Страницы: 1 2
| | | | | | |стоимостью | | | | | | | | | | | | | |
|--------|-----------|-----------|-----------|----------|-----------|-----------|----------|-----------|---------------|-----------|-----------|------|------------|------------|------|-------------|---------------|--------------|------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 |
|--------|-----------|-----------|-----------|----------|-----------|-----------|----------|-----------|---------------|-----------|-----------|------|------------|------------|------|-------------|---------------|--------------|------------|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель ----------------------------- (Фамилия И.О.)
Главный бухгалтер ------------------------ (Фамилия И.О.)
М.П.
Отчет N 5
(начало)
ОПЕРАЦИИ
ПО ВАЛЮТНОМУ СЧЕТУ В ПЕРИОД С ---- ПО ----- ПО ВЫБЫТИЮ СРЕДСТВ
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Дата |Курс |Курс |Наименование |Код |Сумма |Сумма зачисления |Курсовая разница, |Сумма списания |Курсовая разница, |Сумма исполнения |Курсовая разница, |
|операции|ЦБ РФ|покупки |долгового |бюджетной |списания |иностранной валюты |начисленная на купленную |иностранной валюты |начисленная на купленную |долговых |начисленная с даты списания|
| | |иностранной |обязательства|классификации|средств с|на текущий счет |иностранную валюту, |с текущего счета |иностранную валюту, |обязательств |иностранной валюты |
| | |валюты | | |лицевого | |возникшая в результате | |возникшая с даты зачисления|по погашению |с текущего счета до даты |
| | | | | |счета | |отличия курса покупки | |валюты на текущий счет |(обслуживанию) |погашения (обслуживания) |
| | | | | | | |иностранной валюты и курса | |до даты ее списания | |долгового обязательства |
| | | | | | | |ЦБ РФ | | | | |
| | | | | | | |---------------------------| |---------------------------| |---------------------------|
| | | | | | | |Положительная|Отрицательная| |Положительная|Отрицательная| |Положительная|Отрицательная|
| | | | | | |-------------------------|-------------|-------------|--------------------|-------------|-------------|--------------------|-------------|-------------|
| | | | | | |В валюте |В рублях РФ|В рублях РФ |В рублях РФ |В валюте |В |В рублях РФ |В рублях РФ |В валюте |В |В рублях РФ |В рублях РФ |
| | | | | | |долгового |по курсу | | |долгового |рублях| | |долгового |рублях| | |
| | | | | | |обязательства|покупки | | |обязательства|РФ по | | |обязательства|РФ по | | |
| | | | | | | |иностранной| | | |курсу | | | |курсу | | |
| | | | | | | |валюты | | | |ЦБ РФ | | | |ЦБ РФ | | |
|--------|-----|------------|-------------|-------------|---------|-------------|-----------|-------------|-------------|-------------|------|-------------|-------------|-------------|------|-------------|-------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
|--------|-----|------------|-------------|-------------|---------|-------------|-----------|-------------|-------------|-------------|------|-------------|-------------|-------------|------|-------------|-------------|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---------------------------|-------------|-------------|---------|-------------|-----------|-------------|-------------|-------------|------|-------------|-------------|-------------|------|-------------|-------------|
|ИТОГО по обязательству | | | | | | | | | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель ----------------------------- (Фамилия И.О.)
Главный бухгалтер ------------------------ (Фамилия И.О.)
М.П.
ПРАВИЛА
СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ О ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАХ
ГОРОДА МОСКВЫ
1. Органы исполнительной власти города Москвы, уполномоченные
Правительством Москвы на осуществление действий по принятию и/или
сопровождению долговых обязательств от имени города Москвы
(Уполномоченные органы), составляют отчетность о долговых
обязательствах города Москвы по формам документов согласно Положению о
порядке представления информации об операциях, связанных с
привлечением, погашением и обслуживанием государственного долга города
Москвы.
2. Формирование показателей, установленных формой отчетности,
осуществляется в соответствии с требованиями настоящих Правил.
3. Отчетность по долговым обязательствам города Москвы
составляется в валюте, в которой номинировано долговое обязательство,
с точностью до второго десятичного знака после запятой.
4. Наименование валюты обязательства в отчетности указывается
буквенным кодом в соответствии с Общероссийским классификатором валют
ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000.
5. Отчетность по долговым обязательствам города Москвы
составляется Уполномоченным органом и направляется в Департамент на
бумажных и электронных носителях информации.
Отчет N 1. Перечень долговых обязательств
В отчете отражаются сведения об объеме основного (номинального)
долга по долговым обязательствам города Москвы, сгруппированные по
валюте долгового обязательства по состоянию на отчетную дату.
В поле "Уполномоченный орган" отчета указывается название
отраслевого или функционального органа исполнительной власти города
Москвы, уполномоченного Правительством Москвы на осуществление
действий по принятию и/или сопровождению долгового обязательства от
имени города Москвы.
В таблице отчета указывается:
В графе N 1 "N п/п" - порядковый номер записи в отчете.
В графе N 2 "Порядковый номер" - номер долгового обязательства в
Долговой книге.
В графе N 3 "Кредитор" - юридическое или физическое лицо, перед
которым город Москва несет обязательства в рамках долгового
обязательства.
В графе N 4 "Номер и дата документа/номер выпуска":
для долговых обязательств в виде кредитов и бюджетных кредитов -
номер и дата кредитного договора (соглашения);
для долговых обязательств в виде государственных гарантий города
Москвы - номер и дата государственной гарантии города Москвы;
для долговых обязательств в виде государственных ценных бумаг -
государственный регистрационный номер.
В графе N 5 "Валюта обязательства" - наименование валюты, в
которой номинировано долговое обязательство.
В графе N 6 "Текущая задолженность (основной долг/номинальная
стоимость)":
для долговых обязательств в виде кредитов и бюджетных кредитов -
сумма непогашенного основного долга в валюте обязательства по
состоянию на отчетную дату;
для долговых обязательств в виде государственных гарантий города
Москвы - сумма непогашенного основного долга/номинальная стоимость
ценных бумаг в валюте обязательства по состоянию на отчетную дату;
для долговых обязательств в виде государственных ценных бумаг -
номинальная стоимость в валюте обязательства ценных бумаг, находящихся
в обращении на отчетную дату.
Строка "Итого по валюте обязательства" заполняется только по
графе N 6 и отражает сумму текущей задолженности по долговым
обязательствам, номинированным в одинаковой валюте обязательства.
Отчет N 2. Сведения о долговом обязательстве
В отчете отражаются сведения о ходе исполнения обязательств по
долговым обязательствам города Москвы в виде кредитов и бюджетных
кредитов по состоянию на отчетную дату.
В поле "Уполномоченный орган" отчета указывается название
отраслевого или функционального органа исполнительной власти города
Москвы, уполномоченного Правительством Москвы на осуществление
действий по принятию и/или сопровождению долгового обязательства от
имени города Москвы.
В поле "Номер и дата документа" указывается номер и дата
кредитного договора (соглашения).
В поле "Порядковый номер" указывается номер долгового
обязательства в Долговой книге.
В поле "Кредитор" указывается наименование кредитора, указанное в
кредитном договоре (соглашении).
В поле "Заемщик" указывается наименование заемщика, указанное в
кредитном договоре (соглашении).
В поле "Сумма обязательства по документу" указывается сумма в
валюте долгового обязательства, предоставляемая кредитором заемщику в
рамках данного кредитного договора (соглашения).
В поле "Валюта обязательства" указывается наименование валюты, в
которой номинировано долговое обязательство.
В таблице "Процентная ставка и ее изменения" отчета отражаются
значения процентных ставок по кредитному договору (соглашению) и
период их действия с учетом изменений, внесенных в кредитный договор
(соглашение) по состоянию на отчетную дату:
В графах N 1 "С" и N 2 "По" таблицы указываются даты
соответственно начала и окончания периода действия процентной ставки
по кредиту (бюджетному кредиту) в соответствии с кредитным договором
(соглашением), значение которой (в годовых процентах) указано в графе
N 3 "Ставка". Если указанная ставка действует на отчетную дату, в
графе N 2 "По" проставляется буквенный код - н.в.
В таблице "Ставка комиссионного вознаграждения и ее изменения"
отчета отражается определенная кредитным договором (соглашением),
выраженная в процентах ставка комиссионного вознаграждения, связанная
с привлечением кредита, и база для расчета суммы комиссионного
вознаграждения.
В графе N 1 "Ставка" указывается ставка комиссионного
вознаграждения в процентах, определенная кредитным договором
(соглашением) или дополнительным письмом о комиссионном
вознаграждении.
В графе N 2 "Примечания" указываются условия оплаты и/или
удержания комиссионного вознаграждения, а также база для расчета суммы
комиссионного вознаграждения.
В таблице "Возникновение обязательств" отчета отражается
информация о ходе привлечения кредита (бюджетного кредита) с указанием
дат и сумм привлечения в валюте обязательства.
В графе N 1 "Дата" указывается дата возникновения задолженности
по кредиту (бюджетному кредиту) и сумма в валюте обязательства в графе
N 2.
В таблице "Исполнение долговых обязательств" указываются данные о
запланированных в соответствии с условиями кредитного договора
(соглашения) платежах и фактически произведенных на дату составления
отчета платежах по долговому обязательству.
В графах N 1-4 таблицы отражаются соответственно дата платежа,
сумма погашения основного долга, сумма процентов и комиссионного
вознаграждения, определенные условиями кредитного договора
(соглашения). При этом данные о платежах, срок исполнения по которым
на отчетную дату еще не наступил, указываются с учетом изменений,
внесенных в договор (соглашение) на отчетную дату, и с учетом
фактического исполнения обязательств по нему.
В графах N 5-9 таблицы отражаются данные о фактически
произведенных платежах по долговому обязательству в соответствии с
договором (соглашением):
в графе N 5 "Дата" - дата исполнения обязательств по платежу;
в графе N 6 "Сумма погашения основного долга в валюте
обязательства" - сумма платежа в погашение основного долга в валюте
обязательства;
в графе N 7 "Сумма уплаченных процентов в валюте обязательства" -
сумма платежа в оплату начисленных процентов по кредиту (бюджетному
кредиту) в валюте обязательства;
в графе N 8 "Сумма уплаченного (удержанного) комиссионного
вознаграждения в валюте обязательства" - сумма платежа в валюте
обязательства в оплату комиссионного вознаграждения (либо сумма,
непосредственно удержанная кредитором из предоставленного кредита)
определенная кредитным договором (соглашением), за оказанные услуги,
непосредственно связанные с привлечением, погашением или обслуживанием
кредита (бюджетного кредита);
в графе N 9 "Сумма уплаченных штрафов, неустоек, пеней в валюте
обязательства" - сумма штрафных процентов, неустоек, пеней и других
выплат за ненадлежащее исполнение и/или неисполнение заемщиком своих
обязательств по договору (соглашению) в валюте платежа, оплаченных в
соответствии с условиями кредитного договора (соглашения).
Строка "Итого" заполняется по графам N 2-4 и по графам N 6-9.
В таблице "Задолженность по долговому обязательству" указываются
данные о сумме и структуре задолженности по кредиту (бюджетному
кредиту) в соответствии с условиями кредитного договора (соглашения)
на отчетную дату:
в графе N 1 "Текущая задолженность по основному долгу в валюте
обязательства" таблицы отражается сумма непогашенной задолженности по
основному долгу по кредиту (бюджетному кредиту) в валюте
обязательства;
в графе N 2 "Просроченная задолженность по основному долгу в
валюте обязательства" - сумма выплат в валюте обязательства по
погашению основного долга, сроки платежей по которым в соответствии с
условиями кредитного договора (соглашения) наступили, но по состоянию
на отчетную дату заемщиком произведены не были;
в графе N 3 "Просроченная задолженность по срочным процентам в
валюте обязательства" - сумма платежей в валюте обязательства в оплату
срочных процентов, сроки исполнения по которым в соответствии с
условиями кредитного договора (соглашения) наступили, но по состоянию
на отчетную дату заемщиком произведены не были;
в графе N 4 "Просроченная задолженность по оплате комиссионного
вознаграждения в валюте обязательства" - сумма платежей в оплату
комиссионного вознаграждения в валюте обязательства за оказанные
услуги, определенная кредитным договором (соглашением), сроки
исполнения по которой в соответствии с условиями кредитного договора
(соглашения) наступили, но по состоянию на отчетную дату заемщиком
произведены не были;
в графах N 5, 6, 7 "Штрафы, пени и т.д., начисленные на
просроченную задолженность по" - суммы штрафов, неустоек и пеней,
начисленных на просроченную задолженность по основному долгу, срочным
процентам и оплате комиссионного вознаграждения и не оплаченных
заемщиком по состоянию на отчетную дату в валюте обязательства,
начисленные кредитором в соответствии с условиями кредитного договора
(соглашения).
Отчет N 3. Сведения о долговом обязательстве
В отчете отражаются сведения о ходе исполнения обязательств
Принципалом, обеспечением исполнения которых является государственная
гарантия города Москвы, и ходе исполнения Гарантом государственной
гарантии города Москвы (далее - Гарантия).
В целях составления отчета применяются термины и понятия,
определенные постановлением Правительства Москвы от 29 января 2008
года N 71-ПП "Об утверждении порядка организации работы и
взаимодействия органов исполнительной власти города Москвы по
предоставлению, оформлению и исполнению государственных гарантий
города Москвы".
В поле "Уполномоченный орган" отчета указывается название
отраслевого или функционального органа исполнительной власти города
Москвы, уполномоченного Комиссией по предоставлению государственных
гарантий города Москвы на осуществление действий, предусмотренных
постановлением Правительства Москвы от 29 января 2008 года N 71-ПП "Об
утверждении порядка организации работы и взаимодействия органов
исполнительной власти города Москвы по предоставлению, оформлению и
исполнению государственных гарантий города Москвы".
В поле "Номер и дата документа" указывается номер и дата
Гарантии.
В поле "Порядковый номер" указывается номер долгового
обязательства в Долговой книге в виде Гарантии.
В поле "Номер и дата обязательства" указывается номер и дата
обязательства Принципала, в обеспечение которого предоставлена
Гарантия (для кредитных договоров (соглашений) - номер и дата
кредитного соглашения, а для ценных бумаг - дата регистрации и
регистрационный номер ценной бумаги).
В поле "Бенефициар" указывается наименование кредитора
Принципала, указанное в Гарантии.
В поле "Принципал" указывается наименование должника Бенефициара
по обязательству, обеспеченному Гарантией.
В поле "Сумма обязательства по документу" указывается сумма
обязательства Принципала в валюте обязательства, предоставляемая
Бенефициаром Принципалу и обеспеченная Гарантией.
В поле "Сумма гарантии" указывается предельная сумма Гарантии.
В поле "Валюта обязательства" указывается наименование валюты, в
которой номинировано обязательство Принципала.
В таблице "Процентная/купонная ставка и ее изменения" отчета
отражаются значения процентных ставок по обязательству Принципала и
период их действия с учетом изменений, внесенных в документ, на
основании которого существует обязательство Принципала по состоянию на
отчетную дату:
В графах N 1 "С" и N 2 "По" таблицы указываются даты
соответственно начала и окончания периода действия процентной/купонной
ставки по обязательству Принципала в соответствии с документом, на
основании которого существует обязательство Принципала, значение
которой (в годовых процентах) указано в графе N 3 "Ставка". Если
указанная ставка действует на отчетную дату, в графе N 2 "По"
проставляется буквенный код - н.в.
В таблице "Ставка комиссионного вознаграждения и ее изменения"
отчета отражается определенная документом, на основании которого
существует обязательство Принципала, выраженная в процентах ставка
комиссионного вознаграждения, связанная с возникновением обязательства
Принципала, и база для расчета суммы комиссионного вознаграждения.
В графе N 1 "Ставка" указывается ставка комиссионного
вознаграждения в процентах, определенная документом, на основании
которого существует обязательство Принципала, или дополнительным
письмом о комиссионном вознаграждении.
В графе N 2 "Примечания" указываются условия оплаты и/или
удержания комиссионного вознаграждения, а также база для расчета суммы
комиссионного вознаграждения.
В таблице "Возникновение обязательств" отчета отражается
информация об увеличении сумм задолженности Принципала в рамках
обязательства Принципала с указанием дат и сумм в валюте
обязательства.
В графе N 1 "Дата" указывается дата возникновения задолженности
по обязательству Принципала, графе N 2 - сумма в валюте обязательства.
В таблице "Исполнение обязательств принципалом" указываются
данные о запланированных в соответствии с условиями обязательства
Принципала платежах и фактически произведенных Принципалом платежах на
дату составления отчета по обязательству.
В графах N 1-4 таблицы отражаются соответственно дата платежа,
сумма погашения основного долга, сумма процентов и комиссионного
вознаграждения, определенные условиями обязательства Принципала. При
этом данные о платежах, срок исполнения по которым на отчетную дату
еще не наступил, указываются с учетом изменений, внесенных в документ,
на основании которого существует обязательство Принципала, на отчетную
дату и с учетом фактического исполнения обязательств Принципалом по
нему.
В графах N 5-9 таблицы отражаются данные о фактически
произведенных Принципалом платежах по обязательству в соответствии с
документом, на основании которого существует обязательство Принципала:
в графе N 5 "Дата" - дата исполнения обязательств Принципалом по
платежу;
в графе N 6 "Сумма погашения основного долга в валюте
обязательства" - сумма платежа Принципала в погашение основного долга
в валюте обязательства;
в графе N 7 "Сумма уплаченных процентов/купонного дохода в валюте
обязательства" - сумма платежа в оплату начисленных процентов /
купонного дохода по обязательству Принципала в валюте обязательства;
в графе N 8 "Сумма уплаченного (удержанного) комиссионного
вознаграждения в валюте обязательства" - сумма в валюте обязательства,
удержанная Бенефициаром из предоставленной суммы, или сумма платежа в
оплату комиссионного вознаграждения, определенная документом, на
основании которого существует обязательство Принципала, за оказанные
услуги, непосредственно связанные с предоставлением суммы, погашением
или обслуживанием обязательства Принципала;
в графе N 9 "Сумма уплаченных штрафов, неустоек, пеней в валюте
платежа" - сумма штрафных процентов, неустоек, пеней и других выплат
за ненадлежащее исполнение и/или неисполнение Принципалом своих
обязательств, оплаченных Принципалом в соответствии с условиями
обязательства Принципала в валюте платежа.
Строка "Итого" заполняется по графам N 2-4 и по графам N 6-9.
В таблице "Задолженность принципала по долговому обязательству"
указываются данные о сумме и структуре задолженности Принципала в
соответствии с условиями обязательства Принципала на отчетную дату:
в графе N 1 "Текущая задолженность по основному долгу в валюте
обязательства" таблицы отражается сумма задолженности по основному
долгу в валюте обязательства, не погашенная Принципалом;
в графе N 2 "Просроченная задолженность по основному долгу в
валюте обязательства" - сумма в валюте обязательства выплат по
погашению основного долга, сроки платежей по которым в соответствии с
условиями обязательства Принципала наступили, но по состоянию на
отчетную дату Принципалом произведены не были;
в графе N 3 "Просроченная задолженность по срочным процентам /
купонному доходу в валюте обязательства" - сумма в валюте
обязательства платежей в оплату срочных процентов / купонного дохода,
сроки исполнения по которым в соответствии с условиями обязательства
Принципала наступили, но по состоянию на отчетную дату Принципалом
произведены не были;
в графе N 4 "Просроченная задолженность по оплате комиссионного
вознаграждения в валюте обязательства" - сумма платежей в оплату
комиссионного вознаграждения за оказанные услуги в валюте
обязательства, определенная условиями обязательства Принципала, сроки
исполнения по которой в соответствии с условиями обязательства
Принципала наступили, но по состоянию на отчетную дату Принципалом
произведены не были;
в графах N 5, 6, 7 "Штрафы, неустойки и пени, начисленные на
просроченную задолженность по" - суммы штрафов, неустоек и пеней в
валюте обязательства, начисленные Бенефициаром в соответствии с
условиями обязательства Принципала на основной долг, срочные
проценты/купонный доход и оплату комиссионного вознаграждения и не
оплаченные Принципалом по состоянию на отчетную дату.
В таблице "Исполнение гарантом долгового обязательства"
указываются суммы и структура платежей, перечисленных Гарантом
Бенефициару в соответствии с требованием Бенефициара:
в графе N 1 "Дата" указывается дата исполнения Гарантом
требования Бенефициара по платежу;
в графе N 2 "Сумма погашения основного долга в валюте
обязательства" - сумма платежа Гаранта в валюте обязательства по
погашению основного долга, сроки платежей по которому в соответствии с
условиями обязательства Принципала наступили, но не исполнены
Принципалом;
в графе N 3 "Сумма оплаты срочных процентов/купонного дохода в
валюте обязательства" - сумма платежей в оплату срочных процентов /
купонного дохода в валюте обязательства, сроки исполнения по которой в
соответствии с условиями обязательства Принципала наступили, но не
исполнены Принципалом;
в графе N 4 "Сумма оплаты комиссионного вознаграждения в валюте
обязательства" - сумма платежей в оплату комиссионного вознаграждения
за оказанные услуги в валюте обязательства, определенного условиями
обязательства Принципала, сроки исполнения по которым в соответствии с
условиями обязательства Принципала наступили, но не исполнены
Принципалом;
в графах N 5, 6, 7 "Сумма оплаты штрафов, пеней и т.д.,
начисленных на просроченную задолженность по" - суммы штрафов,
неустоек и пеней в валюте обязательства, начисленные Бенефициаром в
соответствии с условиями обязательства Принципала на основной долг,
срочные проценты / купонный доход и оплату комиссионного
вознаграждения и не оплаченные Принципалом по состоянию на отчетную
дату.
Отчет N 4. Сведения об операциях с государственными
ценными бумагами (ГЦБ)
В поле "Уполномоченный орган" отчета указывается название
отраслевого или функционального органа исполнительной власти города
Москвы, уполномоченного Правительством Москвы на осуществление
действий по принятию и/или сопровождению долгового обязательства от
имени города Москвы.
В поле "Валюта обязательства" указывается наименование валюты, в
которой номинировано долговое обязательство.
В поле "Номер выпуска ГЦБ" указывается государственный
регистрационный номер государственных ценных бумаг.
В поле "Номинал" указывается номинальная стоимость облигаций
соответствующего выпуска, указанная в решении об эмиссии облигаций,
утвержденном в установленном порядке Правительством Москвы.
В таблице "Ставка купонного дохода и ее изменения" отчета
отражаются значения ставок купонного дохода по облигациям и период их
действия в соответствии с решением об эмиссии облигаций, утвержденным
в установленном порядке Правительством Москвы:
В графах N 1 "С" и N 2 "По" таблицы указываются даты
соответственно начала и окончания периода действия ставки купонного
дохода, значение которой (в годовых процентах) указано в графе N 3
"Ставка купонного дохода".
В таблице "Объем зарегистрированной эмиссии облигаций по
номинальной стоимости" отчета отражаются:
в графе N 1 "Дата" - дата принятия постановления Правительства
Москвы об утверждении решения об эмиссии облигаций или решения об
эмиссии облигаций дополнительного выпуска;
в графе N 2 "Объем зарегистрированной эмиссии по номинальной
стоимости" - объем эмиссии облигаций, указанный в решении об эмиссии
облигаций или в решении об эмиссии облигаций дополнительного выпуска,
утвержденном соответствующим постановлением Правительства Москвы.
В таблице "Информация об операциях с ГЦБ за отчетный период"
указываются данные в валюте обязательства об операциях с
государственными ценными бумагами за отчетный месяц.
В графе N 1 "Дата операции" таблицы отражается дата проведения
операций по размещению, откупу, погашению облигаций или выплате
купонного дохода по ним.
В графе N 2 "Объем долга по номинальной стоимости нарастающим
итогом" отражается объем долга по номинальной стоимости по облигациям
с учетом операций по размещению, откупу или погашению за
соответствующий день.
Значение показателя в графе N 2 на соответствующую дату
рассчитывается путем сложения разницы показателя графы N 4 на эту дату
и показателей граф N 12 и 19 на ту же дату с результатом показателя
графы N 2 на предыдущую дату. (Графа N 2 = (графа N 4 - графа N 12 -
графа N 19) + графа N 2 за предыдущую дату.)
В графах N 3-10 таблицы отражается информация об операциях по
размещению облигаций:
в графе N 3 "Количество размещенных ГЦБ" - количество размещенных
облигаций по каждой сделке в соответствующую дату;
в графе N 4 "Сумма размещения ГЦБ по номинальной стоимости" -
сумма размещенных облигаций по номинальной стоимости по каждой сделке
в соответствующую дату;
в графе N 5 "Выручка от размещения ГЦБ" - сумма, полученная от
размещения облигаций по каждой сделке в соответствующую дату;
в графе N 6 "Сумма от реализации ГЦБ по цене размещения в части,
не превышающей номинальную стоимость" - сумма, полученная от
размещения облигаций по каждой сделке в соответствующую дату по цене
размещения без учета НКД в части, не превышающей номинальную
стоимость. В случае если цена размещения без учета НКД меньше номинала
облигаций, то в графе указывается результат произведения количества
размещенных облигаций на цену размещения без учета НКД. В случае если
цена размещения облигаций без учета НКД больше номинала, то в графе
указывается результат произведения количества размещенных облигаций на
номинал облигации;
в графе N 7 "Сумма от реализации ГЦБ в части превышения цены
размещения над номинальной стоимостью" - сумма, полученная от
размещения облигаций по каждой сделке в соответствующую дату по цене
размещения без учета НКД в части, превышающей номинальную стоимость
облигаций. В случае если цена размещения без учета НКД не превышает
номинал облигаций, то в графе указывается "0". В случае если цена
размещения облигаций без учета НКД больше номинала, то в графе
указывается результат произведения количества размещенных облигаций на
разницу между ценой размещения облигаций без учета НКД и номиналом
облигации;
в графе N 8 "Сумма НКД при размещении ГЦБ" - сумма накопленного
купонного дохода по облигациям, полученная при их размещении по каждой
сделке в соответствующую дату;
в графе N 9 "Сумма превышения номинальной стоимости ГЦБ над ценой
размещения (дисконт при размещении)" - рассчитанная посделочно в
соответствующую дату разница между суммой размещенных облигаций по
номинальной стоимости и суммой от реализации ГЦБ по цене размещения в
части, не превышающей номинал (графа N 9 = графа N 4 - графа N 6). В
случае если цена размещения облигаций без учета НКД больше номинальной
стоимости, то в графе указывается "0";
в графе N 10 "Сумма комиссионного вознаграждения, безакцептно
списанного биржей при размещении ГЦБ" - сумма комиссионного
вознаграждения за оказанные торговой системой услуги по размещению
облигаций, безакцептно списанная при проведении каждой сделки в
соответствующую дату.
Сумма показателей, отраженных в графах N 6, 7 и 8 таблицы, должна
быть равна показателю, указанному в графе N 5.
В графах N 11-18 таблицы отражается информация об операциях по
откупу облигаций:
в графе N 11 "Количество откупленных ГЦБ" - количество
откупленных облигаций по каждой сделке в соответствующую дату;
в графе N 12 "Сумма по номинальной стоимости откупленных ГЦБ" -
сумма откупленных облигаций по номинальной стоимости по каждой сделке
в соответствующую дату;
в графе N 13 "Сумма откупа ГЦБ" - сумма, уплаченная за облигации
по каждой сделке в соответствующую дату;
в графе N 14 "Сумма откупа ГЦБ по цене откупа в части, не
превышающей номинальную стоимость" - сумма, уплаченная при откупе
облигаций по каждой сделке в соответствующую дату по цене откупа без
учета НКД в части, не превышающей номинальную стоимость. В случае если
цена откупа без учета НКД меньше номинала облигаций, то в графе
указывается результат произведения количества откупленных облигаций на
цену откупа без учета НКД. В случае если цена откупа облигаций без
учета НКД больше номинала, то в графе указывается результат
произведения количества откупленных облигаций на номинал облигации;
в графе N 15 "Сумма откупа ГЦБ по цене откупа в части,
превышающей номинальную стоимость" - сумма, уплаченная при откупе
облигаций по каждой сделке в соответствующую дату в части цены откупа
без учета НКД, превышающей номинальную стоимость облигаций. В случае
если цена откупа без учета НКД не превышает номинал облигаций, то в
графе указывается "0". В случае если цена откупа облигаций без учета
НКД больше номинала, то в графе указывается результат произведения
количества откупленных облигаций на разницу между ценой откупа
облигаций без учета НКД и номиналом облигации;
в графе N 16 "Сумма НКД при откупе ГЦБ" - сумма накопленного
купонного дохода по облигациям, уплаченная при их откупе по каждой
сделке в соответствующую дату;
в графе N 17 "Сумма превышения номинальной стоимости ГЦБ над
ценой откупа (дисконт при откупе)" - рассчитанная посделочно в
соответствующую дату разница между суммой откупленных облигаций по
номинальной стоимости и суммой откупленных ГЦБ по цене откупа в части,
не превышающей номинал (графа N 17 = графа N 12 - графа N 14). В
случае если цена откупа без учета НКД больше номинальной стоимости, то
в графе указывается "0";
в графе N 18 "Сумма комиссионного вознаграждения, безакцептно
списанного биржей при откупе ГЦБ" - сумма комиссионного вознаграждения
за оказанные торговой системой услуги по откупу облигаций, безакцептно
списанная при проведении каждой сделки в соответствующую дату.
Сумма показателей, отраженных в графах N 14, 15 и 16 таблицы,
должна быть равна показателю, указанному в графе N 13.
В графах N 19 и 20 таблицы отражается информация о погашении
облигаций и выплате купонного дохода по ним:
в графе N 19 "Сумма погашения ГЦБ по номинальной стоимости" -
суммы выплат по погашению облигаций в соответствующую дату;
в графе N 20 "Сумма выплаченного купонного дохода" - суммы выплат
купонного дохода по облигациям в соответствующую дату.
Строка "Итого" заполняется по всем графам таблицы "Информация об
операциях с ГЦБ за отчетный период", за исключением граф N 1 и 2.
Приложение 3
к приказу Департамента
финансов города Москвы
от 15 августа 2008 года
N 65
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ О ДОЛГОВЫХ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВАХ, ОТРАЖЕННЫХ В МУНИЦИПАЛЬНЫХ ДОЛГОВЫХ КНИГАХ
ВНУТРИГОРОДСКИХ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ В ГОРОДЕ МОСКВЕ
1. Основные положения
Положение о порядке представления информации о долговых
обязательствах, отраженных в муниципальных долговых книгах
внутригородских муниципальных образований в городе Москве (далее -
Положение), разработано в целях определения состава, сроков и форм
представления информации Департаментом Министерству финансов
Российской Федерации.
В целях настоящего Положения использованы термины и определения,
принятые в Положении о порядке ведения Государственной долговой книги
города Москвы.
Информацию представляют муниципалитеты внутригородских
муниципальных образований города Москвы (далее - муниципалитеты).
Получателем информации является Департамент, который передает ее
Министерству финансов Российской Федерации.
2. Формы и способы представления информации
2.1. Муниципалитеты ежемесячно не позднее 8 числа месяца,
следующего за отчетным, представляют в финансово-казначейское
управление административного округа (далее - ФКУ) отчеты (отчеты N 1,
2, 3, 4) обо всех проведенных операциях, связанных с привлечением,
обслуживанием и погашением долговых обязательств.
2.2. В случае отсутствия долговых обязательств или какого-либо
его вида муниципалитеты вместо отчетов, указанных в пункте 2.1
настоящего раздела, направляют в ФКУ информационное письмо об
отсутствии долговых обязательств.
2.3. Отчеты и/или письма, указанные в пунктах 2.1 и 2.2,
передаются в ФКУ в запечатанном конверте, на лицевой стороне которого
указывается наименование муниципалитета и перечень вложенных
документов с указанием количества листов.
2.4. ФКУ ежемесячно до 12 числа месяца, следующего за отчетным,
формирует сводный пакет из полученных от муниципалитетов конвертов и
передает его в Департамент. К сводному пакету прилагается опись
передаваемых конвертов.
2.5. Указанные в настоящем разделе отчеты и письма подписываются
руководителем муниципалитета или его заместителем. Опись передаваемых
в Департамент конвертов подписывается начальником ФКУ или его
заместителем.
3. Использование представленной информации
3.1. Информация, содержащаяся в отчетах, представленных
муниципалитетами в соответствии с разделом 2 настоящего Положения,
подлежит передаче в Министерство финансов Российской Федерации.
3.2. Объем передаваемой информации, порядок и сроки ее передачи
Департаментом устанавливаются Министерством финансов Российской
Федерации.
4. Ответственность муниципалитетов, ФКУ
и Департамента за исполнение настоящего Положения
4.1. Руководитель муниципалитета несет ответственность за
достоверность, своевременность и полноту информации, представленной в
соответствии с настоящим Положением.
4.2. ФКУ несет ответственность за полноту формирования сводного
пакета, указанного в пункте 2.4 настоящего Положения, и
своевременность передачи его в Департамент.
4.3. Департамент несет ответственность за сохранность,
своевременность, полноту и правильность передачи информации,
получаемой от муниципалитетов.
Отчет N 1
На ---- ----- 20--- года
-----------------------------------------
(наименование муниципального образования)
ИНФОРМАЦИЯ
О КРЕДИТНЫХ ДОГОВОРАХ И СОГЛАШЕНИЯХ, ЗАКЛЮЧЕННЫХ ОТ ИМЕНИ
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ КАК ЗАЕМЩИКА
---------------------------------------
| |Код валюты|Объем долга в рублях|
|-----|----------|--------------------|
| | | |
|-----|----------|--------------------|
| | | |
|-----|----------|--------------------|
|ВСЕГО| | |
---------------------------------------
Руководитель муниципального образования И.О. Фамилия
М.П.
Отчет N 2
На ---- ----- 20--- года
-----------------------------------------
(наименование муниципального образования)
ИНФОРМАЦИЯ
О МУНИЦИПАЛЬНЫХ ГАРАНТИЯХ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ
МУНИЦИПАЛЬНЫМ ОБРАЗОВАНИЕМ
-----------------------------------------------------------
| |Код валюты|Объем обязательства по гарантии в рублях|
|-----|----------|----------------------------------------|
| | | |
|-----|----------|----------------------------------------|
| | | |
|-----|----------|----------------------------------------|
|ВСЕГО| | |
-----------------------------------------------------------
Руководитель муниципального образования И.О. Фамилия
М.П.
Отчет N 3
На ---- ----- 20--- года
-----------------------------------------
(наименование муниципального образования)
ИНФОРМАЦИЯ
О ДОГОВОРАХ И СОГЛАШЕНИЯХ О ПОЛУЧЕНИИ МУНИЦИПАЛЬНЫМ
ОБРАЗОВАНИЕМ БЮДЖЕТНЫХ КРЕДИТОВ ОТ БЮДЖЕТОВ ДРУГИХ УРОВНЕЙ
БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
-------------------------------------------------------------
| |Код валюты|Объем долга по бюджетному кредиту в рублях|
|-----|----------|------------------------------------------|
| | | |
|-----|----------|------------------------------------------|
| | | |
|-----|----------|------------------------------------------|
|ВСЕГО| | |
-------------------------------------------------------------
Руководитель муниципального образования И.О. Фамилия
М.П.
Отчет N 4
На ---- ----- 20--- года
-----------------------------------------
(наименование муниципального образования)
ИНФОРМАЦИЯ
О МУНИЦИПАЛЬНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГАХ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Государственный|Вид |Форма |Код | Регистрационный|Дата |Дата |Наименование|Наименование|Дата |Номер |Наименование | Наименование | Даты |Номера |Ограничения |Номинальная|
|регистрационный|ценной|ценной|валюты| номер |государственной|государственной|нормативного|органа, |нормативного|нормативного|нормативных | правовых органов,| дополнительных|дополнительных|на владельцев|стоимость |
|номер выпуска |бумаги|бумаги| | условий |регистрации |регистрации |правового |принявшего |правового |правового |правовых актов | принявших | нормативных |нормативных |ценных бумаг |одной |
|ценных бумаг | | | | эмиссии |условий |изменений |акта |нормативный |акта |акта |о дополнительных| нормативные акты | правовых |правовых актов| |ценной |
| | | | | |эмиссии |условий | |правовой акт| | |выпусках | о дополнительных | актов | | |бумаги |
| | | | | | |эмиссии | | | | | | выпусках | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---------------|------|------|------|----------------|---------------|---------------|------------|------------|------------|------------|----------------|------------------|---------------|--------------|-------------|-----------|
| 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 |
|---------------|------|------|------|----------------|---------------|---------------|------------|------------|------------|------------|----------------|------------------|---------------|--------------|-------------|-----------|
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---------------|------|------|------|----------------|---------------|---------------|------------|------------|------------|------------|----------------|------------------|---------------|--------------|-------------|-----------|
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
|---------------|------|------|------|----------------|---------------|---------------|------------|------------|------------|------------|----------------|------------------|---------------|--------------|-------------|-----------|
|ИТОГО | | | | | | | | | | | | | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Объявленный|Дата |Объявленный |Даты начала |Даты |Порядковый|Дата |Размещенный|Даты |Процентные|Купонный |Выплаченная|Задолженность|Дисконт |Наименование|Наименование|Наименование|Сумма |Общая сумма |Объем |
|объем |начала |объем |размещения |частичного |номер |погашения|объем |выплаты |ставки |доход |сумма |выплаты |транша |генерального|регистратора|организатора|выплаченного|фактических |долга по |
|выпуска |размещения|дополнительного|дополнительных|погашения |транша при|выпуска |выпусков |купонного|купонного |транша |купонного |купонного |на одну |агента |или |торговли на |дисконта |расходов |выпуску |
|ценных |ценных |выпуска |выпусков |номинальной|размещении|(транша) |(транша) |дохода по|дохода |в расчете|дохода |дохода |облигацию| |депозитария |рынке ценных|выпуска |облигационного|ценной |
|бумаг по |бумаг |ценных |ценных |стоимости |выпуска | |ценных |каждому |(транша) |на одну |(транша) | |в рублях | | |бумаг |(транша) |займа |бумаги |
|номинальной| |бумаг по |бумаг по |ценных |ценных | |бумаг по |купонному| |облигацию| | | | | | |при | |(траншу) по|
|стоимости | |номинальной |номинальной |бумаг |бумаг | |номинальной|периоду | |в рублях | | | | | | |погашении | |минимальной|
| | |стоимости |стоимости | | | |стоимости |(траншу) | | | | | | | | |ценных | |стоимости |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |бумаг | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----------|----------|---------------|--------------|-----------|----------|---------|-----------|---------|----------|---------|-----------|-------------|---------|------------|------------|------------|------------|--------------|-----------|
| 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 |
|-----------|----------|---------------|--------------|-----------|----------|---------|-----------|---------|----------|---------|-----------|-------------|---------|------------|------------|------------|------------|--------------|-----------|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----------|----------|---------------|--------------|-----------|----------|---------|-----------|---------|----------|---------|-----------|-------------|---------|------------|------------|------------|------------|--------------|-----------|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----------|----------|---------------|--------------|-----------|----------|---------|-----------|---------|----------|---------|-----------|-------------|---------|------------|------------|------------|------------|--------------|-----------|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель муниципального образования И.О. Фамилия
М.П.Страницы: 1 2 |