УКАЗАНИЕ О ПОРЯДКЕ ЗАВЕРШЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО СЧЕТАМ
ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА 2000 ГОДА, ОТКРЫТЫМ
В ОПЕРУ-1 ПРИ БАНКЕ РОССИИ
УКАЗАНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
23 декабря 2000 г.
N 877-У
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РФ
22 декабря 2000 г.
N 118н
(НЦПИ)
Центральный банк Российской Федерации и Министерство финансов
Российской Федерации устанавливают следующий порядок завершения
операций по счетам федерального бюджета 2000 года, открытым в ОПЕРУ-1
при Банке России.
ОПЕРУ-1 при Банке России (далее - ОПЕРУ-1) 27 - 30 декабря 2000
года и 3, 4, 5, 9 января 2001 года устанавливает особый контроль за
завершением операций по счетам федерального бюджета 2000 года и
производит в установленном порядке выверку правильности отражения
операций по счетам по учету доходов и средств федерального бюджета.
1. Завершение операций по счетам по учету доходов федерального
бюджета
1.1. 30 декабря 2000 года до 14 час. 00 мин. ОПЕРУ-1 на основании
платежных поручений Главного управления федерального казначейства
Минфина России перечисляет остатки с лицевых счетов, открытых в
ОПЕРУ-1 с символами отчетности банка 01 - 97 на балансовом счете
N 40102 "Доходы федерального бюджета", на транзитный счет
N 40102810100000000000, открытый в ОПЕРУ-1.
1.2. ОПЕРУ-1 30 декабря 2000 года, 4 и 5 января 2001 года
сообщает Департаменту организации и исполнения госбюджета и
внебюджетных фондов Банка России о поступивших от подразделений
расчетной сети Банка России и Департамента полевых учреждений Банка
России доходах федерального бюджета на транзитный счет
N 40102810100000000000, открытый в ОПЕРУ-1 по форме согласно
приложению 1 к настоящему Указанию.
1.3. 30 декабря 2000 года до 14 час. 00 мин. ОПЕРУ-1 на основании
платежного поручения Главного управления федерального казначейства
Министерства финансов Российской Федерации перечисляет с транзитного
счета N 40102810100000000000 доходы федерального бюджета на лицевой
счет N 40103810800000010001 в сумме остатка на этом лицевом счете. При
этом делается следующая проводка:
Д-т N 40102810100000000000
К-т N 40103810800000010001
По состоянию на 1 января 2001 года остатков на лицевом счете
N 40103810800000010001 быть не должно.
1.4. 9 января 2001 года Главное управление федерального
казначейства Министерства финансов Российской Федерации представляет в
ОПЕРУ-1 платежное поручение на перечисление заключительными оборотами
доходов федерального бюджета, поступивших на транзитный счет
N 40102810100000000000, открытый в ОПЕРУ-1, на счет Главного
управления федерального казначейства Минфина России
N 40105810200000010900, открытый в ОПЕРУ-1. При этом ОПЕРУ-1 делается
следующая проводка:
Д-т N 40103810800000010001
К-т N 40105810200000010900
После совершения указанной операции в этот же рабочий день
ОПЕРУ-1 на основании платежного поручения Главного управления
федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации
перечисляет заключительными оборотами доходы федерального бюджета с
транзитного счета N 40102810100000000000 на счет
N 40103810800000010001. При этом ОПЕРУ-1 делается следующая проводка:
Д-т N 40102810100000000000
К-т N 40103810800000010001
1.5. Платежи, поступающие на лицевые счета, открытые в ОПЕРУ-1 с
символами отчетности банка 01 - 97 на балансовом счете N 40102 "Доходы
федерального бюджета", в новом году по платежным документам с датой
начального провода истекшего года, зачисляются новым годом.
2. Завершение операций по счетам по учету средств федерального
бюджета
2.1. Предприятия, организации и учреждения 27 декабря 2000 года
представляют в ОПЕРУ-1 платежные поручения на перечисление
неиспользованных остатков средств федерального бюджета с лицевых
счетов, открытых на балансовых счетах N 40106 "Средства федерального
бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и
учреждениям" и N 40107 "Средства федерального бюджета, выделенные
негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям" на лицевой
счет, открытый Главному управлению федерального казначейства Минфина
России, на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета".
Предварительно бюджетные учреждения получают от Главного управления
федерального казначейства Минфина России реквизиты лицевого счета,
открытого на балансовом счете N 40105.
2.2. По состоянию на 1 января 2001 года остатков на лицевых
счетах, открытых предприятиям, организациям и учреждениям на
балансовых счетах N 40106 и 40107, быть не должно.
2.3. Средства федерального бюджета, поступающие в новом году по
платежным документам с датой начального провода истекшего года на
лицевой счет Главного управления федерального казначейства Минфина
России N 40105810200000010900 и на лицевые счета, открытые на
балансовых счетах N 40106 "Средства федерального бюджета, выделенные
государственным предприятиям, организациям и учреждениям" и N 40107
"Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным
предприятиям, организациям и учреждениям", зачисляются ОПЕРУ-1 новым
годом на соответствующие лицевые счета балансовых счетов N 40105,
N 40106 и N 40107.
3. Начальник и главный бухгалтер ОПЕРУ-1 несут ответственность за
своевременное и правильное завершение операций по счетам федерального
бюджета 2000 года в ОПЕРУ-1 в соответствии с настоящим Указанием.
4. Настоящее Указание вступает в силу с момента подписания.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
В.В. ГЕРАЩЕНКО
23 декабря 2000 г.
N 877-У
Министр финансов
Российской Федерации
А.Л. КУДРИН
22 декабря 2000 г.
N 118н
Приложение 1
к Указанию Банка России и Минфина России
"О порядке завершения операций по счетам
федерального бюджета 2000 года, открытым
в ОПЕРУ-1 при Банке России"
----------------------------------------------------------------------
Наименование учреждения Банка России
СПРАВКА
О ПОСТУПИВШИХ СУММАХ НА ТРАНЗИТНЫЙ СЧЕТ
N 40102810100000000000, ОТКРЫТЫЙ В ОПЕРУ-1 ПРИ БАНКЕ
РОССИИ ПО СОСТОЯНИЮ НА "--" ---------- ГОДА
(в руб. коп.)
--------------------------------------------------------------------------------
| Код | Главные управления | Номер | Дата | Дата | Дата | Сумма по |
| КП | (НБ) Банка России | авизо | авизо | поступления | провода | авизо |
| | | | | авизо | авизо по | |
| | | | | | балансу | |
| | | | | | ОПЕРУ-1 | |
|-----|--------------------|-------|-------|-------------|----------|----------|
| 01 | Алтайский край | | | | | |
|-----|--------------------|-------|-------|-------------|----------|----------|
| 03 | Краснодарский край | | | | | |
|-----|--------------------|-------|-------|-------------|----------|----------|
| ... | | | | | | |
|-----|--------------------|-------|-------|-------------|----------|----------|
| ... | | | | | | |
|-----|--------------------|-------|-------|-------------|----------|----------|
| ... | | | | | | |
|-----|--------------------|-------|-------|-------------|----------|----------|
| 31 | ДПУ | | | | | |
|-----|--------------------|-------|-------|-------------|----------|----------|
| ... | | | | | | |
|-----|--------------------|-------|-------|-------------|----------|----------|
| ... | | | | | | |
|-----|--------------------|-------|-------|-------------|----------|----------|
| ... | | | | | | |
|-----|--------------------|-------|-------|-------------|----------|----------|
| 99 | Еврейский АО | | | | | |
|-----|--------------------|-------|-------|-------------|----------|----------|
| | ИТОГО по России | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Главный бухгалтер ---------------------------
(подпись)
М.П.
Ответственный исполнитель -------------------
(подпись) |