ПОЛОЖЕНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
21 декабря 2000 г.
N 129-П
(Д)
На основании статей 6 и 9 Закона Российской Федерации "О валютном
регулировании и валютном контроле" Центральный банк Российской
Федерации устанавливает порядок выдачи территориальными учреждениями
Банка России юридическим лицам - резидентам разрешений на
осуществление отдельных видов валютных операций, связанных с движением
капитала.
1. Общие положения
1.1. В целях настоящего Положения используются следующие основные
понятия:
1.1.1. Валютные операции - операции, осуществляемые юридическими
лицами - резидентами в порядке, устанавливаемом Центральным банком
Российской Федерации, указанные в Приложении 1 и Приложении 2 к
настоящему Положению.
1.1.2. Разрешение - документ, выдаваемый территориальным
учреждением юридическому лицу - резиденту, определяющий право
последнего на осуществление Валютной операции.
1.1.3. Дополнение к Разрешению - документ, выдаваемый
территориальным учреждением юридическому лицу - резиденту,
определяющий право последнего на осуществление Валютной операции по
измененным по отношению к ранее разрешенным условиям.
1.1.4. Досье - комплект документов по Валютной операции
юридического лица - резидента, хранящийся в уполномоченном банке.
1.2. Настоящее Положение не распространяется на операции, порядок
осуществления которых установлен иными нормативными актами
Центрального банка Российской Федерации, за исключением кредитных
операций, которые осуществляются в разрешительном порядке в
соответствии с Положением Банка России "О порядке привлечения и
погашения резидентами Российской Федерации финансовых кредитов и
займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней"
N 527 от 06.10.97 ("Вестник Банка России" от 05.11.97 N 71-72) (далее
- Положение N 527).
Кредитные операции, которые в соответствии с Положением N 527
должны осуществляться в разрешительном порядке, осуществляются в
порядке, установленном настоящим Положением.
1.3. Валютные операции осуществляются юридическими лицами -
резидентами на основании Разрешений (Дополнений к Разрешению).
1.4. Разрешение (Дополнение к Разрешению) должно быть получено
юридическим лицом - резидентом до момента возникновения обязательств
по Валютной операции (до момента изменения обязательств по Валютной
операции).
1.5. Расчеты по Валютным операциям осуществляются юридическими
лицами - резидентами в безналичном порядке.
1.6. Расчеты в иностранной валюте, осуществляемые в рамках одной
Валютной операции, должны осуществляться через счет юридического лица
- резидента в иностранной валюте в одном уполномоченном банке (одном
филиале), за исключением случаев, прямо установленных настоящим
Положением.
1.7. Валютные операции должны осуществляться в соответствии с
условиями выданного Разрешения.
1.8. Уполномоченные банки выполняют распоряжения юридических лиц
- резидентов на проведение расчетов по Валютным операциям после
получения ими второго экземпляра Разрешения в порядке, определенном п.
2.8 настоящего Положения.
2. Порядок выдачи Разрешений территориальными учреждениями
2.1. На каждую Валютную операцию территориальным учреждением
выдается отдельное Разрешение.
2.2. Для получения Разрешения юридические лица - резиденты
направляют в территориальные учреждения по месту своей государственной
регистрации заявление в произвольной форме, содержащее сведения о
юридическом лице - резиденте, о нерезиденте, об основных условиях
Валютной операции, в том числе реквизиты валютных счетов, через
которые будет осуществляться Валютная операция, комплект документов,
указанный в Приложении 3 к настоящему Положению, а также в зависимости
от предполагаемой к осуществлению Валютной операции документы,
указанные в Приложении 4 к настоящему Положению.
2.3. Заявление и комплект документов направляются в
территориальное учреждение на имя начальника (заместителя начальника)
территориального учреждения заказным почтовым отправлением с
уведомлением о вручении либо сдаются под расписку уполномоченному
сотруднику территориального учреждения.
2.4. Территориальные учреждения проверяют полноту представленного
комплекта документов, правильность их оформления, а также соответствие
сведений, содержащихся в заявлении и в представленных документах,
требованиям настоящего Положения.
2.5. Срок рассмотрения заявок и принятия решений о выдаче
Разрешения не должен превышать 20 рабочих дней, следующих за датой
поступления заявления и всех необходимых документов в территориальное
учреждение.
2.6. Разрешение выдается в двух экземплярах и подписывается
начальником территориального учреждения или его заместителем, который
определяется в соответствии с приказом территориального учреждения,
при этом подписи заверяются гербовой печатью.
2.7. Первый экземпляр Разрешения на осуществление Валютной
операции направляется юридическому лицу - резиденту заказным почтовым
отправлением либо выдается на руки под расписку лицу, имеющему
доверенность от юридического лица - резидента.
2.8. Второй экземпляр Разрешения на осуществление Валютной
операции направляется заказным почтовым отправлением уполномоченному
банку, через который юридическое лицо - резидент предполагает
осуществлять расчеты по данной Валютной операции, либо выдается на
руки лицу, имеющему доверенность от уполномоченного банка.
3. Порядок выдачи Дополнения к Разрешению
3.1. В случае изменения условий осуществления Валютной операции,
изложенных в Разрешении, территориальным учреждением выдается
юридическому лицу - резиденту Дополнение к Разрешению, отражающее
данные изменения.
3.2. Для получения Дополнения к Разрешению юридическое лицо -
резидент направляет в территориальное учреждение, ранее выдавшее
Разрешение, заявление, отражающее измененные условия осуществления
Валютной операции, с приложением документов в обоснование
необходимости внесения изменений в ранее выданное Разрешение.
3.3. В случае выдачи Дополнения к Разрешению, связанного с
переходом юридического лица - резидента на обслуживание в другой
уполномоченный банк:
3.3.1. Территориальное учреждение в течение 10 рабочих дней,
следующих за датой поступления заявления, отражающего измененные
условия осуществления Валютной операции, направляет в уполномоченный
банк, ранее обслуживавший Валютную операцию юридического лица -
резидента, запрос о необходимости направить в течение 5 рабочих дней,
следующих за датой поступления запроса, в адрес территориального
учреждения копии Досье, заверенные подписью руководителя и печатью
уполномоченного банка.
3.3.2. Территориальное учреждение одновременно с Дополнением к
Разрешению направляет уполномоченному банку, который будет обслуживать
Валютную операцию юридического лица - резидента, копию Досье.
3.4. Для выдачи Дополнения к Разрешению территориальное
учреждение может запросить иные документы и информацию о Валютной
операции, о нерезиденте, а также о юридическом лице - резиденте.
3.5. Заявление, отражающее изменения условий осуществления
Валютной операции, и прилагаемые документы направляются в
территориальное учреждение на имя начальника (заместителя начальника)
территориального учреждения заказным почтовым отправлением с
уведомлением о вручении либо сдаются под расписку уполномоченному
сотруднику территориального учреждения.
3.6. Территориальное учреждение рассматривает представленные
документы в порядке, установленном пп. 2.4 - 2.5 настоящего Положения.
3.7. Каждому Дополнению к Разрешению присваивается порядковый
номер.
3.8. Дополнение к Разрешению выдается и рассылается в порядке,
установленном пп. 2.6 - 2.8 настоящего Положения.
4. Отказ территориальными учреждениями в выдаче
Разрешений и Дополнений к Разрешениям
4.1. Территориальные учреждения отказывают юридическим лицам -
резидентам в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению) при наличии
одного из следующих оснований:
4.1.1. Валютная операция, с просьбой о выдаче Разрешения на
осуществление которой обращается юридическое лицо - резидент,
осуществлена.
4.1.2. Представленный юридическим лицом - резидентом в
территориальное учреждение Банка России комплект документов не
отвечает требованиям настоящего Положения либо законодательства
Российской Федерации.
4.1.3. В представленном юридическим лицом - резидентом комплекте
документов содержится недостоверная информация.
4.2. Территориальные учреждения отказывают юридическим лицам -
резидентам в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению) на
осуществление Валютных операций, указанных в Приложении 2 настоящего
Положения, при наличии хотя бы одного из следующих оснований:
4.2.1. Документы, необходимые для получения Разрешения на
осуществление Валютной операции, направлены юридическим лицом -
резидентом в территориальное учреждение после возникновения
обязательств по осуществлению данной Валютной операции.
4.2.2. У юридического лица - резидента имеются неисполненные
предписания органа валютного регулирования и валютного контроля по
устранению нарушений валютного законодательства Российской Федерации,
нормативных актов Банка России, лицензий (разрешений) Банка России.
4.2.3. У юридического лица - резидента имеется задолженность по
платежам в бюджеты и внебюджетные фонды при отсутствии ходатайства о
выдаче Разрешения соответствующих государственных органов,
ответственных за сбор указанных платежей.
4.3. В случае принятия территориальным учреждением решения об
отказе в выдаче Разрешения (Дополнения к Разрешению) территориальное
учреждение в течение 20 рабочих дней, следующих за датой поступления
заявления и документов юридического лица - резидента, направляет
заявителю письменное уведомление об отказе в выдаче Разрешения
(Дополнения к Разрешению) с указанием причин отказа.
4.4. После устранения юридическим лицом - резидентом причин, по
которым территориальным учреждением ранее было отказано ему в выдаче
Разрешения (Дополнения к Разрешению), юридическое лицо - резидент
вправе повторно обратиться в территориальное учреждение с
представлением необходимых документов.
5. Порядок осуществления валютного контроля
уполномоченными банками
5.1. Контроль за соблюдением юридическими лицами - резидентами
условий Разрешений осуществляется уполномоченными банками.
5.2. В случае выявления несоответствия распоряжения юридического
лица - резидента на проведение расчетов по Валютной операции,
предусматривающей списание иностранной валюты со счета юридического
лица - резидента в иностранной валюте, условиям выданного Разрешения
уполномоченный банк обязан отказать юридическому лицу - резиденту в
осуществлении платежа по Валютной операции.
5.3. В случае выявления несоответствия условий Валютной операции,
предусматривающей зачисление иностранной валюты на счет юридического
лица - резидента в иностранной валюте, условиям выданного Разрешения
уполномоченный банк обязан:
5.3.1. Зачислить иностранную валюту и известить юридическое лицо
- резидента о зачислении в порядке, установленном нормативными актами
Банка России.
5.3.2. Направить в установленном порядке информацию о
несоответствии условий Валютной операции условиям выданного Разрешения
в территориальное учреждение, выдавшее данное Разрешение.
5.4. Уполномоченные банки обязаны вести Досье, содержащее
документацию по каждой Валютной операции, подпадающей под действие
настоящего Положения, состоящее из второго экземпляра Разрешения
(Дополнения к Разрешению), копий документов по сделке, а также копий
платежных документов по Валютной операции. Порядок ведения Досье
устанавливается уполномоченными банками самостоятельно.
5.5. Уполномоченные банки обязаны хранить Досье по Валютным
операциям, указанным в Приложении 1, не менее 5 лет с даты завершения
Валютной операции.
5.6. Уполномоченные банки обязаны хранить Досье по Валютным
операциям, указанным в Приложении 2, не менее 5 лет:
5.6.1. По п. 1 - с даты прекращения участия юридического лица -
резидента в уставном капитале нерезидента.
5.6.2. По п. 2 - с даты прекращения прав на недвижимое имущество
за рубежом.
5.6.3. По п. 3 - с даты исполнения нерезидентом своих
обязательств по полученному займу.
5.6.4. По п. 4 - с даты завершения Валютной операции.
6. Отчетность юридических лиц - резидентов,
уполномоченных банков, территориальных учреждений
6.1. Юридические лица - резиденты, получившие Разрешение
(Дополнение к Разрешению), обязаны представлять отчетность в порядке и
в сроки, предусмотренные данным Разрешением (Дополнением к
Разрешению).
6.2. Уполномоченные банки, проводящие расчеты по Валютным
операциям юридических лиц - резидентов на основании Разрешения
(Дополнения к Разрешению), обязаны представлять отчетность в порядке и
в сроки, предусмотренные данным Разрешением (Дополнением к
Разрешению).
6.3. Территориальные учреждения ведут учет и представляют в
Департамент валютного контроля Центрального банка Российской Федерации
отчетность в соответствии с порядком, изложенным в разделе 5
"Временного порядка предоставления Главными управлениями
(Национальными банками) Центрального банка Российской Федерации
разрешений на проведение отдельных видов валютных операций" N 341 от
11.10.96, утвержденного Приказом Центрального банка Российской
Федерации N 02-378 от 11.10.96 ("Вестник Банка России" от 22.10.96
N 57). При этом идентификационные коды Разрешений будут доведены до
сведения территориальных учреждений дополнительно.
7. Ответственность
7.1. За осуществление юридическим лицом - резидентом Валютных
операций без Разрешения Банка России юридическое лицо - резидент несет
ответственность в соответствии с валютным законодательством Российской
Федерации.
7.2. За нарушение уполномоченными банками требований,
предусмотренных в пп. 1.8, 3.3.1, 5.1 - 5.6.4, 6.2 настоящего
Положения, уполномоченный банк несет ответственность в соответствии со
статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)".
7.3. Штрафы, предусмотренные п. 7.2 настоящего Положения,
взыскиваются в соответствии с порядком, установленным Банком России.
8. Заключительные положения
8.1. Настоящее Положение подлежит опубликованию в "Вестнике Банка
России" и вступает в силу с 1 марта 2001 года, за исключением
Приложения 2, которое вступит в силу по Указанию Банка России.
8.2. С даты вступления настоящего Положения в силу признать
утратившими силу в части правил, устанавливающих порядок выдачи
разрешений на осуществление кредитных операций, Положение Банка России
"О порядке привлечения и погашения резидентами Российской Федерации
финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на
срок свыше 180 дней" N 527 от 06.10.97 ("Вестник Банка России" от
05.11.97 N 71-72), Указание Банка России "О временном приостановлении
действия пункта 1.3.4 Положения Центрального банка Российской
Федерации "О порядке привлечения и погашения резидентами Российской
Федерации финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от
нерезидентов на срок свыше 180 дней" от 06.10.97 N 527" N 56-У от
05.12.97 ("Вестник Банка России" от 11.12.97 N 83), Указание Банка
России "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России "О
порядке привлечения и погашения резидентами Российской Федерации
финансовых кредитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на
срок свыше 180 дней" N 527 от 06.10.97" N 504-У от 01.03.99 ("Вестник
Банка России" от 11.03.99 N 15).
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
В.В. ГЕРАЩЕНКО
21 декабря 2000 г.
N 129-П
Приложение 1
к Положению Банка России
"О порядке выдачи территориальными
учреждениями Центрального банка
Российской Федерации разрешений
юридическим лицам - резидентам
на проведение отдельных видов
валютных операций"
от 21 декабря 2000 года
N 129-П
ПЕРЕЧЕНЬ
ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ N 1 (ВВОЗ КАПИТАЛА)
1. Получение иностранной валюты в сумме, не превышающей в
эквиваленте 100 миллионов долларов США, на банковские счета
юридических лиц - резидентов а иностранной валюте в уполномоченных
банках, поступающей от нерезидентов в оплату права собственности на
здания, сооружения и иное имущество, включая землю и ее недра,
относимое в соответствии с законодательством Российской Федерации к
недвижимому имуществу, а также иных прав на недвижимость.
2. Получение иностранной валюты в сумме, не превышающей в
эквиваленте 100 миллионов долларов США, на банковские счета
юридических лиц - резидентов в иностранной валюте в уполномоченных
банках, поступающей от нерезидентов в качестве возврата ранее
осуществленных данными резидентами инвестиций (приобретение доли в
уставном капитале (акций) нерезидента, прочая инвестиционная
деятельность) за рубежом.
3. Получение иностранной валюты в сумме, не превышающей в
эквиваленте 100 миллионов долларов США, на банковские счета
юридических лиц - резидентов в иностранной валюте в уполномоченных
банках, поступающей от нерезидентов в качестве кредитов (займов),
предоставляемых на срок более 180 дней, а также перевод иностранной
валюты с банковских счетов юридических лиц - резидентов в иностранной
валюте в уполномоченных банках в целях исполнения обязательств по
кредитам (займам).
4. Иные Валютные операции, сумма которых не превышает в
эквиваленте 100 миллионов долларов США, предусматривающие получение
иностранной валюты, поступающей от нерезидентов, на банковские счета
юридических лиц - резидентов в иностранной валюте в уполномоченных
банках.
Приложение 2
к Положению Банка России
"О порядке выдачи территориальными
учреждениями Центрального банка
Российской Федерации разрешений
юридическим лицам - резидентам
на проведение отдельных видов
валютных операций"
от 21 декабря 2000 года
N 129-П
ПЕРЕЧЕНЬ
ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ N 2 (ВЫВОЗ КАПИТАЛА)
1. Перевод иностранной валюты в сумме, не превышающей в
эквиваленте 1 миллиона долларов США, с банковских счетов в иностранной
валюте юридических лиц - резидентов в уполномоченных банках в оплату
доли в уставном капитале (акций) нерезидента.
2. Перевод иностранной валюты в сумме, не превышающей в
эквиваленте 100 миллионов долларов США, с банковских счетов в
иностранной валюте юридических лиц - резидентов в уполномоченных
банках нерезиденту в оплату права собственности на здания, сооружения
и иное имущество, включая землю и ее недра, относимое в соответствии с
законодательством его местонахождения к недвижимому имуществу, а также
иных прав на недвижимость.
3. Перевод иностранной валюты в сумме, не превышающей в
эквиваленте 100 миллионов долларов США, с банковских счетов в
иностранной валюте юридических лиц - резидентов в уполномоченных
банках в целях предоставления займа нерезиденту.
4. Иные Валютные операции, сумма которых не превышает в
эквиваленте 100 миллионов долларов США, предусматривающие перевод
иностранной валюты в пользу нерезидентов с банковских счетов
юридических лиц - резидентов в иностранной валюте в уполномоченных
банках.
Приложение 3
к Положению Банка России
"О порядке выдачи территориальными
учреждениями Центрального банка
Российской Федерации разрешений
юридическим лицам - резидентам
на проведение отдельных видов
валютных операций"
от 21 декабря 2000 года
N 129-П
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ N 1
1. Нотариально заверенные копии учредительных документов
юридического лица - резидента.
2. Нотариально заверенная копия документа о государственной
регистрации юридического лица - резидента.
3. Оригинал справки из налогового органа, в котором юридическое
лицо - резидент состоит на учете в качестве налогоплательщика, об
открытых валютных счетах в уполномоченных банках.
4. Оригиналы справок из уполномоченных банков, в которых у
юридического лица - резидента открыты валютные счета (с указанием
реквизитов этих счетов), об отсутствии задолженности по поступлению
валютной выручки.
5. Копию справки из соответствующего государственного органа по
статистике о присвоении кодов юридическому лицу - резиденту.
Приложение 4
к Положению Банка России
"О порядке выдачи территориальными
учреждениями Центрального банка
Российской Федерации разрешений
юридическим лицам - резидентам
на проведение отдельных видов
валютных операций"
от 21 декабря 2000 года
N 129-П
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ N 2
1. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций,
указанных в п. 1 Приложения 1 к настоящему Положению.
1.1. Нотариально заверенные копии документов, свидетельствующих о
правах юридического лица - резидента на недвижимое имущество.
1.2. Оригинал или нотариально заверенную копию документа,
содержащего сведения о результатах торгов (в случае их проведения), а
также о рыночной стоимости недвижимого имущества, выданного оценщиком,
который в соответствии с Федеральным законом "Об оценочной
деятельности в Российской Федерации" от 29.07.98 N 135-ФЗ имеет
лицензию на осуществление оценочной деятельности (для операций по
отчуждению недвижимого имущества).
2. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций,
указанных в п. 2 Приложения 1 к настоящему Положению.
2.1. Заверенные уполномоченным банком копии договоров или иных
документов, подтверждающих осуществление инвестиций, с информацией о
сумме, дате и назначении платежа.
2.2. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем
юридического лица - резидента и заверенное печатью.
3. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций,
указанных в п. 3 Приложения 1 к настоящему Положению.
3.1. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем
юридического лица - резидента и заверенное печатью, содержащее в том
числе информацию о сумме кредита (займа), процентной ставке, прочих
платежах, сроках получения и возврата, а также об основных
направлениях использования заемных средств.
4. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций,
указанных в п. 1 Приложения 2 к настоящему Положению.
4.1. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем
юридического лица - резидента и заверенное печатью.
4.2. Копию положительного заключения Министерства экономического
развития и торговли Российской Федерации.
4.3. Оригинал справки из налогового органа об отсутствии у
юридического лица - резидента задолженности по платежам в бюджеты и об
отсутствии неустраненных нарушений налогового законодательства.
4.4. Оригинал справки из уполномоченного банка, через который
будут осуществляться Валютные операции, о достаточности средств в
иностранной валюте на счете для осуществления перевода.
5. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций,
указанных в п. 2 Приложения 2 к настоящему Положению.
5.1. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем
юридического лица - резидента и заверенное печатью.
5.2. Оригинал справки из налогового органа об отсутствии у
юридического лица - резидента задолженности по платежам в бюджеты и об
отсутствии неустраненных нарушений налогового законодательства.
5.3. Оригинал справки из уполномоченного банка, через который
будут осуществляться Валютные операции, о достаточности средств в
иностранной валюте на банковском счете для осуществления перевода.
5.4. Оригинал или нотариально заверенную копию документа,
содержащего сведения о рыночной стоимости недвижимого имущества,
выданного оценщиком, уполномоченным на осуществление оценочной
деятельности (на русском языке и на языке оригинала).
6. Для получения Разрешения на осуществление Валютных операций,
указанных в п. 3 Приложения 2 к настоящему Положению.
6.1. Обоснование проведения операции, подписанное руководителем
юридического лица - резидента и заверенное печатью, содержащее
информацию об основных условиях предоставления займа.
6.2. Оригинал справки из налогового органа об отсутствии у
юридического лица - резидента задолженности по платежам в бюджеты и об
отсутствии неустраненных нарушений налогового законодательства.
6.3. Оригинал справки из уполномоченного банка, через который
будут осуществляться Валютные операции, о достаточности средств в
иностранной валюте на банковском счете для осуществления перевода.
При необходимости территориальное учреждение может запросить иные
документы и информацию о Валютной операции, о нерезиденте, о
юридическом лице - резиденте. |