Страницы: 1 2
| период |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ
ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена
приведен в табл. 4.1 - 4.15.
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат | Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности | информация |
| | (код) элемента | элемента | | элемента | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-100) | О |Повторяет имя |
| | | | | |передаваемого файла |
| | | | | |(без расширения) |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Версия передающей программы | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О |Принимает значение: |
| | | | | |5.01 |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Состав и структура | Документ | С | | О |Состав элемента |
|документа | | | | |представлен в табл. 4.2 |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат | Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности | информация |
| | (код) элемента | элемента | | элемента | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Код формы отчетности по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК |Типовой элемент |
| | | | | |<КНДТип> |
| | | | | |Принимает значение: |
| | | | | |1152016 |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Дата формирования документа | ДатаДок | А | T(=10) | О |Типовой элемент |
| | | | | |<ДатаТип> Дата в |
| | | | | |формате ДД.ММ.ГГГГ |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Период (код) | Период | А | T(=2) | ОК |Принимает значение: |
| | | | | |21 - I квартал | |
| | | | | |22 - II квартал | |
| | | | | |23 - III квартал | |
| | | | | |24 - IV квартал | |
| | | | | |51 - I квартал при |
| | | | | | реорганизации |
| | | | | | (ликвидации) |
| | | | | | организации | |
| | | | | |54 - II квартал при |
| | | | | | реорганизации |
| | | | | | (ликвидации) |
| | | | | | организации | |
| | | | | |55 - III квартал при |
| | | | | | реорганизации |
| | | | | | (ликвидации) |
| | | | | | организации | |
| | | | | |56 - IV квартал при |
| | | | | | реорганизации |
| | | | | | (ликвидации) |
| | | | | | организации |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Отчетный год | ОтчетГод | А | | О |Типовой элемент |
| | | | | |<xs:gYear> |
| | | | | |Год в формате ГГГГ |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК |Типовой элемент |
| | | | | |<СОНОТип> |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Номер корректировки | НомКорр | А | T(1-3) | О |Принимает значение: |
| | | | | |0 - для первичного |
| | | | | |документа, |
| | | | | | . |
| | | | | |1 - 999 - для |
| | | | | | . |
| | | | | |корректирующего |
| | | | | |документа |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Код места, по которому | ПоМесту | А | T(=3) | ОК |Принимает значение: |
|представляется документ | | | | |120 - по месту |
| | | | | | жительства |
| | | | | | индивидуального |
| | | | | | предпринимателя | |
| | | | | |214 - по месту |
| | | | | | нахождения российской |
| | | | | | организации, не |
| | | | | | являющейся крупнейшим |
| | | | | | налогоплательщиком | |
| | | | | |245 - по месту |
| | | | | | осуществления |
| | | | | | деятельности |
| | | | | | иностранной |
| | | | | | организации через |
| | | | | | постоянное |
| | | | | | представительство | |
| | | | | |310 - по месту |
| | | | | | осуществления |
| | | | | | деятельности |
| | | | | | российской |
| | | | | | организации | |
| | | | | |320 - по месту |
| | | | | | осуществления |
| | | | | | деятельности |
| | | | | | индивидуального |
| | | | | | предпринимателя | |
| | | | | |331 - по месту |
| | | | | | осуществления |
| | | | | | деятельности |
| | | | | | иностранной |
| | | | | | организации через |
| | | | | | отделение иностранной |
| | | | | | организации | |
| | | | | |332 - по месту |
| | | | | | осуществления |
| | | | | | деятельности |
| | | | | | иностранной |
| | | | | | организации через |
| | | | | | иную организацию | |
| | | | | |333 - по месту |
| | | | | | осуществления |
| | | | | | деятельности |
| | | | | | иностранной |
| | | | | | организации через |
| | | | | | физическое лицо |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Сведения о | СвНП | С | | О |Состав элемента |
|налогоплательщике | | | | |представлен в табл. 4.3 |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Сведения о лице, | Подписант | С | | О |Состав элемента |
|подписавшем документ | | | | |представлен в табл. 4.6 |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Налоговая декларация по | ЕНВД | С | | О |Типовой элемент <ЕНВД> |
|единому налогу на вмененный | | | | |Состав элемента |
|доход для отдельных видов | | | | |представлен в табл. 4.8 |
|деятельности | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.3
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат | Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности | информация |
| | (код) элемента | элемента | | элемента | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Код по ОКВЭД | ОКВЭД | А | T(2-8) | ОК |Типовой элемент |
| | | | | |<ОКВЭДТип> |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Налогоплательщик - | НПЮЛ | С | | О |Состав элемента |
|юридическое лицо | | | | | |представлен в табл. 4.4 |
|Налогоплательщик - | НПФЛ | С | | О |Состав элемента |
|физическое лицо | | | | |представлен в табл. 4.5 |
|(зарегистрированное в | | | | | |
|качестве индивидуального | | | | | |
|предпринимателя) | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.4
Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат | Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности | информация |
| | (код) элемента | элемента | | элемента | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Полное наименование | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
|организации | | | | | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О |Типовой элемент |
| | | | | |<ИННЮЛТип> |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|КПП | КПП | А | T(=9) | О |Типовой элемент |
| | | | | |<КППТип> |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.5
Налогоплательщик - физическое лицо (зарегистрированное
в качестве индивидуального предпринимателя) (НПФЛ)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат | Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности | информация |
| | (код) элемента | элемента | | элемента | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | О |Типовой элемент |
| | | | | |<ИННФЛТип> |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, отчество | ФИО | С | | О |Типовой элемент |
|физического лица | | | | |<ФИОТип> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.15 |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.6
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат | Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности | информация |
| | (код) элемента | элемента | | элемента | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Признак лица, подписавшего | ПрПодп | А | T(=1) | ОК |Принимает значение: |
|документ | | | | |1 - налогоплательщик | |
| | | | | |2 - представитель |
| | | | | |налогоплательщика |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | | Н |Типовой элемент |
| | | | | |<ФИОТип> |
| | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.15 |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Сведения о представителе | СвПред | С | | Н |Состав элемента |
|налогоплательщика | | | | |представлен в табл. 4.7 |
| | | | | |Обязательно для |
| | | | | |"ПрПодп"=2 |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.7
Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат | Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности | информация |
| | (код) элемента | элемента | | элемента | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Наименование документа, | НаимДок | А | T(1-120) | О | |
|подтверждающего полномочия | | | | | |
|представителя | | | | | |
|налогоплательщика | | | | | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Наименование организации | НаимОрг | А | T(1-1000) | Н | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.8
Налоговая декларация по единому налогу на вмененный
доход для отдельных видов деятельности (ЕНВД)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат | Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности | информация |
| | (код) элемента | элемента | | элемента | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Сумма единого налога на | СумНалПУВД | С | | О |Состав элемента |
|вмененный доход для | | | | |представлен в табл. 4.9 |
|отдельных видов | | | | | |
|деятельности, подлежащая | | | | | |
|уплате в бюджет, по данным | | | | | |
|налогоплательщика | | | | | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Расчет суммы единого налога | СумНалПУ | С | | О |Состав элемента |
|на вмененный доход за | | | | |представлен в табл. |
|налоговый период | | | | |4.13 |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.9
Сумма единого налога на вмененный доход для отдельных
видов деятельности, подлежащая уплате в бюджет, по
данным налогоплательщика (СумНалПУВД)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат | Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности | информация |
| | (код) элемента | элемента | | элемента | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Код бюджетной классификации | КБК | А | T(=20) | ОК |Типовой элемент |
| | | | | |<КБКТип> |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Сумма единого налога на | СумПУВД | С | | ОМ |Состав элемента |
|вмененный доход для | | | | |представлен в табл. |
|отдельных видов | | | | |4.10 |
|деятельности, подлежащая | | | | | |
|уплате в бюджет, по данным | | | | | |
|налогоплательщика, по ОКАТО | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.10
Сумма единого налога на вмененный доход для отдельных
видов деятельности, подлежащая уплате в бюджет, по
данным налогоплательщика, по ОКАТО (СумПУВД)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат | Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности | информация |
| | (код) элемента | элемента | | элемента | |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Код по ОКАТО | ОКАТО | А | T(=11) | ОК |Типовой элемент |
| | | | | |<ОКАТОТип> |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Сумма единого налога на | НалПУ | А | N(12) | О | |
| вмененный доход, подлежащая | | | | | |
| уплате за налоговый период | | | | | |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Расчет суммы единого налога | РасчНалВД | С | | ОМ |Состав элемента |
| на вмененный доход для | | | | |представлен в табл. |
| отдельных видов | | | | |4.11 |
| деятельности | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.11
Расчет суммы единого налога на вмененный доход
для отдельных видов деятельности (РасчНалВД)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат | Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности | информация |
| | (код) элемента | элемента | | элемента | |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Код вида | КодВД | А | T(=2) | ОК |Принимает значения из |
| предпринимательской | | | | |перечня "Коды видов |
| деятельности | | | | |предпринимательской |
| | | | | |деятельности и значения |
| | | | | |базовой доходности на |
| | | | | |единицу физического |
| | | | | |показателя", |
| | | | | |приведенного в Прил. 4 к |
| | | | | |Порядку заполнения |
| | | | | |налоговой декларации по |
| | | | | |ЕНВД для отдельных |
| | | | | |видов деятельности |
| | | | | |(утвержден Приказом |
| | | | | |Минфина России от |
| | | | | |08.12.2008 N 137н) |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Расчет суммы единого налога | РасчНалВДАдр | С | | О |Состав элемента |
| на вмененный доход для | | | | |представлен в табл. 4.12 |
| отдельных видов | | | | | |
| деятельности по адресу | | | | | |
| места осуществления | | | | | |
| предпринимательской | | | | | |
| деятельности | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.12
Расчет суммы единого налога на вмененный доход
для отдельных видов деятельности по адресу места
осуществления предпринимательской
деятельности (РасчНалВДАдр)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат | Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности | информация |
| | (код) элемента | элемента | | элемента | |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Базовая доходность на | БазДоход | А | N(12) | О | |
| единицу физического | | | | | |
| показателя в месяц | | | | | |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Величина физического | ФизПокМес1 | А | N(12) | Н | |
| показателя за 1 месяц | | | | | |
| налогового периода | | | | | |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Величина физического | ФизПокМес2 | А | N(12) | Н | |
| показателя за 2 месяц | | | | | |
| налогового периода | | | | | |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Величина физического | ФизПокМес3 | А | N(12) | Н | |
| показателя за 3 месяц | | | | | |
| налогового периода | | | | | |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Корректирующий коэффициент | К1 | А | N(4.3) | О | |
| К1 | | | | | |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Корректирующий коэффициент | К2 | А | N(4.3) | О | |
| К2 | | | | | |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Налоговая база | НалБаза | А | N(12) | О |При отсутствии всех |
| | | | | |необязательных |
| | | | | |элементов, определяющих |
| | | | | |величины физических |
| | | | | |показателей |
| | | | | |(<ФизПокМес1>, |
| | | | | |<ФизПокМес2>, |
| | | | | |<ФизПокМес3>) принимает |
| | | | | |значение "0" |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Сумма исчисленного единого | СумНалИсчисл | А | N(12) | О | |
| налога на вмененный доход | | | | | |
| за налоговый период | | | | | |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Адрес места осуществления | АдрПредДеят | С | | О |Типовой элемент |
| предпринимательской | | | | |<АдрРФТип> |
| деятельности | | | | |Состав элемента |
| | | | | |представлен в табл. |
| | | | | |4.14 |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.13
Расчет суммы единого налога на вмененный доход
за налоговый период (СумНалПУ)
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат | Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности | информация |
| | (код) элемента | элемента | | элемента | |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Налоговая база, исчисленная | НалБазаОбщ | А | N(12) | О | |
| по всем кодам ОКАТО | | | | | |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Сумма исчисленного единого | СумНалИсчислОбщ | А | N(12) | О | |
| налога на вмененный доход | | | | | |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Сумма уплаченных за | СумУплСВ | А | N(12) | Н | |
| налоговый период страховых | | | | | |
| взносов на обязательное | | | | | |
| пенсионное страхование | | | | | |
| работников, занятых в | | | | | |
| сферах деятельности, по | | | | | |
| которым уплачивается единый | | | | | |
| налог на вмененный доход, и | | | | | |
| (или) страховых взносов в | | | | | |
| виде фиксированных | | | | | |
| платежей, уплаченных | | | | | |
| индивидуальным | | | | | |
| предпринимателем за свое | | | | | |
| страхование | | | | | |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Сумма выплаченных в течение | СумВыплПВН | А | N(12) | Н | |
| налогового периода из | | | | | |
| средств налогоплательщика | | | | | |
| пособий по временной | | | | | |
| нетрудоспособности | | | | | |
| работникам, занятым в | | | | | |
| сферах деятельности, по | | | | | |
| которым уплачивается единый | | | | | |
| налог на вмененный доход | | | | | |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Общая сумма страховых | СумУменОбщ | А | N(12) | Н | |
| взносов и пособий по | | | | | |
| временной | | | | | |
| нетрудоспособности, | | | | | |
| уменьшающая (но не более | | | | | |
| чем на 50%) сумму | | | | | |
| исчисленного единого налога | | | | | |
| на вмененный доход | | | | | |
|-----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
| Сумма единого налога на | НалПУ | А | N(12) | О | |
| вмененный доход, подлежащая | | | | | |
| уплате за налоговый период | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.14
Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат | Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности | информация |
| | (код) элемента | элемента | | элемента | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Индекс | Индекс | А | T(=6) | Н | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Код региона | КодРегион | А | T(=2) | ОК |Типовой элемент |
| | | | | |<ССРФТип> |
| | | | | |Принимает значения из |
| | | | | |Справочника "Коды |
| | | | | |субъектов Российской |
| | | | | |Федерации", |
| | | | | |приведенного в Прил. 5 к |
| | | | | |Порядку заполнения |
| | | | | |налоговой декларации по |
| | | | | |ЕНВД для отдельных |
| | | | | |видов деятельности |
| | | | | |(утвержден Приказом |
| | | | | |Минфина России от |
| | | | | |08.12.2008 N 137н) |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Район | Район | А | T(1-50) | Н | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Город | Город | А | T(1-50) | Н | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Населенный пункт | НаселПункт | А | T(1-50) | Н | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Улица | Улица | А | T(1-50) | Н | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Дом | Дом | А | T(1-8) | Н | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Корпус | Корпус | А | T(1-8) | Н | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Квартира | Кварт | А | T(1-8) | Н | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.15
Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование элемента | Сокращенное | Признак | Формат | Признак | Дополнительная |
| | наименование | типа | элемента |обязательности | информация |
| | (код) элемента | элемента | | элемента | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
|----------------------------|-----------------|----------|-----------|---------------|-------------------------|
|Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------Страницы: 1 2 |