О ПРИМЕНЕНИИ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА N 115-ФЗ
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
25 июня 2008 г.
N 12-1-5/1227
(Д)
Департамент финансового мониторинга и валютного контроля
рассмотрел запрос и сообщает следующее.
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон) не наделяет
Банк России полномочиями по толкованию норм данного Федерального
закона. Вместе с тем полагаем возможным изложить мнение Департамента
по поставленным в письме вопросам.
Согласно пункту 1.1 статьи 6 Федерального закона сделка с
недвижимым имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на
которую она совершается, равна или превышает 3 000 000 рублей (либо
эквивалент в иностранной валюте).
В соответствии со статьей 153 Гражданского кодекса Российской
Федерации (далее - ГК РФ) сделками признаются действия граждан и
юридических лиц, направленные на установление, изменение или
прекращение гражданских прав и обязанностей.
Буквальное прочтение нормы пункта 1.1 статьи 6 Федерального
закона позволяет сделать вывод о том, что обязательному контролю
подлежат не операции по осуществлению расчетов в рамках сделки, а сами
сделки с недвижимым имуществом.
При совершении расчетов по клиентским сделкам с недвижимым
имуществом кредитные организации, как правило, не располагают
информацией о дате регистрации сделки (ее вступлении в силу) и/или
сумме сделки, и, соответственно, не могут сделать однозначный вывод о
том, состоялась ли сделка с недвижимым имуществом, подлежащая
обязательному контролю.
Таким образом, если в рамках осуществления расчетов по сделке с
недвижимым имуществом клиент представил вступивший в законную силу
договор, подтверждающий факт совершения сделки с недвижимым имуществом
на сумму, равную или превышающую 3 000 000 рублей (или эквивалент в
иностранной валюте), то есть кредитная организация располагает всей
необходимой информацией, на основании которой можно сделать вывод о
проведении ее клиентом операции, подлежащей обязательному контролю,
кредитной организации следует направить в уполномоченный орган
сообщение с кодом вида операции "8001".
В поле DATA сообщения, направляемого в уполномоченный орган,
указывается дата вступления в силу договора, предметом которого
является недвижимое имущество (для сделок с недвижимым имуществом, не
подлежащих государственной регистрации), либо дата государственной
регистрации сделки с недвижимым имуществом (для сделок с недвижимым
имуществом, подлежащих государственной регистрации), в полях SUME и
SUM - сумма договора, предметом которого является недвижимое
имущество, а в поле DESCR рекомендуем указать информацию о дате
получения кредитной организацией документа, подтверждающего факт
совершения сделки с недвижимым имуществом, а также обстоятельствах,
при которых кредитной организации стало известно о сделке с недвижимым
имуществом.
Обращаем внимание, что в соответствии с пунктом 2.11 Положения
Банка России от 20 декабря 2002 г. N 207-П "О порядке представления
кредитными организациями в уполномоченный орган сведений,
предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма" в случае, если операция с денежными средствами или иным
имуществом, подлежащая обязательному контролю, была выявлена кредитной
организацией позже рабочего дня, следующего за днем совершения
операции, кредитная организация представляет сведения о такой операции
в уполномоченный орган в день ее выявления и направляет в
уполномоченный орган через территориальное учреждение ОЭС, содержащий
эти сведения, в этот же день до 16.00 по местному времени.
Таким образом, если кредитной организации на основании полученных
документов стало известно о подлежащей обязательному контролю операции
в виде сделки с недвижимым имуществом позднее даты ее совершения,
сообщение в уполномоченный орган с кодом 8001 следует направить в
день, когда кредитная организация получила сведения об этой сделке.
В случае, если кредитная организация при проведении расчетной
операции своего клиента не располагает всей необходимой информацией,
на основании которой можно сделать вывод о проведении ее клиентом
операции, подлежащей обязательному контролю, и указанная операция при
реализации правил внутреннего "противолегализационного" контроля не
отнесена к операции, вызывающей подозрения в связи с легализацией
(отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием
терроризма, обязанности по направлению сведений в уполномоченный орган
не возникает.
Директор Департамента
Е.И.ИЩЕНКО
25 июня 2008 г.
N 12-1-5/1227 |