Страницы: 1 2
| | инвестиционной деятельностью и | | |
| | приобретением прав на недвижимое | | |
| | имущество | | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 414 | Возврат резидентами физическим | зачисление | Ф |
| | лицам-нерезидентам платежей по | на счет | |
| | сделкам, связанным с | | |
| | приобретением товаров, работ, | | |
| | услуг, предназначенных для | | |
| | личного, семейного, домашнего и | | |
| | иного использования, не | | |
| | связанного с предпринимательской, | | |
| | инвестиционной деятельностью и | | |
| | приобретением прав на недвижимое | | |
| | имущество | | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 415 | Платежи нерезидентов с | списание | К (нал.), |
| | использованием банковских карт | со счета | Ф |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 416 | Уплата резидентами в пользу | зачисление | К, Ф |
| | нерезидентов сумм, выплачиваемых | на счет | |
| | на основании приговоров, решений | | |
| | и определений судебных и других | | |
| | правомочных органов, а также | | |
| | платежей по возмещению расходов | | |
| | судебных, арбитражных, | | |
| | нотариальных и иных | | |
| | административных органов | | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 417 | Уплата нерезидентами в пользу | списание | К, Н, Ф |
| | резидентов сумм, выплачиваемых на | со счета | |
| | основании приговоров, решений и | | |
| | определений судебных и других | | |
| | правомочных органов, а также | | |
| | платежей по возмещению расходов | | |
| | судебных, арбитражных, | | |
| | нотариальных и иных | | |
| | административных органов | | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 418 | Зачисление наличной валюты | зачисление | Ф |
| | Российской Федерации, ранее | на счет | |
| | снятой со счета типа "Ф", а также | | |
| | ввезенной физическим | | |
| | лицом-нерезидентом в Российскую | | |
| | Федерацию | | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 419 | Снятие наличной валюты Российской | снятие со | Ф |
| | Федерации со счета типа " Ф" | счета | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 500 | Иные операции между резидентами и | | |
| | нерезидентами | | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 501 | Прочие платежи резидентов в | зачисление | Н |
| | пользу нерезидентов по операциям, | на счет | |
| | которые прямо не указаны под | | |
| | цифровыми обозначениями групп | | |
| | операций 100-400 | | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 502 | Прочие платежи нерезидентов в | списание | К |
| | пользу резидентов по операциям, | со счета | |
| | которые прямо не указаны под | | |
| | цифровыми обозначениями групп | | |
| | операций 100-400 | | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 600 | Переводы с одного счета | | |
| | нерезидента в валюте Российской | | |
| | федерации на другой счет | | |
| | нерезидента в валюте Российской | | |
| | Федерации, а также переводы со | | |
| | счета одного нерезидента в валюте | | |
| | Российской Федерации на счет | | |
| | другого нерезидента в валюте | | |
| | Российской Федерации | | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 601 | Переводы со счета типа "Н" на | зачисление | Н |
| | счет типа "Н" | на счет и | |
| | | списание | |
| | | со счета | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 602 | Переводы со счета типа "К" на | зачисление | К |
| | счет типа "К" | на счет и | |
| | | списание | |
| | | со счета | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 603 | Переводы со счета типа "К" на | зачисление | Н |
| | счет типа "Н" | на счет | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 604 | Переводы со счета типа "К" на | зачисление | Ф |
| | счет типа "Ф" | на счет | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 605 | Переводы со счета типа "Ф" на | зачисление | К |
| | счет типа "К" | на счет | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 606 | Переводы со счета типа "Ф" на | зачисление | Н |
| | счет типа "Н" | на счет | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 607 | Переводы со счета типа "Ф" на | зачисление | Ф |
| | счет типа "Ф" | на счет и | |
| | | списание | |
| | | со счета | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 608 | Переводы с рублевых счетов | зачисление | К |
| | нерезидентов типа "Т" на их счета | на счет | |
| | типа "К" | | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 609 | Переводы с рублевых | зачисление | К |
| | корреспондентских счетов | на счет | |
| | банков-нерезидентов на их счета | | |
| | типа "К" | | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 610 | Переводы с рублевых счетов | зачисление | К |
| | нерезидентов типа "И" на их счета | на счет | |
| | типа "К" | | |
|--------------|-----------------------------------|--------------|------------------------|
| 611 | Переводы с рублевых счетов | зачисление | Ф |
| | физических лиц-нерезидентов на их | на счет | |
| | счета типа "Ф" | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------
Примечание:
Под цифровыми обозначениями операций 608 - 611 указаны переводы
валюты Российской Федерации с рублевых счетов нерезидентов, открытых в
соответствии с порядком, ранее установленным Банком России, на счета
нерезидентов в валюте Российской Федерации, открытые в соответствии с
настоящей Инструкцией.
Таблица Б
Режим счета типа "К"
-------------------------------------------------------------------------------
| Цифровое | Операции по зачислению валюты Российской Федерации |
| обозначение | на счет типа "К" |
| операции | |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 1 | 2 |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 101 | Платежи уполномоченных банков в валюте Российской Федерации |
| | за иностранную валюту, проданную нерезидентами |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 201 | Платежи резидентов за продаваемые нерезидентами товары (срок |
| | от даты предоплаты до даты поставки товара не превышает 90 |
| | дней либо оплата осуществляется после поставки товара), за |
| | исключением недвижимого имущества и ценных бумаг |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 204 | Платежи резидентов за оказываемые нерезидентами услуги, |
| | работы, за предоставляемые нерезидентами права на результаты |
| | интеллектуальной деятельности, информацию (срок от даты |
| | предоплаты до даты оказания услуг, работ, передачи прав, |
| | информации не превышает 90 дней либо оплата осуществляется |
| | после оказания услуг, работ, передачи прав, информации), а |
| | также платежи за аренду движимого имущества |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 207 | Платежи резидентов в пользу нерезидентов возвращаемых сумм по |
| | неисполненным (расторгнутым, ненадлежаще исполненным) |
| | договорам по реализации товаров, оказанию услуг, работ, |
| | передаче прав на результаты интеллектуальной деятельности, |
| | информации, договорам аренды, при условии, что указанные |
| | товары услуги, работы, права на результаты интеллектуальной |
| | деятельности, информация, арендные платежи были ранее |
| | оплачены со счета типа "К" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 210 | Возврат остатка кассы представительства или филиала |
| | юридического лица-нерезидента, превышающего установленный |
| | лимит, в наличной валюте Российской Федерации |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 211 | Получение выручки в валюте Российской Федерации (в том числе |
| | в наличной валюте Российской Федерации) от реализации |
| | физическим лицам на территории Российской Федерации товаров, |
| | работ, услуг, в том числе выручки, полученной от юридических |
| | лиц-резидентов за реализованные перевозочные документы |
| | иностранных транспортных организаций на основании договоров |
| | поручения, комиссии, агентского договора |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 212 | Платежи резидентов за реализуемое нерезидентами недвижимое |
| | имущество, находящееся на территории Российской Федерации, а |
| | также платежи резидентов за аренду у нерезидентов недвижимого |
| | имущества, находящегося на территории Российской Федерации |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 304 | Возврат уполномоченными банками банковских вкладов |
| | нерезидентам, если указанные банковские вклады были ранее |
| | внесены со счета типа "К" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 305 | Уплата резидентами процентных платежей нерезидентам по |
| | кредитам, займам, банковским вкладам |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 307 | Возврат резидентами сумм займов, кредитов, предоставленных |
| | ранее нерезидентами со счетов типа "К" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 309 | Уплата резидентами нерезидентам дивидендов, купонных |
| | (процентных) платежей по ценным бумагам, доходов от участия в |
| | капитале юридических лиц-резидентов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 311 | Платежи резидентов по договорам страхования в пользу |
| | нерезидентов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 313 | Оплата резидентами акций, долей участия в капитале |
| | юридических лиц-резидентов, приобретаемых у нерезидентов, а |
| | также выплата юридическим лицом-резидентом денежных средств |
| | нерезиденту при ликвидации юридического лица-резидента |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 319 | Зачисление на счета банков-нерезидентов наличной валюты |
| | Российской Федерации, ввозимой в Российскую Федерацию в |
| | порядке, устанавливаемом Банком России совместно с |
| | Министерством финансов Российской Федерации и Государственным |
| | таможенным комитетом Российской Федерации |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 322 | Уплата уполномоченным банком процентов за пользование |
| | денежными средствами, находящимися на счете типа "К" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 401 | Возврат резидентами сумм налогов, пошлин и других сборов |
| | нерезидентам, за исключением консульских сборов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 403 | Уплата резидентами сумм неустойки (пени, штрафов) и сумм в |
| | возмещение убытков |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 407 | Уплата резидентами членских взносов в некоммерческие |
| | организации, сумм за участие в спортивных, культурных и |
| | других подобных мероприятиях, выставках, конференциях |
| | нерезидентам |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 411 | Уплата резидентами сумм консульских сборов, в том числе |
| | наличной валютой Российской Федерации |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 416 | Уплата резидентами в пользу нерезидентов сумм, выплачиваемых |
| | на основании приговоров, решений и определений судебных и |
| | других правомочных органов, а также платежей по возмещению |
| | расходов судебных, арбитражных, нотариальных и иных |
| | административных органов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 602 | Переводы со счета типа "К" на счет типа "К" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 605 | Переводы со счета типа "Ф" на счет типа "К" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 608 | Переводы с рублевых счетов нерезидентов типа "Т" на их счета |
| | типа "К" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 609 | Переводы с рублевых корреспондентских счетов |
| | банков-нерезидентов на их счета типа "К" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 610 | Переводы с рублевых счетов нерезидентов типа "И" на их счета |
| | типа "К" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| Цифровое | Операции по списанию валюты Российской Федерации со счета |
| обозначение | типа "К" | |
| операции | |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 1 | 2 |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 102 | Платежи нерезидентов в валюте Российской Федерации за |
| | иностранную валюту, проданную уполномоченными банками |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 203 | Платежи нерезидентов за продаваемые резидентами товары, за |
| | исключением недвижимого имущества и ценных бумаг |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 206 | Платежи нерезидентов за оказываемые резидентами услуги, |
| | работы, за предоставляемые резидентами права на результаты |
| | интеллектуальной деятельности, информацию, а также платежи за |
| | аренду движимого имущества |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 208 | Платежи нерезидентов в пользу резидентов возвращаемых сумм по |
| | неисполненным (расторгнутым, ненадлежаще исполненным) |
| | договорам по реализации товаров, оказанию услуг, работ, |
| | передаче прав на результаты интеллектуальной деятельности, |
| | информации, договорам аренды, если указанные платежи были |
| | ранее зачислены на счет типа "К" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 209 | Снятие нерезидентом в порядке, установленном для юридических |
| | лиц-резидентов, наличных денежных средств для выплаты |
| | заработной платы и других вознаграждений работникам по |
| | трудовым и гражданско-правовым договорам, оплаты |
| | командировочных расходов работников, а также для мелких |
| | текущих расходов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 213 | Платежи нерезидентов за реализуемое резидентами недвижимое |
| | имущество, находящееся на территории Российской Федерации, а |
| | также платежи нерезидентов за аренду у резидентов недвижимого |
| | имущества, находящегося на территории Российской Федерации |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 302 | Предоставление нерезидентами кредитов, займов резидентам |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 303 | Внесение нерезидентами банковских вкладов в уполномоченные |
| | банки |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 306 | Уплата нерезидентами процентных платежей резидентам по |
| | кредитам, займам |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 308 | Возврат нерезидентами сумм займов, кредитов, предоставленных |
| | резидентами |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 310 | Уплата нерезидентами резидентам дивидендов, купонных |
| | (процентных) платежей по ценным бумагам, доходов от участия в |
| | капитале нерезидентов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 312 | Платежи нерезидентов по договорам страхования в пользу |
| | резидентов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 314 | Оплата нерезидентами акций, долей участия в капитале |
| | юридических лиц-резидентов, приобретаемых у резидентов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 316 | Уплата нерезидентами сумм резидентам от реализации |
| | (погашения) ценных бумаг, за исключением акций и векселей; |
| | платежи нерезидентов от операций со срочными и производными |
| | финансовыми инструментами резидентам, выплата гарантийных, |
| | маржевых и подобных взносов, выигрышей и подобных им сумм |
| | резидентам при операциях со срочными финансовыми |
| | инструментами |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 318 | Уплата нерезидентами сумм резидентам от реализации |
| | (погашения) векселей |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 320 | Снятие со счетов банков-нерезидентов наличной валюты |
| | Российской Федерации, вывозимой из Российской Федерации в |
| | порядке, устанавливаемом Банком России совместно с |
| | Министерством финансов Российской Федерации и Государственным |
| | таможенным комитетом Российской Федерации |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 321 | Уплата нерезидентом расходов уполномоченного банка на |
| | совершение операций по счету типа "К" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 402 | Уплата нерезидентами сумм налогов, пошлин и других сборов |
| | резидентам, за исключением консульских сборов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 404 | Уплата нерезидентами сумм неустойки (пени, штрафов) и сумм в |
| | возмещение убытков |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 406 | Выплата нерезидентами сумм алиментов, пенсий, наследства, |
| | пособий, дарений и пожертвований |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 408 | Уплата нерезидентами членских взносов в некоммерческие |
| | организации, сумм за участие в спортивных, культурных и |
| | других подобных мероприятиях, выставках, конференциях |
| | резидентам |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 410 | Выплата нерезидентами сумм заработной платы и других видов |
| | оплаты труда, авторских и иных вознаграждений по |
| | гражданско-правовым договорам резидентам |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 412 | Уплата нерезидентами сумм консульских сборов, в том числе |
| | снятие для этих целей наличной валюты Российской Федерации |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 415 | Платежи нерезидентов с использованием банковских карт, в том |
| | числе снятие наличной валюты Российской Федерации с |
| | использованием банковских карт |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 417 | Уплата нерезидентами в пользу резидентов сумм, выплачиваемых |
| | на основании приговоров, решений и определений судебных и |
| | других правомочных органов, а также платежей по возмещению |
| | расходов судебных, арбитражных, нотариальных и иных |
| | административных органов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 502 | Прочие платежи нерезидентов в пользу резидентов по операциям, |
| | которые прямо не указаны под цифровыми обозначениями групп |
| | операций 100-400 |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 602 | Переводы со счета типа "К" на счет типа "К" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 603 | Переводы со счета типа "К" на счет типа "Н" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 604 | Переводы со счета типа "К" на счет типа "Ф" |
-------------------------------------------------------------------------------
Таблица В
Режим счета типа "Н"
-------------------------------------------------------------------------------
| Цифровое | Операции по зачислению валюты Российской Федерации |
| обозначение | на счет типа "Н" |
| операции | |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 1 | 2 |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 101 | Платежи уполномоченных банков в валюте Российской Федерации |
| | за иностранную валюту, проданную нерезидентами |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 202 | Платежи резидентов за продаваемые нерезидентами товары (срок |
| | от даты предоплаты до даты поставки товара превышает 90 |
| | дней), за исключением недвижимого имущества и ценных бумаг |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 205 | Платежи резидентов за оказываемые нерезидентами услуги, |
| | работы, за предоставляемые нерезидентами права на результаты |
| | интеллектуальной деятельности, информацию (срок от даты |
| | предоплаты до даты оказания услуг, работ, передачи прав, |
| | информации превышает 90 дней) |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 207 | Платежи резидентов в пользу нерезидентов возвращаемых сумм по |
| | неисполненным (расторгнутым, ненадлежаще исполненным) |
| | договорам по реализации товаров, оказанию услуг, работ, |
| | передаче прав на результаты интеллектуальной деятельности, |
| | информации, договорам аренды, при условии, что указанные |
| | товары услуги, работы, права на результаты интеллектуальной |
| | деятельности, информация, арендные платежи были ранее |
| | оплачены со счета типа "Н" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 210 | Возврат остатка кассы представительства или филиала |
| | юридического лица-нерезидента, превышающего установленный |
| | лимит, в наличной валюте Российской Федерации |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 212 | Платежи резидентов за реализуемое нерезидентами недвижимое |
| | имущество, находящееся на территории Российской Федерации, а |
| | также платежи резидентов за аренду у нерезидентов недвижимого |
| | имущества, находящегося на территории Российской Федерации |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 301 | Предоставление резидентами кредитов, займов нерезидентам |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 304 | Возврат уполномоченными банками банковских вкладов |
| | нерезидентам, если указанные банковские вклады были ранее |
| | внесены со счета типа "Н" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 307 | Возврат резидентами сумм займов, кредитов, предоставленных |
| | ранее нерезидентами со счетов типа "Н" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 315 | Уплата резидентами сумм нерезидентам от реализации |
| | (погашения) ценных бумаг, за исключением акций и векселей; |
| | платежи резидентов от операций со срочными и производными |
| | финансовыми инструментами нерезидентам, выплата гарантийных, |
| | маржевых и подобных взносов, выигрышей и подобных им сумм |
| | нерезидентам при операциях со срочными финансовыми |
| | инструментами |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 317 | Уплата резидентами сумм нерезидентам от реализации |
| | (погашения) векселей |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 322 | Уплата уполномоченным банком процентов за пользование |
| | денежными средствами, находящимися на счете типа "Н" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 501 | Прочие платежи резидентов в пользу нерезидентов по операциям, |
| | которые прямо не указаны под цифровыми обозначениями групп |
| | операций 100-400 |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 601 | Переводы со счета типа "Н" на счет типа "Н" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 603 | Переводы со счета типа "К" на счет типа "Н" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 606 | Переводы со счета типа "Ф" на счет типа "Н" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| Цифровое | Операции по списанию валюты Российской Федерации со счета |
| обозначение | типа "Н" |
| операции | |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 103 | Платежи нерезидентов в валюте Российской Федерации за |
| | иностранную валюту, покупаемую у уполномоченных банков в |
| | случае, предусмотренном пунктом 3.8 настоящей Инструкции |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 203 | Платежи нерезидентов за продаваемые резидентами товары, за |
| | исключением недвижимого имущества и ценных бумаг |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 206 | Платежи нерезидентов за оказываемые резидентами услуги, |
| | работы, за предоставляемые резидентами права на результаты |
| | интеллектуальной деятельности, информацию, а также платежи за |
| | аренду движимого имущества |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 208 | Платежи нерезидентов в пользу резидентов возвращаемых сумм по |
| | неисполненным (расторгнутым, ненадлежаще исполненным) |
| | договорам по реализации товаров, оказанию услуг, работ, |
| | передаче прав на результаты интеллектуальной деятельности, |
| | информации, договорам аренды, если указанные платежи были |
| | ранее зачислены на счет типа "Н" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 209 | Снятие нерезидентом в порядке, установленном для юридических |
| | лиц-резидентов, наличных денежных средств для выплаты |
| | заработной платы и других вознаграждений работникам по |
| | трудовым и гражданско-правовым договорам, оплаты |
| | командировочных расходов работников, а также для мелких |
| | текущих расходов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 213 | Платежи нерезидентов за реализуемое резидентами недвижимое |
| | имущество, находящееся на территории Российской Федерации, а |
| | также платежи нерезидентов за аренду у резидентов недвижимого |
| | имущества, находящегося на территории Российской Федерации |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 302 | Предоставление нерезидентами кредитов, займов резидентам |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 303 | Внесение нерезидентами банковских вкладов в уполномоченные |
| | банки |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 306 | Уплата нерезидентами процентных платежей резидентам по |
| | кредитам, займам |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 308 | Возврат нерезидентами сумм займов, кредитов, предоставленных |
| | резидентами |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 310 | Уплата нерезидентами резидентам дивидендов, купонных |
| | (процентных) платежей по ценным бумагам, доходов от участия в |
| | капитале нерезидентов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 312 | Платежи нерезидентов по договорам страхования в пользу |
| | резидентов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 316 | Уплата нерезидентами сумм резидентам от реализации |
| | (погашения) ценных бумаг, за исключением акций и векселей; |
| | платежи нерезидентов от операций со срочными и производными |
| | финансовыми инструментами резидентам, выплата гарантийных, |
| | маржевых и подобных взносов, выигрышей и подобных им сумм |
| | резидентам при операциях со срочными финансовыми |
| | инструментами |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 318 | Уплата нерезидентами сумм резидентам от реализации |
| | (погашения) векселей |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 321 | Уплата нерезидентом расходов уполномоченного банка на |
| | совершение операций по счету типа "Н" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 402 | Уплата нерезидентами сумм налогов, пошлин и других сборов |
| | резидентам, за исключением консульских сборов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 404 | Уплата нерезидентами сумм неустойки (пени, штрафов) и сумм в |
| | возмещение убытков |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 408 | Уплата нерезидентами членских взносов в некоммерческие |
| | организации, сумм за участие в спортивных, культурных и |
| | других подобных мероприятиях, выставках, конференциях |
| | резидентам |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 410 | Выплата нерезидентами сумм заработной платы и других видов |
| | оплаты труда, авторских и иных вознаграждений по |
| | гражданско-правовым договорам резидентам |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 412 | Уплата нерезидентами сумм консульских сборов, в том числе |
| | снятие для этих целей наличной валюты Российской Федерации |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 417 | Уплата нерезидентами в пользу резидентов сумм, выплачиваемых |
| | на основании приговоров, решений и определений судебных и |
| | других правомочных органов, а также платежей по возмещению |
| | расходов судебных, арбитражных, нотариальных и иных |
| | административных органов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 601 | Переводы со счета типа "Н" на счет типа "Н" |
-------------------------------------------------------------------------------
Таблица Г
Режим счета типа "Ф"
-------------------------------------------------------------------------------
| Цифровое | Операции по зачислению валюты Российской Федерации |
| обозначение | на счет типа "Ф" |
| операции | |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 1 | 2 |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 101 | Платежи уполномоченных банков в валюте Российской Федерации |
| | за иностранную валюту, проданную нерезидентами |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 304 | Возврат уполномоченными банками банковских вкладов |
| | нерезидентам, если указанные банковские вклады были ранее |
| | внесены со счета типа "Ф" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 311 | Платежи резидентов по договорам страхования в пользу |
| | нерезидентов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 322 | Уплата уполномоченным банком процентов за пользование |
| | денежными средствами, находящимися на счете типа "Ф" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 323 | Уплата уполномоченными банками процентных платежей физическим |
| | лицам-нерезидентам по банковским вкладам |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 401 | Возврат резидентами сумм налогов, пошлин и других сборов |
| | нерезидентам, за исключением консульских сборов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 403 | Уплата резидентами сумм неустойки (пени, штрафов) и сумм в |
| | возмещение убытков |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 405 | Выплата резидентами сумм алиментов, пенсий, наследства, |
| | пособий, дарений и пожертвований |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 409 | Выплата резидентами сумм заработной платы и других видов |
| | оплаты труда, авторских и иных вознаграждений по |
| | гражданско-правовым договорам нерезидентам |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 414 | Возврат резидентами физическим лицам-нерезидентам платежей по |
| | сделкам, связанным с приобретением товаров, работ, услуг, |
| | предназначенных для личного, семейного, домашнего и иного |
| | использования, не связанного с предпринимательской, |
| | инвестиционной деятельностью и приобретением прав на |
| | недвижимое имущество |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 416 | Уплата резидентами в пользу нерезидентов сумм, выплачиваемых |
| | на основании приговоров, решений и определений судебных и |
| | других правомочных органов, а также платежей по возмещению |
| | расходов судебных, арбитражных, нотариальных и иных |
| | административных органов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 418 | Зачисление наличной валюты Российской Федерации, ранее снятой |
| | со счета типа "Ф", а также ввезенной физическим |
| | лицом-нерезидентом в Российскую Федерацию |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 604 | Переводы со счета типа "К" на счет типа "Ф" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 607 | Переводы со счета типа "Ф" на счет типа "Ф" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 611 | Переводы с рублевых счетов физических лиц-нерезидентов на их |
| | счета типа "Ф" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| Цифровое | Операции по списанию валюты Российской Федерации, со счета |
| обозначение | типа "Ф" |
| операции | |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 102 | Платежи нерезидентов в валюте Российской Федерации за |
| | иностранную валюту, проданную уполномоченными банками |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 303 | Внесение нерезидентами банковских вкладов в уполномоченные |
| | банки |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 312 | Платежи нерезидентов по договорам страхования в пользу |
| | резидентов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 321 | Уплата нерезидентом расходов уполномоченного банка на |
| | совершение операций по счету типа "Ф" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 402 | Уплата нерезидентами сумм налогов, пошлин и других сборов |
| | резидентам, за исключением консульских сборов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 404 | Уплата нерезидентами сумм неустойки (пени, штрафов) и сумм в |
| | возмещение убытков |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 406 | Выплата физическими лицами-нерезидентами сумм алиментов, |
| | пенсий, наследства, пособий, дарений и пожертвований |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 408 | Уплата нерезидентами членских взносов в некоммерческие |
| | организации, сумм за участие в спортивных, культурных и |
| | других подобных мероприятиях, выставках, конференциях |
| | резидентам |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 412 | Уплата нерезидентами сумм консульских сборов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 413 | Платежи физических лиц-нерезидентов в пользу резидентов при |
| | приобретении товаров, работ, услуг, предназначенных для |
| | личного, семейного, домашнего и иного использования, не |
| | связанного с предпринимательской, инвестиционной |
| | деятельностью и приобретением прав на недвижимое имущество |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 415 | Платежи нерезидентов с использованием банковских карт |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 417 | Уплата нерезидентами в пользу резидентов сумм, выплачиваемых |
| | на основании приговоров, решений и определений судебных и |
| | других правомочных органов, а также платежей по возмещению |
| | расходов судебных, арбитражных, нотариальных и иных |
| | административных органов |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 419 | Снятие наличной валюты Российской Федерации со счета типа "Ф" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 605 | Переводы со счета типа "Ф" на счет типа "К" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 606 | Переводы со счета типа "Ф" на счет типа "Н" |
|-------------|---------------------------------------------------------------|
| 607 | Переводы со счета типа "Ф" на счет типа "Ф" |
-------------------------------------------------------------------------------
Приложение 2
к Инструкции Банка России "О порядке
открытия уполномоченными банками
банковских счетов нерезидентов в валюте
Российской Федерации и проведения
операций по этим счетам"
от 12 октября 2000 года
N 93-И
Информационная справка
о банковском счете физического лица-нерезидента,
открытом в уполномоченном банке
Наименование кредитной организации (филиал): -------------------------
БИК кредитной организации: -------------------------------------------
Тип счета ------------ N счета ---------------------------------------
А. Сведения о владельце счета
-----------------------------------------------------------------------
| 1.| Фамилия, Имя, Отчество | |
|---|---------------------------------|-------------------------------|
| 2.| Гражданство (Подданство) | |
|---|---------------------------------|-------------------------------|
| 3.| Сведения о паспорте или ином | |
| | действительном документе, | |
| | удостоверяющем личность | |
| | физического лица-нерезидента | |
|---|---------------------------------|-------------------------------|
| 4.| Место жительства за пределами | |
| | Российской Федерации | |
|---|---------------------------------|-------------------------------|
| 5.| Место пребывания на территории | |
| | Российской Федерации | |
|---|---------------------------------|-------------------------------|
| 6.| Сведения о въездной визе, | |
| | включая срок действия визы | |
----------------------------------------------------------------------
Б. Сведения о предполагаемых операциях по счету
и источниках получения валюты Российской Федерации
-----------------------------------------------------------------------
| 7. | Предполагаемый источник | |
| | получения валюты Российской | |
| | Федерации (в том числе | |
| | наличной валюты Российской | |
| | Федерации) | |
|----|--------------------------------|-------------------------------|
| 8. | Предполагаемый максимальный | |
| | объем поступлений валюты | |
| | Российской Федерации (в том | |
| | числе наличной) на счет в | |
| | течение календарного месяца | |
-----------------------------------------------------------------------
В. Обязательства владельца счета
-------------------------------------------------------------------------------
| 9. | ---------------------------------| |
| | (Фамилия Имя Отчество |-------------------------------------|
| | физического лица-нерезидента) | (подпись физического лица - |
| | обязуется не использовать | нерезидента, являющегося |
| | счет типа "Ф" для осуществления | владельцем счета типа "Ф") |
| | операций, связанных с | |
| | предпринимательской | |
| | деятельностью | |
-------------------------------------------------------------------------------
Г. Иные сведения
---------------------------------------------------------------------
| 10. | Иные сведения, в том | |
| | числе полученные со слов | |
| | физического лица - | |
| | нерезидента | |
---------------------------------------------------------------------
Представленные документы мною проверены,
Ответственное лицо уполномоченного банка ------------ (--------------)
подпись Ф.И.О.
Подпись физического лица-нерезидента ------------ (--------------)
подпись Ф.И.О.
Приложение 3
к Инструкции Банка России "О порядке
открытия уполномоченными банками
банковских счетов нерезидентов в валюте
Российской Федерации и проведения
операций по этим счетам"
от 12 октября 2000 года
N 93-И
----------------------------------------------------------------------
| на бланке кредитной организации | наименование территориального |
| с полным наименованием, почтовым | учреждения Банка России |
| адресом, контактными телефонами | |
|------------------------------------|-------------------------------|
| | почтовый адрес |
| код ОКПО кредитной организации: | |
| N ---------- и дата | |
| --------------------- | |
----------------------------------------------------------------------
УВЕДОМЛЕНИЕ
Настоящим уведомляем, что от кредитной организации --------------
---------------------------------------------------------------------,
(полное наименование кредитной организации)
расположенной по адресу ----------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
в нарушение пункта 4.7 Инструкции Банка России "О порядке открытия
уполномоченными банками счетов нерезидентов в валюте Российской
Федерации и проведения расчетов в валюте Российской Федерации между
резидентами и нерезидентами" поступил расчетный документ без указания
в поле "Назначение платежа" цифрового обозначения операции.
Главный бухгалтер --------------------------------------- (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель ---------------------------------------- (Ф.И.О.)
телефон --------------
Приложение 4
к Инструкции Банка России "О порядке
открытия уполномоченными банками
банковских счетов нерезидентов в валюте
Российской Федерации и проведения
операций по этим счетам"
от 12 октября 2000 года
N 93-И
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409661
----------------------------------------------------------------------
| Код территории | | Код кредитной | | Дата |
| по ОКАТО | | организации | | представления |
| (4 знака) | по ОКПО | Регистрационный | | отчета |
| | | номер | БИК | |
|-----------------|---------|------------------|-----|---------------|
| | | | | |
----------------------------------------------------------------------
ОТЧЕТ
об операциях по банковским счетам нерезидентов
в валюте Российской Федерации за период
с "--"---- 200- г. по "--"---- 200- г.
Наименование кредитной организации -----------------------------------
Почтовый адрес -------------------------------------------------------
Форма N 661
Декадная
тыс.руб.
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Цифровое обозначение | Сумма оборотов по счетам и видам операций: |
| операции и |----------------------------------------------------------------------------------------------|
| группы операций | Счета типа "К" | Счета типа "Н" | Счета типа "К" | Счета типа "Н" | Счета типа "Ф" |
| | | | банков - | банков - | |
| | | | нерезидентов | нерезидентов | |
| |------------------|------------------|------------------|------------------|------------------|
| | по | по | по | по | по | по | по | по | по | по |
| | дебету | кредиту | дебету | кредиту | дебету | кредиту | дебету | кредиту | дебету | кредиту |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
|----------------------|------------------|------------------|------------------|------------------|------------------|
| Кредитовые остатки | | | | | |
| по счетам на начало | | | | | |
| отного периода | | | | | |
|----------------------|------------------|------------------|------------------|------------------|------------------|
| 101 | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| 102 | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| ... | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| ИТОГО | | | | | | | | | | |
| по группе 100 | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| 201 | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| 202 | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| ... | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| ИТОГО | | | | | | | | | | |
| по группе 200 | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| 301 | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| 302 | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| ... | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| ИТОГО | | | | | | | | | | |
| по группе 300 | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| 401 | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| 402 | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| ... | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| ИТОГО | | | | | | | | | | |
| по группе 400 | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| 501 | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| 502 | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| ... | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| ИТОГО | | | | | | | | | | |
| по группе 500 | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| 601 | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| 602 | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| ... | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| ИТОГО | | | | | | | | | | |
| по группе 600 | | | | | | | | | | |
|----------------------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|--------|---------|
| ВСЕГО сумма оборотов | | | | | | | | | | |
| по счетам | | | | | | | | | | |
|----------------------|------------------|------------------|------------------|------------------|------------------|
| Кредитовые остатки | | | | | |
| по счетам на конец | | | | | |
| отчетного периода | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Руководитель ----------------------------- (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер ----------------------------- (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель ----------------------------- (Ф.И.О.)
телефон:
"-----" ---------------- г.
ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ ОТЧЕТА
об операциях по банковским счетам нерезидентов
в валюте Российской Федерации
Отчет формируется на основании данных аналитического
бухгалтерского учета и представляется в электронном виде с учетом
следующего.
По каждому виду операций и группе операций, предусмотренных в
Приложении 1 к настоящей Инструкции, указываются:
в графе 1 - цифровые обозначения операций и групп операций в
соответствии с графой 1 Приложения 1 к настоящей Инструкции;
в графах 2 - 11 - сумма оборотов по дебету и кредиту счетов
нерезидентов в валюте Российской Федерации за отчетный период.
По строкам "ИТОГО по группе операций..." по каждому типу счета
указываются:
в левой части - сумма оборотов по дебету счета, осуществленных по
каждой группе операций, указанных в графе 1 Приложения 1 к настоящей
Инструкции, за отчетный период;
в правой части - сумма оборотов по кредиту счета, осуществленных
по каждой группе операций, указанных в графе 1 Приложения 1 к
настоящей Инструкции, за отчетный период.
По строке "ВСЕГО сумма оборотов по счетам" по каждому типу счета
указываются:
в левой части - общая сумма оборотов по дебету счета по всем
видам операций за отчетный период;
в правой части - общая сумма оборотов по кредиту счета по всем
видам операций за отчетный период.
По строкам: "Кредитовые остатки по счетам на начало отчетного
периода" и "Кредитовые остатки по счетам на конец отчетного периода"
указываются суммарные остатки по счетам типа "К", типа "Н" и типа " Ф"
по данным бухгалтерского учета по состоянию на начало и конец
отчетного периода, соответственно.Страницы: 1 2 |