ОБ УТВЕРЖДЕНИИ РЕКОМЕНДАЦИЙ
ПО РАЗРАБОТКЕ КРИТЕРИЕВ ВЫЯВЛЕНИЯ И ОПРЕДЕЛЕНИЮ ПРИЗНАКОВ
НЕОБЫЧНЫХ СДЕЛОК
ПРИКАЗ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ
8 мая 2009 г.
N 103
(Д)
В соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N
115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2001, N 33 (ч. I), ст. 3418;
2002, N 30, ст. 3029; N 44, ст. 4296; 2004, N 31, ст. 3224; 2005, N
47, ст. 4828; 2006, N 31 (ч. I), ст. 3446, ст. 3452; 2007, N 16, ст.
1831; N 31, ст. 3993, ст. 4011; N 49, ст. 6036) и Рекомендациями по
разработке организациями, совершающими операции с денежными средствами
или иным имуществом, правил внутреннего контроля в целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма, утвержденными распоряжением
Правительства Российской Федерации от 17.07.2002 N 983-р (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2002, N 29, ст. 2995; 2003, N
2, ст. 197; 2005, N 50, ст. 5302; 2007, N 46, ст. 5582; 2008, N 18,
ст. 2049), приказываю:
1. Утвердить прилагаемые Рекомендации по разработке критериев
выявления и определению признаков необычных сделок (далее -
Рекомендации), согласованные с Федеральной службой по финансовым
рынкам, Федеральной службой страхового надзора, Российской
государственной Пробирной палатой при Министерстве финансов Российской
Федерации, Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций.
2. Признать утратившими силу приложения N 2 и N 3 к Рекомендациям
по отдельным положениям правил внутреннего контроля, разрабатываемых
организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным
имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденным
Приказом Комитета Российской Федерации по финансовому мониторингу от
11.08.2003 N 104 (по заключению Министерства юстиции Российской
Федерации от 28.08.2003 N 07/8796-ЮД указанный Приказ в
государственной регистрации не нуждается).
Руководитель
Ю.А.ЧИХАНЧИН
8 мая 2009 г.
N 103
Утверждены
Приказом Росфинмониторинга
от 08.05.2009
N 103
РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО РАЗРАБОТКЕ КРИТЕРИЕВ ВЫЯВЛЕНИЯ И ОПРЕДЕЛЕНИЮ ПРИЗНАКОВ
НЕОБЫЧНЫХ СДЕЛОК
Настоящие Рекомендации разработаны Федеральной службой по
финансовому мониторингу (далее именуется - Росфинмониторинг) во
исполнение требований Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2001, N 33 (ч. I), ст. 3418; 2002, N 30, ст.
3029; N 44, ст. 4296; 2004, N 31, ст. 3224; 2005, N 47, ст. 4828;
2006, N 31 (ч. I), ст. 3446, ст. 3452; 2007, N 16, ст. 1831; N 31, ст.
3993, ст. 4011; N 49, ст. 6036), Рекомендаций по разработке
организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным
имуществом, правил внутреннего контроля в целях противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма, утвержденных распоряжением Правительства
Российской Федерации от 17.07.2002 N 983-р (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2002, N 29, ст. 2995; 2003, N 2, ст. 197; 2005,
N 50, ст. 5302; 2007, N 46, ст. 5582; 2008, N 18, ст. 2049).
Настоящие Рекомендации содержат основные критерии выявления и
признаки необычных сделок, которые рекомендуется учитывать при
разработке правил внутреннего контроля, осуществляемого в целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма организациями, осуществляющими
операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением
кредитных организаций), перечисленными в статье 5 Федерального закона
от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(далее - Федеральный закон), а также иными лицами, указанными в статье
7.1 Федерального закона, с учетом специфики вида деятельности
организаций (иных лиц).
Помимо основных критериев выявления и признаков необычных сделок,
перечисленных в настоящих Рекомендациях, при разработке правил
внутреннего контроля вышеуказанными организациями (иными лицами)
используются дополнительные критерии выявления и признаки необычных
сделок, разработанные с учетом особенностей деятельности конкретной
организации (иного лица).
ОСНОВНЫЕ КРИТЕРИИ ВЫЯВЛЕНИЯ НЕОБЫЧНЫХ СДЕЛОК
--------------------------------------------------------------------------
| N | |
| п/п | |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 1. | Немотивированный отказ в предоставлении клиентом сведений |
| | (помимо установленных нормативными правовыми документами), но |
| | запрашиваемых в соответствии со сложившейся практикой, |
| | в том числе о своем доверителе (в случае, когда клиент |
| | выступает в качестве представителя |
| | юридического или физического лица) либо выгодоприобретателе, а |
| | также излишняя озабоченность клиента вопросами |
| | конфиденциальности в отношении осуществляемой операции (сделки) |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 2. | Пренебрежение клиентом более выгодными условиями оказания |
| | услуг (тариф комиссионного вознаграждения и т.д.), а также |
| | предложение клиентом необычно высокой комиссии или комиссии, |
| | заведомо отличающейся от обычно взимаемой комиссии при |
| | оказании такого рода услуг |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 3. | Наличие нестандартных или необычно сложных схем по порядку |
| | проведения расчетов, отличающихся от обычной практики, |
| | используемой данным клиентом, или от обычной рыночной практики |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 4. | Предложение клиента осуществить возврат причитающейся суммы |
| | по расторгнутой сделке либо третьим лицам, в том числе на счет в |
| | банк-нерезидент, либо на свой счет в банке, отличном от банка, |
| | из которого первоначально поступили средства для проведения |
| | данной сделки |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 5. | Настоятельное желание клиента работать самостоятельно с |
| | удаленного терминала |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 6. | Внесение в операцию (сделку) дополнений и изменений, |
| | не соответствующих установившейся практике |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 7. | Необоснованная поспешность в проведении операции, на |
| | которой настаивает клиент |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 8. | Внесение клиентом в ранее согласованную схему операции |
| | (сделки) непосредственно перед началом ее реализации |
| | значительных изменений, особенно касающихся направления движения |
| | денежных средств или иного имущества |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 9. | Передача клиентом поручения об осуществлении операции |
| | через представителя (посредника), если представитель (посредник) |
| | выполняет поручение клиента без вступления в прямой (личный) |
| | контакт с организацией, осуществляющей операции с денежными |
| | средствами или иным имуществом |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 10. | Осуществление операций с использованием дистанционных |
| | систем обслуживания, в случае, если возникает подозрение, что |
| | такими системами пользуется третье лицо, а не сам клиент |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 11. | Сложности, возникающие при проверке представляемых клиентом |
| | сведений, неоправданные задержки в предоставлении клиентом |
| | документов и |
| | информации по операции (сделке), представление клиентом |
| | информации, которую невозможно проверить или данная проверка |
| | является слишком дорогостоящей |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 12. | Невозможность установления контрагентов клиента |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 13. | Настаивание клиента на проведении расчетов наличными |
| | денежными средствами |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 14. | Совершение операций с ценными бумагами, в том числе с |
| | векселями, необеспеченными активами своих эмитентов |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 15. | Приобретение или продажа физическим лицом ценных бумаг за |
| | наличный расчет |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 16. | Перевод денежных средств на анонимный (номерной) счет (во вклад) |
| | за границу и поступление денежных средств с анонимного |
| | (номерного) счета (вклада) из-за границы |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 17. | Использование счетов, открытых в различных кредитных |
| | организациях, для расчетов в рамках одного договора |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 18. | Участник операции с денежными средствами или иным |
| <*> | имуществом зарегистрирован в государстве или на территории, |
| | предоставляющем(щей) льготный налоговый режим налогообложения и |
| | (или) не | ¦
| | предусматривающем(щей) раскрытия и предоставления информации |
| | при проведении финансовых операций (офшорной зоне) либо его счет |
| | открыт в банке, зарегистрированном в указанном государстве или |
| | на указанной территории |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 19. | Немотивированное требование клиента о расторжении договора |
| | и/или возврате уплаченных клиентом денежных средств до |
| | фактического осуществления операции |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 20. | Существенное отклонение суммы сделки относительно |
| | действующих рыночных цен, в том числе по настоянию клиента |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 21. | Осуществление расчетов между сторонами сделки с |
| | использованием расчетных счетов третьих лиц |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 22. | Уплата резидентом нерезиденту неустойки (пени, штрафа) |
| | за неисполнение договора поставки товаров (выполнения работ, |
| | оказания услуг) или за нарушение условий договора, если размер |
| | неустойки превышает десять процентов от суммы непоставленных |
| | товаров (невыполненных работ, неоказанных услуг) |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 23. | Получателем денежных средств либо товаров (работ, услуг) |
| | является нерезидент, не являющийся стороной по договору |
| | (контракту), предусматривающему импорт (экспорт) резидентом |
| | товаров (работ, услуг) |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 24. | В договоре (контракте) предусмотрены экспорт резидентом |
| <*> | товаров (работ, услуг) либо платежи по импорту товаров (работ, |
| | услуг) в пользу нерезидента, зарегистрированного в |
| | государстве или на территории, предоставляющем(щей) льготный |
| | налоговый режим налогообложения и (или) не |
| | предусматривающем(щей) раскрытия и |
| | предоставления информации при проведении финансовых |
| | операций (офшорной зоне) |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 25. | Перечисление денежных средств в адрес нерезидента по |
| | внешнеторговым сделкам, связанным с оказанием информационно- |
| | консультативных и маркетинговых услуг, передачей результатов |
| | интеллектуальной |
| | деятельности, в том числе исключительных прав на них, и других |
| | видов услуг нематериального характера |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 26. | Отсутствие очевидной связи между характером и родом |
| | деятельности клиента с услугами, за которыми клиент обращается к |
| | организации, осуществляющей операции с денежными средствами |
| | или иным имуществом |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 27. | Запутанный или необычный характер сделки, не имеющей |
| | очевидного экономического смысла или очевидной законной цели |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 28. | Несоответствие сделки целям деятельности организации, |
| | установленным учредительными документами этой организации |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 29. | Выявление неоднократного совершения операций или сделок, |
| | характер |
| | которых дает основание полагать, что целью их осуществления |
| | является уклонение от процедур обязательного контроля, |
| | предусмотренных Федеральным законом |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 30. | Предоставление юридическим лицом, не являющимся |
| | кредитной организацией, беспроцентного займа физическому |
| | лицу и (или) другому |
| | юридическому лицу, а также получение такого займа, процентная |
| | ставка по которому более чем в два раза ниже ставки |
| | рефинансирования, устанавливаемой Банком России |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 31. | Иные критерии по усмотрению организации |
--------------------------------------------------------------------------
ОСНОВНЫЕ ПРИЗНАКИ НЕОБЫЧНЫХ СДЕЛОК
--------------------------------------------------------------------------
| N | |
| п/п | |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 1. | Предложение клиента существенно (более чем в два раза) |
| | увеличить размер страховой суммы, с соответствующим увеличением |
| | размера страховой премии, по действующему договору страхования |
| | жизни или иному виду накопительного страхования, заключенному |
| | юридическим или физическим лицом |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 2. | Многократное внесение изменений в договор страхования в |
| | связи с заменой страхователя, застрахованного, |
| | выгодоприобретателя |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 3. | Периодическое заключение клиентом двух и более договоров |
| | страхования жизни в пользу третьего лица сроком до пяти лет |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 4. | Предложение страхователя перестраховать риск в |
| <*> | организации, зарегистрированной в государстве или на |
| | территории, предоставляющем(щей) льготный налоговый режим |
| | налогообложения и (или) |
| | не предусматривающем(щей) раскрытия и предоставления информации |
| | при проведении финансовых операций (офшорной зоне), либо в |
| | страховых и/или перестраховочных организациях, не имеющих |
| | рейтингов международных рейтинговых агентств, а также совершение |
| | операций в рамках договора с такими организациями |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 5. | Клиент заключает договоры страхования с организациями, |
| | находящимися |
| | за пределами региона его места жительства (регистрации) |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 6. | Клиент обращается к страховщику с предложением о |
| | расширении в |
| | договоре страхования страхового покрытия рисков, выходящих за |
| | рамки его обычной деятельности |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 7. | При обращении клиент беспокоится о возможности досрочного |
| | прекращения договора страхования, а не о выполнении |
| | условий полиса (договора) |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 8. | Клиент заключает договоры страхования, сумма уплачиваемых |
| | страховых |
| | премий по которым очевидно превышает его платежеспособность |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 9. | Предоставление или получение страховой услуги с тарифной |
| | ставкой, которая более чем в 2 раза превышает среднюю |
| | тарифную ставку по |
| | аналогичной услуге на внутреннем рынке страхования |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 10. | Совершение одной или нескольких сделок купли-продажи ценных |
| | бумаг и/или имущественных прав (далее - иные финансовые |
| | инструменты), предусмотренных пунктом 6 статьи 51.2 |
| | Федерального закона от |
| | 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание |
| | законодательства Российской Федерации, N 17, ст. 1918; 2001, |
| | N 33, ст. 3424; 2002, N 52 (ч. II), ст. 5141; 2006, N 1, ст. 5; |
| | N 17 (ч. I), ст. 1780; N 31 (ч. I), ст. 3437; N 43, ст. 4412; |
| | 2007, N 1 (ч. I), ст. 45; N 18, ст. 2117; N 22, ст. 2563; N 41, |
| | ст. 4845; N 50, ст. 6247; N 50, ст. 6249; |
| | 2008, N 44, ст. 4982; N 52 (ч. I), ст. 6221; 2009, N 1, ст. 28, |
| | N 7, ст. 777, N 18 (ч. I), ст. 2154, N 23, ст. 2770), |
| | на общую сумму не |
| | менее 600000 рублей за счет внесенных клиентом в кассу |
| | организации - профессионального участника рынка ценных |
| | бумаг единовременно или по |
| | частям наличных денежных средств в размере, равном или большем |
| | 600000 рублей |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 11. | Внесение клиентом в кассу организации - профессионального |
| | участника рынка ценных бумаг единовременно или |
| | по частям наличных денежных |
| | средств в размере, равном или большем 600000 рублей |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 12. | Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за |
| | свой счет или за счет клиента на внебиржевом рынке и/или |
| | через организаторов торговли на рынке ценных бумаг (далее - |
| | организаторы торговли) на основании двух адресных заявок сделок |
| | с ценными бумагами и/или иными финансовыми инструментами на |
| | сумму не менее 200000 рублей |
| | каждая, в которых покупатель и продавец действуют в интересах |
| | одного и того же выгодоприобретателя |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 13. | Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за |
| | свой счет или за счет клиента взаимных сделок, когда стороны |
| | таких сделок (профессиональные участники рынка ценных |
| | бумаг или их клиенты) регулярно меняются, выступая в качестве |
| | то продавцов, то покупателей, |
| | приобретая/продавая при этом единовременно или по частям одни и |
| | те же ценные бумаги и/или иные финансовые инструменты примерно |
| | одного и того же объема (в случае совершения взаимных сделок на |
| | внебиржевом рынке и/или через организаторов торговли на |
| | основании двух адресных заявок) |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 14. | Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за |
| | свой счет или за счет клиента сделок по покупке и продаже |
| | единовременно или по частям одних и тех же ценных бумаг примерно |
| | одного и того же |
| | объема в течение одного торгового дня при условии, что цена |
| | сделки по продаже ниже или равна цене сделки по покупке, |
| | а рыночная цена ценной |
| | бумаги по итогам этого же торгового дня не может быть определена |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 15. | Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за |
| | свой счет или за счет клиента сделок купли-продажи |
| | ценных бумаг и/или иных |
| | финансовых документов с одним контрагентом, результатом |
| | которых является прибыль или убыток соответствующего |
| | профессионального участника рынка ценных бумаг или его клиента |
| | в совокупном размере 200000 и более рублей (в случае |
| | совершения сделок на внебиржевом |
| | рынке и/или через организаторов торговли на основании двух |
| | адресных заявок) |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 16. | Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за |
| | свой счет или за счет клиента сделки купли-продажи |
| | ценных бумаг, не |
| | обращающихся через организаторов торговли, по цене, |
| | существенно отличающейся от цены хотя бы в одной из сделок |
| | по этой ценной бумаге, |
| | совершенных профессиональным участником рынка ценных бумаг |
| | на внебиржевом рынке за последние 30 дней, предшествующих |
| | дате заключения рассматриваемой сделки |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 17. | Одновременная подача клиентом профессионального участника |
| | рынка ценных бумаг поручений на покупку и продажу ценных бумаг |
| | по ценам, существенно отличающимся от текущей цены |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 18. | Регулярное заключение клиентом срочных сделок на рынке ценных |
| | бумаг, результатам которых является постоянный доход или |
| | убыток клиента |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 19. | Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за |
| | свой счет или за счет клиента сделки купли-продажи ценных |
| | бумаг, обращающихся через организаторов торговли, на |
| | внебиржевом рынке или |
| | через организатора торговли на основании двух адресных заявок |
| | по цене, существенно отличающейся от рыночной цены такой ценной |
| | бумаги, рассчитанной на конец того торгового дня, |
| | в который она была совершена |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 20. | Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг за |
| | свой счет или за счет клиента одной или нескольких сделок |
| | купли-продажи ценных бумаг и/или иных финансовых инструментов, |
| | в отношении которых имеется подозрение, что они совершаются |
| | с использованием служебной информации и/или в целях |
| | манипулирования ценами на рынке ценных бумаг |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 21. | Совершение профессиональным участником рынка ценных бумаг |
| | операций РЕПО с ценными бумагами (сделки РЕПО), в которых |
| | цена второй части сделки РЕПО равна цене первой части сделки |
| | РЕПО (ставка РЕПО равна 0%) (либо совершение аналогичной |
| | по смыслу пары сделок по покупке и |
| | продаже ценных бумаг одного и того же количества с одним и тем |
| | же контрагентом при условии равенства цен) |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 22. | Регулярное совершение операций, связанных с фиксацией |
| | прав собственности на ценные бумаги, с одними и теми же ценными |
| | бумагами примерно в одном и том же объеме, в которых |
| | попеременно одни и те же |
| | лица выступают в качестве лиц, их отчуждающих и приобретающих,|
| | за исключением биржевых операций и сделок РЕПО |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 23. | Регулярное зачисление на лицевой счет (счет депо) и |
| | списание с лицевого счета (счета депо) одних и тех же ценных |
| | бумаг примерно в одном и том же объеме (за исключением |
| | биржевых операций и сделок РЕПО) |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 24. | Ежедневное зачисление на лицевой счет (счет депо) и |
| | списание с лицевого счета (счета депо) одного и того же |
| | количества одних и тех |
| | же ценных бумаг, в случае, если их количество на начало и на |
| | конец операционного дня одно и то же (за исключением биржевых |
| | операций и сделок РЕПО) |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 25. | Оплата лизинговых платежей по поручению лизингополучателя |
| | третьим лицом |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 26. | Заключение договора лизинга (сублизинга), когда продавцом |
| | предмета лизинга и лизингополучателем выступает одно и то |
| | же лицо |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 27. | Предложение или попытка клиента совершить сделку с |
| | недвижимым имуществом, на которое наложено обременение |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 28. | Совершение сделки с недвижимым имуществом по цене, ниже рыночной |
| | в 2 и более раз |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 29. | Неоднократная покупка и/или продажа физическим лицом |
| | объектов недвижимости |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 30. | Неоднократное совершение физическим лицом сделок с одним |
| | объектом недвижимости |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 31. | Использование в качестве средств платежа поддельных |
| | расчетных и кредитных банковских карт или иных |
| | платежных документов, не |
| | являющихся ценными бумагами (поддельные кредитные карты, |
| | поддельные "бонусные" карты, жетоны и т.д.) |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 32. | Подозрение на использование в качестве средств платежа изъятых |
| | из оборота расчетных и кредитных банковских карт или иных |
| | платежных документов, не являющихся ценными бумагами |
| | (заблокированные владельцами банковские карты, изъятые из |
| | оборота бонусные карты игорного заведения) |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 33. | Безналичные денежные переводы от организаций за участие в игре |
| | на тотализаторе или в букмекерской конторе |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 34. | Подозрение в использовании в качестве средств платежа |
| | поддельных банкнот Центрального банка Российской Федерации |
| | или иностранной |
| | валюты (использование поддельных наличных денежных средств) |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 35. | Подозрение на предъявление поддельных лотерейных билетов при |
| | выигрыше |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 36. | Подозрение о подделке документов, используемых при приеме ставок |
| | на пари (подделка билетов тотализаторов и букмекерских контор) |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 37. | Подозрение на осуществление сговора между работниками |
| | игорного заведения и участником азартной игры или пари о заранее |
| | установленном исходе в азартной игре или пари |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 38. | Подозрение на использование игроками оборудования и |
| | устройств, заранее определяющих исход в азартной игре |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 39. | Получение приза в виде денежных средств по результатам |
| | розыгрыша призового фонда, сформированного имуществом |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 40. | Выплата выигрыша в розыгрыше призов, не принадлежащих |
| | организатору азартной игры на праве собственности |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 41. | Неоднократное получение ссуды под залог ювелирных изделий |
| | без последующего выкупа |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 42. | Неоднократное (2 и более раз в год) помещение физическим |
| | лицом имущества в ломбард, осуществляемое на территории субъекта |
| | Российской Федерации, не соответствующего месту |
| | регистрации физического лица |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 43. | Сдача на комиссию, под залог или в скупку ювелирных изделий |
| | из драгоценных металлов и драгоценных камней с признаками |
| | фальшивых оттисков пробирных клейм |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 44. | Сдача на комиссию, под залог или в скупку ювелирных изделий |
| | из драгоценных металлов и драгоценных камней без оттисков |
| | пробирных клейм |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 45. | Систематическая сдача на комиссию, под залог или в скупку |
| | физическим лицом нескольких ювелирных изделий и/или однотипных |
| | ювелирных изделий, либо группой лиц однотипных ювелирных |
| | изделий, в том числе имеющих товарные бирки |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 46. | Систематическое приобретение физическим лицом нескольких |
| | ювелирных или других бытовых изделий из драгоценных |
| | металлов и/или драгоценных |
| | камней (однотипных изделий) и/или сертифицированных |
| | драгоценных камней |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 47. | Перечисление, по поручению клиента, денежных средств за |
| | реализованные драгоценные металлы и драгоценные камни, |
| | ювелирные изделия из них и лом таких изделий на счета |
| | третьих лиц |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 48. | Немотивированный отказ организации, осуществляющей операции с |
| | драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными |
| | изделиями из них и лома таких изделий, в предоставлении |
| | документов, подтверждающих постановку на специальный учет в |
| | органах федерального |
| | пробирного надзора либо копий этих документов |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 49. | Представление продавцом при купле-продаже стандартных и/или |
| | мерных слитков из аффинированных драгоценных металлов вместо |
| | оригиналов копий документов о качестве (паспорта или |
| | сертификата), а также спецификаций на них |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 50. | Отклонение стоимости драгоценных металлов, драгоценных |
| | камней, ювелирных изделий из них или других бытовых |
| | изделий из лома и отходов |
| | в рамках договора более чем на 20 процентов в сторону повышения |
| | или в сторону понижения от уровня рыночных цен |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 51. | Реализация продукции (прутьев, стержней, проволоки, пластин, |
| | полос, листов и т.п.), произведенной из стандартных |
| | и/или мерных слитков аффинированных драгоценных металлов |
| | без изменения химического состава |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 52. | Получение партии (партий) ювелирных и/или других бытовых изделий |
| | из драгоценных металлов и драгоценных камней с возможно |
| | фальшивыми оттисками пробирных клейм, с |
| | незарегистрированными оттисками |
| | именников производителей и/или без оттисков государственных |
| | пробирных клейм |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 53. | Клиент - юридическое лицо намеревается заключить договор об |
| | осуществлении переводов денежных средств с организацией |
| | федеральной почтовой связи (филиалом организации), |
| | расположенной за пределами региона (субъекта Российской |
| | Федерации) фактического осуществления деятельности клиента |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 54. | Характер деятельности клиента - юридического лица, |
| | являющегося отправителем почтовых переводов денежных средств, не |
| | предполагает постоянного (регулярного) перечисления |
| | почтовых переводов денежных средств в адрес физических лиц |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 55. | Несоответствие объема почтовых переводов денежных |
| | средств, перечисляемых через организацию федеральной |
| | почтовой связи (филиал организации), назначению платежа |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 56. | Неоднократное осуществление почтовых переводов денежных средств |
| | одним или несколькими юридическими лицами в адрес одного или |
| | нескольких физических лиц в крупных объемах |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 57. | Операции с участием физических или юридических лиц, адрес |
| | регистрации которых совпадает с местом регистрации |
| | (местом нахождения) лиц, включенных в Перечень организаций и |
| | физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их |
| | участии в экстремистской деятельности, |
| | сформированный в порядке, установленном Федеральным законом |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 58. | Регулярное перечисление платежей финансовому агенту в рамках |
| | договора финансирования под уступку денежного требования |
| | клиентом или третьими лицами, не являющимися должниками |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 59. | Подозрение на предъявление финансовому агенту поддельных |
| | документов, свидетельствующих о наличии денежного требования |
| | клиента к должнику |
| | (договора с должником, документов, подтверждающих поставку |
| | товара (накладных, актов), счетов-фактур и т.д.) |
|-----|------------------------------------------------------------------|
| 60. | Иные признаки по усмотрению организации |
--------------------------------------------------------------------------
------------------------------------
<*> Для определения государств или территорий следует
руководствоваться Приказом Минфина от 13.11.2007 N 108н "Об
утверждении перечня государств и территорий, предоставляющих льготный
налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия
и предоставления информации при проведении финансовых операций
(оффшорные зоны)" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской
Федерации 03.12.2007, регистрационный номер 10598; "Бюллетень
нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 50,
10.12.2007; N 11, 16.03.2009). |