2008 г.
N 41-Т |