О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В НЕКОТОРЫЕ ПРИКАЗЫ
ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
ПРИКАЗ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
16 июля 2009 г.
N 09-27/пз-н
(Д)
В соответствии со статьей 55 Федерального закона от 29.11.2001
N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2004, N 27, ст. 2711;
2006, N 17, ст. 1780; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 30, ст. 3616),
статьями 7 и 12 Федерального закона от 24.07.2002 N 111-ФЗ "Об
инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой
пенсии в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2002, N 30, ст. 3028; 2003, N 1, ст. 13; N 46, ст. 4431;
2004, N 31, ст. 3217; 2005, N 1, ст. 9; N 19, ст. 1755; 2006, N 6, ст.
636; 2008, N 18, ст. 1942; N 30, ст. 3616), статьей 36.14 Федерального
закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах"
(Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071;
2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N
49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412; 2007, N 50,
ст. 6247; 2008, N 18, ст. 1942; N 30, ст. 3616), пунктом 2 части 1
статьи 17 Федерального закона от 30.12.2006 N 275-ФЗ "О порядке
формирования и использования целевого капитала некоммерческих
организаций (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N
1, ст. 38), статьями 20 и 35 Федерального закона от 20.08.2004 N
117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения
военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004,
N 34, ст. 3532; 2006, N 6, ст. 636; 2007, N 50, ст. 6237; 2008, N 30,
ст. 3616), пунктом 38 Правил размещения средств пенсионных резервов
негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением,
утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от
01.02.2007 N 63 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007,
N 6, ст. 769; N 38, ст. 4559; 2008, N 16, ст. 1698), и Положением о
Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением
Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N
33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400; N 52, ст. 5587; 2007, N 12, ст.
1417; 2008, N 19, ст. 2192; N 46, ст. 5337; 2009, N 3, ст. 378; N 6,
ст. 738), приказываю:
утвердить прилагаемые Изменения, которые вносятся в Приказы
Федеральной службы по финансовым рынкам.
Руководитель
В.Д.МИЛОВИДОВ
16 июля 2009 г.
N 09-27/пз-н
Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ
1 сентября 2009 г.
N 14680
УТВЕРЖДЕНЫ
Приказом ФСФР России
от 16 июля 2009 года
N 09-27/пз-н
ИЗМЕНЕНИЯ,
КОТОРЫЕ ВНОСЯТСЯ В ПРИКАЗЫ
ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
1. В Положении о порядке и сроках определения стоимости чистых
активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов
паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев
паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов
акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию,
утвержденном Приказом ФСФР России от 15.06.2005 N 05-21/пз-н
(зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации
11.07.2005, регистрационный N 6769) <*>:
--------------------------------
<*> С изменениями, внесенными Приказом ФСФР России от 15.12.2005
N 05-83/пз-н "О внесении изменений в Приказ Федеральной службы по
финансовым рынкам от 30.03.2005 N 05-8/пз-н "Об утверждении Положения
о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и
активов паевых инвестиционных фондов", а также в Положение о порядке и
сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных
фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов,
расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов,
а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в
расчете на одну акцию, утвержденное Приказом Федеральной службы по
финансовым рынкам от 15.06.2005 N 05-21/пз-н" (зарегистрирован в
Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный
N 7387).
пункт 11.2 изложить в следующей редакции:
"11.2. оценочная стоимость облигаций, по которым исполнены
обязательства по выплате суммы основного долга, признается равной нулю
с даты поступления в состав активов акционерного инвестиционного фонда
или активов паевого инвестиционного фонда денежных средств или иного
имущественного эквивалента в счет погашения указанных облигаций;";
пункт 11.3 изложить в следующей редакции:
"11.3. в случае неисполнения предусмотренного облигацией
обязательства по выплате суммы основного долга оценочная стоимость
таких облигаций по истечении 7 дней с даты окончания срока исполнения
указанного обязательства определяется по формуле:
S = max[0; ((0,7 - (i - 7) x 0,03) x S )],
0
где:
S - оценочная стоимость облигаций на дату определения стоимости
активов акционерного инвестиционного фонда или паевого инвестиционного
фонда;
S - оценочная стоимость указанных облигаций на дату истечения
0
предусмотренного ими срока исполнения обязательств по выплате суммы
основного долга;
i - количество полных календарных дней, прошедших с даты
окончания срока исполнения обязательств по выплате суммы основного
долга, предусмотренной указанными облигациями;";
дополнить пунктом 11.5 следующего содержания:
"11.5. в случае опубликования в соответствии с законодательством
Российской Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом
оценочная стоимость облигаций такого эмитента с даты опубликования
указанных сведений признается равной нулю.".
2. В Порядке расчета рыночной стоимости активов и стоимости
чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных
накоплений, утвержденном Приказом ФСФР России от 26.12.2006 N
06-155/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской
Федерации 08.02.2007, регистрационный N 8916):
в пункте 8:
подпункт "о" изложить в следующей редакции:
"о) рыночная стоимость облигаций, по которым исполнены
обязательства по выплате суммы основного долга, признается равной нулю
с даты поступления в состав инвестиционного портфеля денежных средств
или иного имущественного эквивалента в счет погашения указанных
облигаций. В случае неисполнения предусмотренного облигацией
обязательства по выплате суммы основного долга рыночная стоимость
таких облигаций по истечении 7 дней с даты окончания срока исполнения
указанного обязательства определяется по формуле:
S = max[0; ((0,7 - (i - 7) x 0,03) x Р x Q)],
0
где:
S - рыночная стоимость облигаций на дату расчета рыночной
стоимости активов, составляющих инвестиционный портфель;
Р - рыночная цена (средняя цена) указанных облигаций на дату
0
истечения предусмотренного ими срока исполнения обязательств по
выплате суммы основного долга;
Q - количество указанных облигаций в инвестиционном портфеле;
i - количество полных календарных дней, прошедших с даты
окончания срока исполнения обязательств по выплате суммы основного
долга, предусмотренной указанными облигациями;";
дополнить пунктом "п" следующего содержания:
"п) в случае опубликования в соответствии с законодательством
Российской Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом
рыночная стоимость облигаций такого эмитента с даты опубликования
указанных сведений признается равной нулю.".
3. В Правилах расчета рыночной стоимости активов, в которые
размещены средства пенсионных резервов, и совокупной рыночной
стоимости пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда,
утвержденных Приказом ФСФР России от 17.07.2007 N 07-78/пз-н
(зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации
06.08.2007, регистрационный N 9958):
пункт 24 изложить в следующей редакции:
"24. Рыночная стоимость облигаций, по которым исполнены
обязательства по выплате суммы основного долга, признается равной нулю
с даты поступления в состав пенсионных резервов фонда денежных средств
или иного имущественного эквивалента в счет погашения указанных
облигаций.";
пункт 25 изложить в следующей редакции:
"25. В случае опубликования в соответствии с законодательством
Российской Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом
рыночная стоимость облигаций такого эмитента с даты опубликования
указанных сведений признается равной нулю. В случае неисполнения
предусмотренного облигацией обязательства по выплате суммы основного
долга рыночная стоимость таких облигаций по истечении 7 дней с даты
окончания срока исполнения указанного обязательства определяется по
формуле:
S = max[0; ((0,7 - (i - 7) x 0,03) x Р x Q)],
0
где:
S - рыночная стоимость облигаций одного выпуска на расчетную
дату;
Р - рыночная цена (средняя цена) указанных облигаций на ближайшую
0
расчетную дату, предшествующую дню истечения предусмотренного ими
срока исполнения обязательств по выплате суммы основного долга;
Q - количество указанных облигаций в составе пенсионных резервов
фонда;
i - количество полных календарных дней, прошедших с даты
окончания срока исполнения обязательств по выплате суммы основного
долга, предусмотренной указанными облигациями.".
4. В Порядке расчета рыночной стоимости активов и стоимости
чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного
обеспечения военнослужащих, утвержденном Приказом ФСФР России от
27.03.2007 N 07-29/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции
Российской Федерации 28.04.2007, регистрационный N 9366):
в пункте 8:
подпункт "о" изложить в следующей редакции:
"о) рыночная стоимость облигаций, по которым исполнены
обязательства по выплате суммы основного долга, признается равной нулю
с даты поступления в состав инвестиционного портфеля денежных средств
или иного имущественного эквивалента в счет погашения указанных
облигаций. В случае неисполнения предусмотренного облигацией
обязательства по выплате суммы основного долга рыночная стоимость
таких облигаций по истечении 7 дней с даты окончания срока исполнения
указанного обязательства определяется по формуле:
S = max[0; ((0,7 - (i - 7) x 0,03) x Р x Q)],
0
где:
S - рыночная стоимость облигаций на дату расчета рыночной
стоимости активов, составляющих инвестиционный портфель;
Р - рыночная цена указанных облигаций на дату истечения
0
предусмотренного ими срока исполнения обязательств по выплате суммы
основного долга;
Q - количество указанных облигаций в инвестиционном портфеле;
i - количество полных календарных дней, прошедших с даты
окончания срока исполнения обязательств по выплате суммы основного
долга, предусмотренной указанными облигациями;";
дополнить пунктом "п" следующего содержания:
"п) в случае опубликования в соответствии с законодательством
Российской Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом
рыночная стоимость облигаций такого эмитента с даты опубликования
указанных сведений признается равной нулю.".
5. В Правилах расчета стоимости чистых активов, находящихся в
доверительном управлении управляющей компании по договору
доверительного управления имуществом, составляющим целевой капитал,
утвержденных Приказом ФСФР России от 14.06.2007 N 07-67/пз-н
(зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации
06.07.2007, регистрационный N 9764):
пункт 8 изложить в следующей редакции:
"8. Оценочная стоимость облигаций, по которым исполнены
обязательства по выплате суммы основного долга, признается равной нулю
с даты поступления в имущество, составляющего целевой капитал,
денежных средств или иного имущественного эквивалента в счет погашения
указанных облигаций.
В случае опубликования в соответствии с законодательством
Российской Федерации сведений о признании эмитента облигаций банкротом
оценочная стоимость облигаций такого эмитента с даты опубликования
указанных сведений признается равной нулю.
В случае неисполнения предусмотренного облигацией обязательства
по выплате суммы основного долга оценочная стоимость таких облигаций
по истечении 7 дней с даты окончания срока исполнения указанного
обязательства определяется по формуле:
S = max[0; ((0,7 - (i - 7) x 0,03) x Р x Q)],
0
где:
S - оценочная стоимость облигаций на дату определения стоимости
имущества, составляющего целевой капитал;
Р - рыночная цена (средняя цена) указанных облигаций на дату
0
истечения предусмотренного ими срока исполнения обязательств по
выплате суммы основного долга;
Q - количество указанных облигаций в имуществе, составляющем
целевой капитал;
i - количество полных календарных дней, прошедших с даты
окончания срока исполнения обязательств по выплате суммы основного
долга, предусмотренной указанными облигациями;". |