ВОПРОСЫ ПО ПРИМЕНЕНИЮ ИНСТРУКЦИИ БАНКА РОССИИ
ОТ 28 АПРЕЛЯ 2004 ГОДА N 113-И "О ПОРЯДКЕ ОТКРЫТИЯ,
ЗАКРЫТИЯ, ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ И ПОРЯДКЕ
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ
БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ И ИНЫХ СДЕЛОК С НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ
ВАЛЮТОЙ И ВАЛЮТОЙ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ЧЕКАМИ (В ТОМ
ЧИСЛЕ ДОРОЖНЫМИ ЧЕКАМИ), НОМИНАЛЬНАЯ СТОИМОСТЬ КОТОРЫХ
УКАЗАНА В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, С УЧАСТИЕМ ФИЗИЧЕСКИХ
ЛИЦ" (ДАЛЕЕ - ИНСТРУКЦИЯ N 113-И)
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
31 марта 2009 г.
N 38
(Д)
1. Может ли уполномоченный банк заполнить графы 15, 16, 17 и 18
Реестра операций с наличной валютой и чеками (далее - Реестр) при
совершении физическим лицом операции на сумму, не превышающую 600 000
рублей (либо на эквивалентную сумму в иностранной валюте)?
Абзацем 2 пункта 4.15 Инструкции N 113-И установлено, что графа
15 Реестра не заполняется при совершении операций, указанных в
подпунктах 3.1.1 - 3.1.3 и 3.1.7 Инструкции N 113-И, если сумма
совершаемой операции не превышает 15 000 рублей либо не превышает
сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 рублей, за
исключением случая, когда у кассового работника обменного пункта
возникают подозрения, что операция осуществляется в целях легализации
(отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования
терроризма.
Абзацем 3 пункта 4.15 Инструкции N 113-И установлено, что графы
16, 17, 18 Реестра заполняются при совершении операции с наличной
валютой и чеками, если сумма, на которую она совершается, равна или
превышает 600 000 рублей, либо равна сумме в иностранной валюте,
эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее, а также в случае
проведения иных операций, подпадающих под действие Федерального закона
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный
закон).
При этом согласно приложению 4 к Инструкции N 113-И (Порядок
заполнения Реестра операций с наличной валютой и чеками) по усмотрению
уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) в Реестр могут
быть включены иные сведения при условии сохранения сведений,
установленных Инструкцией N 113-И.
В связи с тем, что согласно пункту 1.2 статьи 7 Федерального
закона при осуществлении физическим лицом операции по покупке или
продаже наличной иностранной валюты на сумму, не превышающую 15 000
рублей либо не превышающую сумму в иностранной валюте, эквивалентную
15 000 рублей, идентификация клиента - физического лица, установление
и идентификация выгодоприобретателя не проводятся, за исключением
случая, когда у работников организации, осуществляющей операции с
денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что
данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания)
доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма,
графы 15, 16, 17, 18 Реестра при осуществлении физическим лицом
операций с наличной валютой и чеками на сумму, не превышающую 15 000
рублей либо не превышающую сумму в иностранной валюте, эквивалентную
15 000 рублей, не заполняются.
Вместе с тем в случае если физическое лицо, совершающее операции
с наличной валютой и чеками на сумму, не превышающую 15 000 рублей
либо не превышающую сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000
рублей, обратится с просьбой зафиксировать предусмотренную пунктами 7
и 8 приложения 6 к Инструкции N 113-И информацию в документе,
выдаваемом физическому лицу при осуществлении операций с наличной
валютой и чеками, то указанная информация может быть отражена в графах
16 и 17 Реестра с обязательной пометкой, что информация внесена по
просьбе клиента, или в дополнительных графах Реестра.
При этом сведения, указанные в пунктах 7 и 8 приложения 6 к
Инструкции N 113-И, вносятся кассовым работником в документ только по
просьбе самого физического лица на основании одного из документов,
указанных в пункте 4.7 Инструкции N 113-И.
Кроме того, если при совершении операций, указанных в подпунктах
3.1.1 - 3.1.3 и 3.1.7 Инструкции N 113-И, на сумму, не превышающую 15
000 рублей либо не превышающую сумму в иностранной валюте,
эквивалентную 15 000 рублей, уполномоченный банк располагает
информацией о коде страны гражданства физического лица, указанная
информация может быть отражена в графе 15 Реестра с обязательной
пометкой, что информация является дополнительной, или в дополнительной
графе Реестра.
В соответствии с пунктом 3.1 Положения Банка России от 19.08.2004
N 262-П "О порядке идентификации кредитными организациями клиентов и
выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(далее - Положение N 262-П) при осуществлении банковских операций и
иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской
Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), предусмотренных
Инструкцией N 113-И, на сумму от 15 000 рублей до 600 000 рублей (либо
на эквивалентную сумму в иностранной валюте) проводится упрощенная
идентификация физического лица.
При этом пунктом 2.4 Положения N 262-П установлено, что при
проведении кредитной организацией упрощенной идентификации физических
лиц, осуществляющих операции на основании Инструкции N 113-И,
сведения, указанные в статье 7 Федерального закона, могут
фиксироваться не в анкете/досье клиента, а иными способами,
определенными правилами проведения банковских операций и иных сделок.
Таким образом, указанные сведения о клиенте, полученные при
проведении предусмотренных Инструкцией N 113-И банковских операций и
иных сделок с наличной валютой и чеками, могут быть зафиксированы в
Реестре при условии сохранения сведений, установленных указанной
Инструкцией.
На основании изложенного следует, что при совершении операций с
наличной валютой и чеками на сумму от 15 000 до 600 000 рублей (либо
на эквивалентную сумму в иностранной валюте) уполномоченный банк в
целях фиксирования данных, полученных при упрощенной идентификации,
вправе заполнить графы 16, 17 и при наличии информации об адресе места
жительства (места пребывания) графу 18 Реестра.
При этом сведения, указываемые в графах 16, 17, 18 Реестра, могут
быть зафиксированы иным способом, в частности, путем введения
дополнительных граф Реестра.
2. Может ли уполномоченный банк в приказе (распоряжении) об
установлении либо изменении курсов и кросс-курсов иностранных валют
указывать дату и время, с которого он начинает действовать? Например,
приказ (распоряжение) уполномоченным банком издается в пятницу, а
действовать начинает в субботу.
В соответствии с пунктом 4.27 Инструкции N 113-И в приказе
(распоряжении) уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка)
об установлении либо изменении курсов и кросс-курсов иностранных валют
указываются фактический адрес обменного пункта, установленные
(измененные) курсы иностранных валют и кросс-курсы на текущую дату, а
также дата и время (в часах и минутах) установления (изменения) курсов
иностранных валют и кросс-курсов. При этом перечень информации,
указываемый в приказе (распоряжении) уполномоченного банка, является
исчерпывающим.
Вместе с тем формулировка "дата и время (в часах и минутах)
установления (изменения) курсов иностранных валют и кросс-курсов"
может трактоваться не только как дата и время непосредственно издания
приказа и одновременного установления (изменения курсов иностранных
валют и кросс-курсов, но и как дата и время, с которого фактически
начинает действовать установленный (измененный) курс.
В том случае если предполагается, что устанавливаемый курс начнет
действовать не со дня издания приказа (распоряжения), а, например, со
следующего дня, то в приказе (распоряжении) следует указать
предполагаемые дату и время, с которых начнет действовать
устанавливаемый курс.
3. Должен ли кассовый работник внутреннего структурного
подразделения уполномоченного банка (далее - ВСП) располагать
документом, свидетельствующим о прохождении специальной подготовки по
способам определения признаков подлинности денежных знаков иностранных
государств (группы государств) и чеков в случае, если указанным
внутренним структурным подразделением осуществляются операции только с
валютой Российской Федерации?
В соответствии с подпунктом 2.2.3 пункта 2.2 и пунктом 2.6
Инструкции N 113-И в ВСП в отдельном досье должны находиться
заверенные подписью руководителя уполномоченного банка (филиала
уполномоченного банка) и скрепленные оттиском круглой печати
уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) копии
документов, включая документы, свидетельствующие о прохождении
кассовыми работниками специальной подготовки по способам определения
признаков подлинности денежных знаков иностранных государств (группы
государств) и чеков, а также платежеспособности банкнот и монеты Банка
России.
Также согласно пункту 15.2 Положения Банка России от 24.04.2008 N
318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения,
перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных
организациях на территории Российской Федерации" кассовые работники
должны иметь документ, свидетельствующий о прохождении ими специальной
подготовки по способам определения платежеспособности и подлинности
банкнот и монеты Банка России.
Если ВСП уполномоченного банка осуществляет операции только с
валютой Российской Федерации, то в этом случае кассовые работники
внутреннего структурного подразделения должны располагать документом о
прохождении специальной подготовки по определению платежеспособности
банкнот и монеты Банка России.
Материал подготовлен Департаментом финансового мониторинга и
валютного контроля.
31 марта 2009 г.
N 38 |