Страницы: 1 2
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ
О СОСТАВЕ И СТРУКТУРЕ АКТИВОВ АКЦИОНЕРНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ
ФОНДОВ И АКТИВОВ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ
ПРИКАЗ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
20 мая 2008 г.
N 08-19/пз-н
(Д)
В соответствии с пунктом 1 статьи 14.1, статьей 33, статьей 34,
пунктами 2 и 7 статьи 40 и пунктом 2 статьи 55 Федерального закона от
29.11.2001 N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2004, N
27, ст. 2711; 2006, N 17, ст. 1780; 2007, N 50, ст. 6247), с частями 5
и 6 статьи 8 Федерального закона от 06.12.2007 N 334-ФЗ "О внесении
изменений в Федеральный закон "Об инвестиционных фондах" и отдельные
законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2007, N 50, ст. 6247) и Положением о Федеральной
службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства
Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 317 (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N
33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400, N 52, ст. 5587; 2007, N 12, ст.
1417; 2008, N 19, ст. 2192), приказываю:
1. Утвердить прилагаемое Положение о составе и структуре активов
акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных
фондов (далее - Положение).
2. Установить, что:
1) если иное не предусмотрено настоящим пунктом, управляющие
компании паевых инвестиционных фондов (акционерные инвестиционные
фонды) должны привести правила доверительного управления паевых
инвестиционных фондов (инвестиционную декларацию акционерного
инвестиционного фонда) в соответствие с требованиями настоящего
Приказа в срок до 12 декабря 2008 г.;
2) если инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда должны
быть ограничены в обороте в соответствии с требованием настоящего
Положения, управляющая компания обязана внести в правила
доверительного управления этим фондом соответствующие изменения и
дополнения в срок до 26 апреля 2009 г.;
3) до внесения изменений и дополнений в правила доверительного
управления паевым инвестиционным фондом (инвестиционную декларацию
акционерного инвестиционного фонда), предусмотренных подпунктом 1
настоящего пункта, и изменений и дополнений в правила доверительного
управления паевым инвестиционным фондом, предусмотренных подпунктом 2
настоящего пункта, к таким инвестиционным фондам применяются
требования Положения о составе и структуре активов акционерных
инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов,
утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 8
февраля 2007 г. N 07-13/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции
Российской Федерации 22.03.2007, регистрационный N 9158), и
Постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 23.04.2003
N 03-21/пс "О перечне ценных бумаг иностранных государств и
международных финансовых организаций, которые могут входить в состав
активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых
инвестиционных фондов" (зарегистрирован в Министерстве юстиции
Российской Федерации 04.06.2003, регистрационный N 4637);
4) после вступления в силу настоящего Приказа правила
доверительного управления паевым инвестиционным фондом, а также
изменения и дополнения в них могут быть зарегистрированы при условии
их соответствия требованиям настоящего Приказа, за исключением случая,
предусмотренного подпунктом 5 настоящего пункта. При этом требования
Постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 23.04.2003
N 03-21/пс "О перечне ценных бумаг иностранных государств и
международных финансовых организаций, которые могут входить в состав
активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых
инвестиционных фондов" (зарегистрирован в Министерстве юстиции
Российской Федерации 04.06.2003, регистрационный N 4637) не
применяются;
5) после вступления в силу настоящего Приказа могут быть
зарегистрированы правила доверительного управления закрытым паевым
инвестиционным фондом, относящимся к категории фондов особо рисковых
(венчурных) инвестиций, не предусматривающие, что инвестиционные паи
такого фонда предназначены для квалифицированных инвесторов, если срок
его формирования, определенный правилами доверительного управления,
заканчивается не позднее 1 марта 2009 г.
3. Признать утратившими силу с 26 апреля 2009 г.:
Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 8 февраля 2007
г. N 07-13/пз-н "Об утверждении Положения о составе и структуре
активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых
инвестиционных фондов" (зарегистрирован в Министерстве юстиции
Российской Федерации 22.03.2007, регистрационный N 9158);
Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 24 июля 2007 г.
N 07-85/пз-н "О внесении изменений в Положение о составе и структуре
активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых
инвестиционных фондов, утвержденное Приказом ФСФР России от 8 февраля
2007 г. N 07-13/пз-н" (зарегистрирован в Министерстве юстиции
Российской Федерации 20.08.2007, регистрационный N 10013).
4. С 26 апреля 2009 г. не применять Постановление Федеральной
комиссии по рынку ценных бумаг от 23.04.2003 N 03-21/пс "О перечне
ценных бумаг иностранных государств и международных финансовых
организаций, которые могут входить в состав активов акционерных
инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов"
(зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации
04.06.2003, регистрационный N 4637).
5. Настоящий Приказ вступает в силу по истечении 10 дней после
дня его официального опубликования, за исключением пункта 1.15,
подпунктов 7 и 8 пункта 2.1, подпунктов 8 и 9 пункта 7.1, подпунктов
10 и 11 пункта 11.1, подпунктов 5 и 6 пункта 13.1, подпунктов 6 и 7
пункта 14.1 и подпунктов 9 и 10 пункта 15.1 Положения, которые
вступают в силу со дня вступления в силу приказа Федеральной службы по
финансовым рынкам, устанавливающего требования, направленные на
ограничение рисков.
Руководитель
В.Д.МИЛОВИДОВ
20 мая 2008 г.
N 08-19/пз-н
Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ
25 июня 2008 г.
N 11887
УТВЕРЖДЕНО
Приказом ФСФР России
от 20 мая 2008 года
N 08-19/пз-н
ПОЛОЖЕНИЕ
О СОСТАВЕ И СТРУКТУРЕ АКТИВОВ АКЦИОНЕРНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ
ФОНДОВ И АКТИВОВ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ
I. Общие положения
1.1. Настоящее Положение устанавливает требования к составу и
структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых
инвестиционных фондов. Если иное не установлено настоящим Положением,
установленные им требования применяются к структуре активов:
акционерного инвестиционного фонда - с истечения 30 дней с даты
предоставления ему соответствующей лицензии и до даты принятия решения
о ликвидации акционерного инвестиционного фонда;
паевого инвестиционного фонда - с истечения 30 дней с даты
завершения (окончания) его формирования и до даты возникновения
основания прекращения паевого инвестиционного фонда.
1.2. В зависимости от состава и структуры активов фирменное
наименование акционерного инвестиционного фонда может указывать, а
название паевого инвестиционного фонда должно указывать, что
соответствующий фонд относится к одной из следующих категорий фондов:
1) фонд денежного рынка;
2) фонд облигаций;
3) фонд акций;
4) фонд смешанных инвестиций;
5) фонд прямых инвестиций;
6) фонд особо рисковых (венчурных) инвестиций;
7) фонд фондов;
8) рентный фонд;
9) фонд недвижимости;
10) ипотечный фонд;
11) индексный фонд (с указанием индекса);
12) кредитный фонд;
13) фонд товарного рынка;
14) хедж-фонд.
При этом состав и структура активов акционерного инвестиционного
фонда, наименование которого не содержит указания на категорию фонда,
должны соответствовать требованиям к составу и структуре активов
акционерного инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов
смешанных инвестиций.
1.3. Инвестиционные фонды, относящиеся к категориям фондов прямых
инвестиций, ипотечных фондов, фондов особо рисковых (венчурных)
инвестиций, рентных фондов, фондов недвижимости и кредитных фондов,
могут быть только акционерными инвестиционными фондами и закрытыми
паевыми инвестиционными фондами.
1.4. Инвестиционные фонды, относящиеся к категории хедж-фондов и
фондов товарного рынка, могут быть только акционерными инвестиционными
фондами, закрытыми и интервальными паевыми инвестиционными фондами.
1.5. Акции (инвестиционные паи) инвестиционных фондов,
относящихся к категориям фондов прямых инвестиций, фондов особо
рисковых (венчурных) инвестиций, кредитных фондов и хедж-фондов,
предназначены только для квалифицированных инвесторов. При этом устав
акционерного инвестиционного фонда (правила доверительного управления
паевым инвестиционным фондом) должен предусматривать, что акции
(инвестиционные паи) этого инвестиционного фонда предназначены для
квалифицированных инвесторов.
1.6. В состав активов акционерных инвестиционных фондов и паевых
инвестиционных фондов, акции или инвестиционные паи которых
предназначены для квалифицированных инвесторов, могут входить активы,
приобретенные по договору займа или кредитному договору, если
заимодавцем (кредитором) по такому договору является квалифицированный
инвестор в силу федерального закона.
1.7. Доля неликвидных ценных бумаг в составе активов открытых и
интервальных паевых инвестиционных фондов (за исключением фондов,
относящихся к категории индексных) не может превышать размер,
установленный настоящим Положением. При этом под неликвидной ценной
бумагой в настоящем Положении понимается ценная бумага, которая в
соответствии с законодательством Российской Федерации или личным
законом иностранного эмитента ограничена в обороте или на текущий день
не соответствует ни одному из следующих критериев:
а) ценная бумага включена в котировальные списки "А" или "Б"
российской фондовой биржи;
б) объем торгов по ценной бумаге за предыдущий календарный месяц
на одной из иностранных фондовых бирж, указанных в пункте 1.12
настоящего Положения, превышает 5 миллионов долларов США для акций, за
исключением акций иностранных инвестиционных фондов, и 1 миллион
долларов США для облигаций, акций (паев) иностранных инвестиционных
фондов и депозитарных расписок;
в) ценная бумага имеет признаваемую котировку российского
организатора торговли на рынке ценных бумаг, на торговый день,
предшествующий текущему дню;
г) ценная бумага удостоверяет право ее владельца не реже чем один
раз в 14 дней требовать от лица, обязанного по этой ценной бумаге, ее
погашения и выплаты денежных средств, в срок, не превышающий 30 дней с
даты направления соответствующего требования.
1.8. В состав активов акционерного инвестиционного фонда или
закрытого паевого инвестиционного фонда, инвестиционная декларация
которого предусматривает инвестиции в недвижимое имущество, могут
входить земельные участки, иные объекты недвижимого имущества, которые
прочно связаны с землей так, что их перемещение без несоразмерного
ущерба их назначению невозможно, в том числе здания, сооружения, жилые
и нежилые помещения, объекты незавершенного строительства, за
исключением предприятий и недвижимого имущества, изъятого из оборота
или ограниченного в обороте в соответствии с законодательством
Российской Федерации или иностранного государства, на территории
которого находятся объекты недвижимого имущества. Находящиеся на
территории Российской Федерации земли сельскохозяйственного
назначения, разрешенный вид использования которых не допускает
осуществления на них строительства, могут входить только в состав
активов акционерных инвестиционных фондов и закрытых паевых
инвестиционных фондов, относящихся к категории рентных фондов, либо
ипотечных фондов.
1.9. В состав активов акционерного инвестиционного фонда или
закрытого паевого инвестиционного фонда, акции и инвестиционные паи
которых не ограничены в обороте, может входить недвижимое имущество
(права на недвижимое имущество), если это предусмотрено настоящим
Положением, при условии, что указанное недвижимое имущество находится
на территории Российской Федерации или иностранного государства,
являющегося членом Организации экономического сотрудничества и
развития, Европейского союза либо членом Содружества Независимых
Государств.
1.10. Государственные ценные бумаги субъектов Российской
Федерации и муниципальные ценные бумаги могут входить в состав активов
акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных
только, если они допущены к торгам организатора торговли на рынке
ценных бумаг.
1.11. В состав активов акционерных инвестиционных фондов и
активов паевых инвестиционных фондов, акции и инвестиционные паи
которых не ограничены в обороте, могут входить ценные бумаги
иностранных государств и ценные бумаги международных финансовых
организаций при условии, что информация о заявках на покупку и/или
продажу указанных ценных бумаг размещается информационными агентствами
Блумберг (Bloomberg Generic Mid/Last) или Ройтерс (Reuters), либо
такие ценные бумаги обращаются на организованном рынке ценных бумаг.
1.12. В состав активов акционерных инвестиционных фондов и
активов паевых инвестиционных фондов, акции и инвестиционные паи
которых не ограничены в обороте, могут входить акции иностранных
акционерных обществ, паи (акции) иностранных инвестиционных фондов,
облигации иностранных коммерческих организаций, иностранные
депозитарные расписки, если указанные ценные бумаги прошли процедуру
листинга на одной из следующих фондовых бирж:
1) Американская фондовая биржа (American Stock Exchange);
2) Гонконгская фондовая биржа (Hong Kong Stock Exchange);
3) Евронекст (Euronext Amsterdam, Euronext Brussels, Euronext
Lisbon, Euronext Paris);
4) Закрытое акционерное общество "Фондовая биржа ММВБ";
5) Ирландская фондовая биржа (Irish Stock Exchange);
6) Испанская фондовая биржа (BME Spanish Exchanges);
7) Итальянская фондовая биржа (Borsa Italiana);
8) Корейская биржа (Korea Exchange);
9) Лондонская фондовая биржа (London Stock Exchange);
10) Люксембургская фондовая биржа (Luxembourg Stock Exchange);
11) Насдак (Nasdaq);
12) Немецкая фондовая биржа (Deutsche Borse);
13) Нью-Йоркская фондовая биржа (New York Stock Exchange);
14) Открытое акционерное общество "Фондовая биржа "Российская
Торговая Система";
15) Токийская фондовая биржа (Tokyo Stock Exchange Group);
16) Фондовая биржа Торонто (Toronto Stock Exchange, TSX Group);
17) Фондовая биржа Швейцарии (Swiss Exchange);
18) Шанхайская фондовая биржа (Shanghai Stock Exchange).
Если согласно настоящему Положению в состав активов
инвестиционного фонда соответствующей категории могут включаться
ценные бумаги, которые в соответствии с личным законом иностранного
эмитента не предназначены для публичного обращения, требование
настоящего пункта на такие ценные бумаги не распространяется.
Требования настоящего пункта также не распространяются на паи (акции)
иностранных инвестиционных фондов открытого типа.
1.13. Предусмотренные настоящим Положением ограничения в
отношении максимальной доли ценных бумаг в составе активов
инвестиционных фондов не распространяются на государственные ценные
бумаги Российской Федерации, а также на ценные бумаги иностранных
государств и международных финансовых организаций, если эмитенту таких
ценных бумаг присвоен рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже
уровня "BBB-" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс"
(Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor`s) либо не
ниже уровня "Baa3" по классификации рейтингового агентства "Мудис
Инвесторс Сервис" (Moody`s Investors Service).
1.14. В состав активов акционерных инвестиционных фондов и паевых
инвестиционных фондов, акции или инвестиционные паи которых ограничены
в обороте, могут входить имущественные права по обязательствам из
договоров займа, в том числе предметом займа по которым являются
активы указанных фондов. В этом случае сумма оценочной стоимости таких
имущественных прав и оценочной стоимости долговых инструментов в
совокупности не должна превышать ограничений, предусмотренных
настоящим Положением, в отношении доли долговых инструментов в
структуре активов инвестиционного фонда соответствующей категории, а
сумма оценочной стоимости таких имущественных прав и оценочной
стоимости ценных бумаг, заемщиком (эмитентом) по которым является одно
лицо, - ограничений, предусмотренных настоящим Положением, в отношении
доли ценных бумаг одного эмитента в структуре активов инвестиционного
фонда соответствующей категории.
При этом в целях настоящего Положения под долговыми инструментами
понимаются:
а) облигации российских хозяйственных обществ, если условия их
выпуска предусматривают право на получение от эмитента только денежных
средств или эмиссионных ценных бумаг и государственная регистрация
выпуска которых сопровождалась регистрацией проспекта ценных бумаг или
в отношении которых зарегистрирован проспект ценных бумаг (проспект
эмиссии ценных бумаг, план приватизации, зарегистрированный в качестве
проспекта эмиссии ценных бумаг);
б) биржевые облигации российских хозяйственных обществ;
в) государственные ценные бумаги Российской Федерации,
государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации и
муниципальные ценные бумаги;
г) облигации иностранных эмитентов и международных финансовых
организаций (далее вместе - облигации иностранных эмитентов), если по
ним предусмотрен возврат суммы основного долга в полном объеме и
присвоенный облигациям код CFI имеет следующие значения: первая буква
- значение "D", вторая буква - значение "Y", "B", "C", "T";
д) российские и иностранные депозитарные расписки на ценные
бумаги, предусмотренные настоящим пунктом.
1.15. В состав активов акционерных инвестиционных фондов и
активов паевых инвестиционных фондов, за исключением инвестиционных
фондов, относящихся к категории индексных фондов, могут входить
имущественные права, вытекающие из предусмотренных пунктом 2 статьи 40
Федерального закона от 29.11.2001 N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах"
(Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562;
2004, N 27, ст. 2711; 2006, N 17, ст. 1780; 2007, N 50, ст. 6247)
сделок (далее - финансовые инструменты).
Если иное не предусмотрено настоящим Положением или иными
нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной
власти по рынку ценных бумаг, в состав активов акционерных
инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов могут
входить только финансовые инструменты, базовым активом которых
является имущество, отвечающее установленным настоящим Положением
требованиям к составу активов инвестиционного фонда соответствующей
категории, либо индекс, рассчитываемый на основании совокупности цен
на такое имущество, либо финансовый инструмент, базовым активом
которого является такое имущество или такой индекс.
В случае включения в состав активов акционерных инвестиционных
фондов и активов паевых инвестиционных фондов финансовых инструментов,
требования настоящего Положения к структуре активов инвестиционных
фондов применяются с учетом установленных нормативными правовыми
актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг
требований, направленных на ограничение рисков.
1.16. Несоответствие состава и (или) структуры активов открытого
паевого инвестиционного фонда требованиям настоящего Положения, иных
нормативных правовых актов или инвестиционной декларации фонда,
возникшее в результате изменения оценочной стоимости ценных бумаг,
составляющих фонд, или возникновения иных обстоятельств, не зависящих
от действий управляющей компании такого фонда, за исключением случаев,
предусмотренных настоящим Положением и иными нормативными правовыми
актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных
бумаг, должно быть устранено управляющей компанией фонда мерами, в
наибольшей степени отвечающими интересам владельцев инвестиционных
паев фонда, в течение 1 месяца с даты, когда указанное несоответствие
было или должно было быть выявлено.
1.17. Несоответствие состава и (или) структуры активов открытого
паевого инвестиционного фонда требованиям настоящего Положения, иных
нормативных правовых актов или инвестиционной декларации фонда,
возникшее в результате размещения ценных бумаг при реорганизации
юридических лиц, при изменении номинальной стоимости акций или
изменении прав по акциям акционерных обществ, при дроблении или
консолидации акций акционерных обществ, при конвертации ценных бумаг,
должно быть устранено управляющей компанией фонда мерами, в наибольшей
степени отвечающими интересам владельцев инвестиционных паев фонда, в
течение 6 месяцев с даты, когда указанное несоответствие было или
должно было быть выявлено.
1.18. Несоответствие состава и (или) структуры активов
акционерного инвестиционного фонда, интервального и закрытого паевых
инвестиционных фондов, за исключением акционерных инвестиционных
фондов и паевых инвестиционных фондов, относящихся к категориям фондов
недвижимости, ипотечных фондов, фондов особо рискованных (венчурных)
инвестиций, рентных фондов, кредитных фондов, требованиям настоящего
Положения, иных нормативных правовых актов или инвестиционной
декларации фонда, возникшее в результате изменения оценочной стоимости
ценных бумаг, составляющих имущество акционерного инвестиционного
фонда или паевой инвестиционный фонд, или возникновения иных
обстоятельств, не зависящих от действий управляющей компании такого
фонда, должно быть устранено управляющей компанией фонда мерами, в
наибольшей степени отвечающими интересам акционеров акционерного
инвестиционного фонда и владельцев инвестиционных паев паевого
инвестиционного фонда, в течение 6 месяцев с даты, когда указанное
несоответствие было или должно было быть выявлено.
1.19. Несоответствие состава и (или) структуры активов
акционерного инвестиционного фонда и закрытого паевого инвестиционного
фонда, относящихся к категориям фондов недвижимости, рентных фондов,
ипотечных фондов, кредитных фондов или фондов особо рискованных
(венчурных) инвестиций, требованиям настоящего Положения, иных
нормативных правовых актов или инвестиционной декларации фонда,
возникшее в результате изменения оценочной стоимости ценных бумаг,
объектов недвижимого имущества или иного имущества, составляющего
активы акционерного инвестиционного фонда или паевого инвестиционного
фонда, или возникновения иных обстоятельств, не зависящих от действий
управляющей компании такого фонда, должно быть устранено управляющей
компанией фонда мерами, в наибольшей степени отвечающими интересам
акционеров акционерного инвестиционного фонда и владельцев
инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, в течение 1 года с
даты, когда указанное несоответствие было или должно было быть
выявлено.
1.20. Несоответствие состава и (или) структуры активов
акционерного инвестиционного фонда и паевого инвестиционного фонда,
относящихся к категории индексных фондов, требованиям настоящего
Положения, иных нормативных правовых актов или инвестиционной
декларации фонда, возникшее в результате изменения списка ценных бумаг
для расчета индекса, а также количества ценных бумаг, включенных в
указанный список, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 1.17
настоящего Положения, должно быть устранено управляющей компанией
фонда мерами, в наибольшей степени отвечающими интересам акционеров
акционерного инвестиционного фонда и владельцев инвестиционных паев
паевого инвестиционного фонда, в течение 1 месяца с даты, когда
указанное несоответствие было или должно было быть выявлено.
1.21. Несоответствие состава и (или) структуры активов
акционерного инвестиционного фонда и паевого инвестиционного фонда
требованиям инвестиционной декларации фонда, возникшее в результате
внесения в нее изменений и дополнений, должно быть устранено
управляющей компанией фонда в течение 3 месяцев с даты вступления в
силу указанных изменений и дополнений.
1.22. Срок устранения несоответствий состава и структуры активов
акционерного инвестиционного фонда и паевого инвестиционного фонда,
установленный настоящим Положением, может быть однократно продлен на
тот же срок по решению федерального органа исполнительной власти по
рынку ценных бумаг, принятому на основании заявления управляющей
компании фонда, содержащего обоснование невозможности устранения
указанного несоответствия в установленный срок без нарушения
законодательства Российской Федерации и (или) интересов акционеров
акционерного инвестиционного фонда и владельцев инвестиционных паев
паевого инвестиционного фонда.
II. Требования к составу и структуре активов
акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных
фондов, относящихся к категории фондов денежного рынка
2.1. В состав активов акционерного инвестиционного фонда и
паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов
денежного рынка, могут входить только:
1) денежные средства, в том числе иностранная валюта, на счетах и
во вкладах в кредитных организациях;
2) облигации российских хозяйственных обществ, а также
государственные ценные бумаги Российской Федерации, государственные
ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальные ценные
бумаги, если условия их выпуска предусматривают право на получение
только денежных средств и срок до их погашения не превышает 1 года;
3) облигации иностранных эмитентов, если присвоенный им код CFI
имеет следующие значения: первая буква - значение "D", вторая буква -
значение "Y";
4) российские и иностранные депозитарные расписки на ценные
бумаги, предусмотренные настоящим пунктом;
5) инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов, относящиеся к
категории фондов денежного рынка;
6) паи (акции) иностранных инвестиционных фондов, которые в
соответствии с личным законом иностранного эмитента являются фондами
денежного рынка (money market funds);
7) финансовые инструменты, базовым активом которых являются
величины процентных ставок;
8) финансовые инструменты, базовым активом которых являются
финансовые инструменты, базовым активом которых являются величины
процентных ставок.
2.2. Структура активов акционерного инвестиционного фонда и
паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов
денежного рынка, должна одновременно соответствовать следующим
требованиям:
1) денежные средства, находящиеся во вкладах в одной кредитной
организации, могут составлять не более 25 процентов стоимости активов;
2) оценочная стоимость ценных бумаг, предусмотренных подпунктами
2 - 5 пункта 2.1 настоящего Положения, за исключением ценных бумаг,
предусмотренных пунктом 1.13 настоящего Положения, может составлять не
более 30 процентов стоимости активов;
3) оценочная стоимость ценных бумаг, выпущенных одним эмитентом,
за исключением ценных бумаг, предусмотренных пунктом 1.13 настоящего
Положения, может составлять не более 10 процентов стоимости активов;
4) оценочная стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных
фондов и паев (акций) иностранных инвестиционных фондов может
составлять не более 10 процентов стоимости активов;
5) количество инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда
или паев (акций) иностранного инвестиционного фонда может составлять
не более 30 процентов количества выданных (выпущенных) инвестиционных
паев (акций) каждого из этих фондов;
6) оценочная стоимость неликвидных ценных бумаг может составлять
не более 10 процентов стоимости активов открытого паевого
инвестиционного фонда и не более 30 процентов стоимости активов
интервального паевого инвестиционного фонда;
7) оценочная стоимость иностранных ценных бумаг, не допущенных к
торгам российскими организаторами торговли на рынке ценных бумаг,
может составлять не более 30 процентов стоимости активов.
III. Требования к составу и структуре активов
акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных
фондов, относящихся к категории фондов облигаций
3.1. В состав активов акционерного инвестиционного фонда и
паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов
облигаций, могут входить только:
1) денежные средства, в том числе иностранная валюта, на счетах и
во вкладах в кредитных организациях;
2) долговые инструменты;
3) полностью оплаченные акции российских открытых акционерных
обществ, за исключением акций акционерных инвестиционных фондов (далее
- акции российских открытых акционерных обществ);
4) полностью оплаченные акции иностранных акционерных обществ;
5) инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов и акции
акционерных инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов
облигаций или фондов денежного рынка;
6) паи (акции) иностранных инвестиционных фондов, проспектом
которых предусмотрено, что в состав активов указанных фондов могут
входить только активы, которые в соответствии с личным законом
иностранного эмитента относятся к инструментам с фиксированным
доходом, если присвоенный указанным паям (акциям) код CFI имеет
следующие значения: первая буква - значение "E", вторая буква -
значение "U", третья буква - значение "O", пятая буква - значение "S".
3.2. Структура активов акционерного инвестиционного фонда и
паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов
облигаций, должна одновременно соответствовать следующим требованиям:
1) денежные средства, находящиеся во вкладах в одной кредитной
организации, могут составлять не более 25 процентов стоимости активов;
2) не менее двух третей рабочих дней в течение одного
календарного квартала оценочная стоимость долговых инструментов должна
составлять не менее 50 процентов стоимости активов. При этом рабочим
днем в целях настоящего Положения считается день, который не
признается в соответствии с законодательством Российской Федерации
выходным и (или) нерабочим праздничным днем;
3) оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента, за
исключением ценных бумаг, предусмотренных пунктом 1.13 настоящего
Положения, может составлять не более 15 процентов стоимости активов
открытого или интервального паевого инвестиционного фонда, и не более
25 процентов стоимости активов закрытого паевого инвестиционного фонда
или акционерного инвестиционного фонда;
4) оценочная стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных
фондов и (или) акций акционерных инвестиционных фондов и (или) паев
(акций) иностранных инвестиционных фондов может составлять не более 10
процентов стоимости активов;
5) количество инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда
или акций акционерного инвестиционного фонда или паев (акций)
иностранного инвестиционного фонда может составлять не более 30
процентов количества выданных (выпущенных) инвестиционных паев (акций)
каждого из этих фондов;
6) оценочная стоимость неликвидных ценных бумаг может составлять
не более 10 процентов стоимости активов открытого паевого
инвестиционного фонда и не более 50 процентов стоимости активов
интервального паевого инвестиционного фонда;
7) оценочная стоимость ценных бумаг, которые в соответствии с
законодательством Российской Федерации предназначены для
квалифицированных инвесторов или личным законом иностранного эмитента
не предусмотрены для публичного обращения, может составлять не более 5
процентов стоимости активов открытого или интервального паевого
инвестиционного фонда и не более 10 процентов стоимости активов
акционерного инвестиционного фонда или закрытого паевого
инвестиционного фонда;
8) оценочная стоимость акций российских и иностранных акционерных
обществ, а также конвертируемых в акции облигаций российских и
иностранных акционерных обществ может составлять не более 20 процентов
стоимости активов;
9) оценочная стоимость иностранных ценных бумаг, не допущенных к
торгам российскими организаторами торговли на рынке ценных бумаг,
может составлять не более 70 процентов стоимости активов открытого
паевого инвестиционного фонда.
IV. Требования к составу и структуре активов
акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных
фондов, относящихся к категории фондов акций
4.1. В состав активов акционерного инвестиционного фонда и
паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов акций,
могут входить только:
1) денежные средства, в том числе иностранная валюта, на счетах и
во вкладах в кредитных организациях;
2) полностью оплаченные акции российских открытых акционерных
обществ;
3) полностью оплаченные акции иностранных акционерных обществ;
4) долговые инструменты;
5) акции акционерных инвестиционных фондов и инвестиционные паи
паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов акций и
индексных фондов, если расчет индекса осуществляется только по акциям;
6) паи (акции) иностранных инвестиционных фондов, проспектом
которых предусмотрено, что не менее 80 процентов активов указанных
фондов инвестируется в ценные бумаги, которые в соответствии с личным
законом иностранного эмитента относятся к акциям, если присвоенный
указанным паям (акциям) код CFI имеет следующие значения: первая буква
- значение "E", вторая буква - значение "U", третья буква - значение
"O", пятая буква - значение "S";
7) российские и иностранные депозитарные расписки на ценные
бумаги, предусмотренные настоящим пунктом;
8) обыкновенные акции российских закрытых акционерных обществ
(для акционерных инвестиционных фондов, интервальных и закрытых паевых
инвестиционных фондов).
4.2. Структура активов акционерного инвестиционного фонда и
паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов акций,
должна одновременно соответствовать следующим требованиям:
1) денежные средства, находящиеся во вкладах в одной кредитной
организации, могут составлять не более 25 процентов стоимости активов;
2) оценочная стоимость долговых инструментов может составлять не
более 40 процентов стоимости активов;
3) не менее двух третей рабочих дней в течение одного
календарного квартала оценочная стоимость акций российских акционерных
обществ, инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, акций
иностранных акционерных обществ, паев (акций) иностранных
инвестиционных фондов, а также российских и иностранных депозитарных
расписок на акции должна составлять не менее 50 процентов стоимости
активов;
4) оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента, за
исключением ценных бумаг, предусмотренных в пункте 1.13 настоящего
Положения, может составлять не более 15 процентов стоимости активов
открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов и не более 35
процентов стоимости активов акционерных инвестиционных фондов и
закрытых паевых инвестиционных фондов;
5) оценочная стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных
фондов и (или) акций акционерных инвестиционных фондов и (или) паев
(акций) иностранных инвестиционных фондов может составлять не более 40
процентов стоимости активов;
6) количество инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда
или акций акционерного инвестиционного фонда или паев (акций)
иностранного инвестиционного фонда может составлять не более 30
процентов количества выданных (выпущенных) инвестиционных паев (акций)
каждого из этих фондов;
7) оценочная стоимость ценных бумаг, которые в соответствии с
законодательством Российской Федерации предназначены для
квалифицированных инвесторов или личным законом иностранного эмитента
не предусмотрены для публичного обращения, может составлять не более 5
процентов стоимости активов открытого или интервального паевого
инвестиционного фонда и не более 10 процентов стоимости активов
акционерного инвестиционного фонда или закрытого паевого
инвестиционного фонда;
8) оценочная стоимость неликвидных ценных бумаг может составлять
не более 10 процентов стоимости активов открытых паевых инвестиционных
фондов и не более 50 процентов активов интервальных паевых
инвестиционных фондов;
9) оценочная стоимость обыкновенных акций закрытых акционерных
обществ может составлять не более 15 процентов стоимости активов
интервального паевого инвестиционного фонда;
10) количество обыкновенных акций закрытого акционерного общества
должно составлять более 25 процентов общего количества размещенных
обыкновенных акций этого акционерного общества, по которым
зарегистрированы отчеты об итогах выпуска, а в случае приобретения
акций при учреждении закрытого акционерного общества - более 25
процентов общего количества обыкновенных акций, размещаемых
учредителям в соответствии с договором о создании общества;
11) оценочная стоимость иностранных ценных бумаг, не допущенных к
торгам российскими организаторами торговли на рынке ценных бумаг,
может составлять не более 70 процентов стоимости активов открытого
паевого инвестиционного фонда.
V. Требования к составу и структуре активов
акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных
фондов, относящихся к категории фондов смешанных инвестиций
5.1. В состав активов акционерного инвестиционного фонда и
паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов
смешанных инвестиций, могут входить только:
1) денежные средства, в том числе иностранная валюта, на счетах и
во вкладах в кредитных организациях;
2) полностью оплаченные акции российских открытых акционерных
обществ;
3) полностью оплаченные акции иностранных акционерных обществ;
4) долговые инструменты;
5) акции акционерных инвестиционных фондов и инвестиционные паи
паевых инвестиционных фондов, за исключением инвестиционных фондов,
относящихся к категории фондов фондов;
6) паи (акции) иностранных инвестиционных фондов, если
присвоенный указанным паям (акциям) код CFI имеет следующие значения:
первая буква - значение "E", вторая буква - значение "U", третья буква
- значение "O", пятая буква - значение "S";
7) российские и иностранные депозитарные расписки на ценные
бумаги, предусмотренные настоящим пунктом;
8) обыкновенные акции российских закрытых акционерных обществ
(для акционерных инвестиционных фондов, интервальных и закрытых паевых
инвестиционных фондов).
5.2. Структура активов акционерного инвестиционного фонда и
паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов
смешанных инвестиций, должна одновременно соответствовать следующим
требованиям:
1) денежные средства, находящиеся во вкладах в одной кредитной
организации, могут составлять не более 25 процентов стоимости активов;
2) не менее двух третей рабочих дней в течение одного
календарного квартала оценочная стоимость ценных бумаг должна
составлять не менее 70 процентов стоимости активов;
3) оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента, за
исключением ценных бумаг, предусмотренных в пункте 1.13 настоящего
Положения, может составлять не более 15 процентов стоимости активов
открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов и не более 35
процентов стоимости активов акционерных инвестиционных фондов и
закрытых паевых инвестиционных фондов;
4) оценочная стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных
фондов и (или) акций акционерных инвестиционных фондов и (или) паев
(акций) иностранных инвестиционных фондов может составлять не более 15
процентов стоимости активов;
5) количество инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда
или акций акционерного инвестиционного фонда или паев (акций)
иностранного инвестиционного фонда может составлять не более 30
процентов количества выданных (выпущенных) инвестиционных паев (акций)
каждого из этих фондов;
6) оценочная стоимость ценных бумаг, которые в соответствии с
законодательством Российской Федерации предназначены для
квалифицированных инвесторов или личным законом иностранного эмитента
не предусмотрены для публичного обращения, может составлять не более 5
процентов стоимости активов открытого или интервального паевого
инвестиционного фонда и не более 10 процентов стоимости активов
акционерного инвестиционного фонда или закрытого паевого
инвестиционного фонда;
7) оценочная стоимость неликвидных ценных бумаг может составлять
не более 10 процентов стоимости активов открытых паевых инвестиционных
фондов и не более 50 процентов активов интервальных паевых
инвестиционных фондов;
8) оценочная стоимость обыкновенных акций закрытых акционерных
обществ может составлять не более 15 процентов стоимости активов
интервального паевого инвестиционного фонда;
9) количество обыкновенных акций закрытого акционерного общества
должно составлять более 25 процентов общего количества размещенных
обыкновенных акций этого акционерного общества, по которым
зарегистрированы отчеты об итогах выпуска, а в случае приобретения
акций при учреждении закрытого акционерного общества - более 25
процентов общего количества обыкновенных акций, размещаемых
учредителям в соответствии с договором о создании общества;
10) оценочная стоимость иностранных ценных бумаг, не допущенных к
торгам российскими организаторами торговли на рынке ценных бумаг,
может составлять не более 70 процентов стоимости активов открытого
паевого инвестиционного фонда.
VI. Требования к составу и структуре активов
акционерных инвестиционных фондов и закрытых паевых
инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов
прямых инвестиций
6.1. В состав активов акционерного инвестиционного фонда и
закрытого паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории
фондов прямых инвестиций, могут входить только:
1) денежные средства в валюте Российской Федерации на счетах и во
вкладах в кредитных организациях;
2) долговые инструменты, в том числе выпущенные российскими
хозяйственными обществами, более 25 процентов размещенных обыкновенных
акций (долей в уставных капиталах) которых составляют активы фонда;
3) акции российских акционерных обществ;
4) доли в уставных капиталах российских обществ с ограниченной
ответственностью;
5) облигации российских хозяйственных обществ, в отношении
которых не зарегистрирован проспект ценных бумаг, если более 50
процентов размещенных обыкновенных акций (долей в уставных капиталах)
указанных обществ составляют активы фонда;
6) простые векселя российских хозяйственных обществ, если более
50 процентов размещенных обыкновенных акций (долей в уставных
капиталах) указанных обществ составляют активы фонда.
6.2. В состав активов акционерного инвестиционного фонда и
закрытого паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории
фондов прямых инвестиций, не могут входить акции российских
акционерных обществ и доли в уставных капиталах российских обществ с
ограниченной ответственностью, размещаемые (приобретаемые) при их
учреждении.
6.3. Структура активов акционерного инвестиционного фонда и
закрытого паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории
фондов прямых инвестиций, должна одновременно соответствовать
следующим требованиям:
1) денежные средства, находящиеся во вкладах в одной кредитной
организации, могут составлять не более 25 процентов стоимости активов;
2) оценочная стоимость акций акционерных обществ, включенных в
котировальные списки фондовых бирж, а также долговых инструментов, за
исключением предусмотренных подпунктом 5 пункта 6.1 настоящего
Положения облигаций, может составлять не более 10 процентов стоимости
активов;
3) количество обыкновенных акций акционерного общества, не
включенных в котировальные списки фондовых бирж, должно составлять
более 25 процентов общего количества размещенных обыкновенных акций
этого акционерного общества, по которым зарегистрированы отчеты об
итогах выпуска (дополнительного выпуска);
4) доля в уставном капитале общества с ограниченной
ответственностью должна составлять более 25 процентов уставного
капитала этого общества.
VII. Требования к составу и структуре активов
акционерных инвестиционных фондов и закрытых паевых
инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов
особо рисковых (венчурных) инвестиций
7.1. В состав активов акционерного инвестиционного фонда и
закрытого паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории
фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций, могут входить только:
1) денежные средства, в том числе иностранная валюта, на счетах и
во вкладах в кредитных организациях;
2) долговые инструменты, в том числе выпущенные российскими
хозяйственными обществами, более 25 процентов размещенных акций (долей
в уставных капиталах) которых составляют активы фонда;
3) акции российских акционерных обществ;
4) доли в уставных капиталах российских обществ с ограниченной
ответственностью;
5) простые векселя российских акционерных обществ, более 25
процентов размещенных акций которых составляют активы фонда;
6) простые векселя российских обществ с ограниченной
ответственностью, более 25 процентов долей в уставных капиталах
которых составляют активы фонда;
7) облигации российских хозяйственных обществ, в отношении
которых не зарегистрирован проспект, если более 25 процентов
размещенных акций (долей в уставных капиталах) указанных обществ
составляют активы фонда;
8) финансовые инструменты, базовым активом которых являются
величины процентных ставок;
9) финансовые инструменты, базовым активом которых являются
финансовые инструменты, базовым активом которых являются величины
процентных ставок.
7.2. В состав активов акционерного инвестиционного фонда или
закрытого паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории
фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций, могут входить только
акции и доли в уставных капиталах хозяйственных обществ, представивших
управляющей компании этого фонда бизнес-план развития, содержащий
соответствующие инвестиционной декларации указанного фонда цели и
объем финансирования хозяйственного общества за счет имущества,
составляющего указанный фонд. Требования настоящего пункта не
Страницы: 1 2 |