Страницы: 1 2
----------------------------------------------------------------------
(наименование субъекта Российской Федерации
(муниципального образования))
(далее - бюджет).
При выполнении функций по исполнению бюджета Стороны
руководствуются Порядком, иными нормативными правовыми актами
Российской Федерации, регулирующими бюджетные правоотношения,
возникшие при исполнении бюджета, в условиях осуществления органом
Федерального казначейства отдельных функций по исполнению бюджета при
кассовом обслуживании исполнения бюджета органом Федерального
казначейства.
Полномочия органа Федерального казначейства по кассовому
обслуживанию исполнения бюджета определяются настоящим Соглашением.
1.2. Орган Федерального казначейства осуществляет кассовое
обслуживание исполнения бюджета во взаимодействии с финансовым органом
субъекта Российской Федерации (муниципального образования), главными
администраторами (администраторами источников финансирования дефицита
бюджета с полномочиями главного администратора), администраторами
источников финансирования дефицита бюджета, главными распорядителями
(распорядителями) и (или) получателями средств бюджета.
1.3. Учет операций со средствами бюджета при кассовом
обслуживании исполнения бюджета осуществляется органом Федерального
казначейства на счете, открытом ему в --------------------------------
----------------------------------------------------------------------
(наименование подразделения расчетной сети
Банка России или кредитной организации <1>)
(далее - Банк), на балансовом счете N 40201 "Средства бюджетов
субъектов Российской Федерации" (далее - счет N 40201) (счете N 40204
"Средства местных бюджетов" (далее - счет N 40204)).
1.4. Учет кассовых операций со средствами бюджета осуществляется
в соответствии с Порядком на лицевых счетах, открываемых в органе
Федерального казначейства в соответствии с Порядком открытия и ведения
лицевых счетов Федеральным казначейством и его территориальными
органами, утвержденным Приказом Федерального казначейства от
07.10.2008 N 7н, главным администраторам (администраторам источников
финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного
администратора), администраторам источников финансирования дефицита
бюджета, главным распорядителям (распорядителям) и (или) получателям
средств бюджета, иным получателям средств бюджета <2>.
II. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН
2.1. Орган Федерального казначейства в процессе осуществления
кассового обслуживания исполнения бюджета принимает на себя следующие
обязательства:
открывает в установленном Федеральным казначейством порядке
лицевые счета, указанные в пункте 1.4 настоящего Соглашения;
доводит на текущий финансовый год (на текущий финансовый год и
плановый период) <3>:
- до главных распорядителей (распорядителей) и (или) получателей
(иных получателей) средств бюджета бюджетные ассигнования и (или)
лимиты бюджетных обязательств <4> и предельные объемы финансирования
<5> (либо только предельные объемы финансирования) для осуществления
операций по расходам бюджета;
- до главных администраторов (администраторов источников
финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного
администратора) и администраторов источников финансирования дефицита
бюджета бюджетные ассигнования для осуществления операций с
источниками финансирования дефицита бюджета (далее - бюджетные
данные);
учитывает на лицевых счетах главных администраторов
(администраторов источников финансирования дефицита бюджета с
полномочиями главного администратора), главных распорядителей
(распорядителей) средств бюджета операции с бюджетными данными;
учитывает на лицевых счетах получателей средств бюджета, иных
получателей средств бюджета операции с бюджетными данными и операции
по кассовым выплатам по кодам классификации расходов бюджетов;
учитывает на лицевых счетах администраторов источников
финансирования дефицита бюджета операции с бюджетными данными и
операции по кассовым выплатам по кодам классификации источников
финансирования дефицитов бюджетов;
осуществляет контроль за непревышением бюджетных данных,
распределенных главным распорядителем (распорядителем) средств
бюджета, главным администратором (администратором источников
финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного
администратора) источников финансирования дефицита бюджета с начала
текущего финансового года между находящимися в его ведении
распорядителями (получателями) средств бюджета, администраторами
источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного
администратора (администраторами источников финансирования дефицита
бюджета), над доведенными им бюджетными данными;
осуществляет контроль за непревышением кассовых выплат,
осуществляемых получателями средств бюджета, администраторами
источников финансирования дефицита бюджета над доведенными им
бюджетными данными с учетом ранее осуществленных платежей и
восстановленных кассовых выплат в текущем финансовом году;
осуществляет контроль за непревышением свободного остатка средств
на едином счете бюджета при представлении финансовым органом субъекта
Российской Федерации (муниципального образования) Расходных расписаний
(код формы по КФД 0531722) (Реестров расходных расписаний (код формы
по КФД 0531723)) <6>;
осуществляет контроль за соответствием кода бюджетной
классификации Российской Федерации, указанного в платежном (расчетном)
документе, содержанию проводимой кассовой операции;
осуществляет санкционирование оплаты денежных обязательств
получателей средств бюджета в соответствии с приказом ----------------
---------------------------------------------------------------------,
(наименование финансового органа субъекта Российской Федерации
(муниципального образования))
от .--.--.200- N ----, а также с иными нормативными правовыми актами
органов государственной власти субъекта Российской Федерации (органов
местного самоуправления);
принимает на учет бюджетные обязательства получателей средств
бюджета по кодам бюджетной классификации Российской Федерации,
установленным нормативными правовыми актами органов государственной
власти субъекта Российской Федерации (органов местного
самоуправления)*;
формирует и передает главным администраторам (администраторам
источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного
администратора), администраторам источников финансирования дефицита
бюджета, главным распорядителям (распорядителям) и (или) получателям
средств бюджета информацию по операциям со средствами бюджета в
соответствии с Порядком;
формирует и передает финансовому органу информацию по операциям
со средствами бюджета в соответствии с Порядком и Регламентом о
порядке и условиях обмена информацией между органом Федерального
казначейства и финансовым органом субъекта Российской Федерации
(муниципального образования) при кассовом обслуживании исполнения
бюджета, заключенным между соответствующим финансовым органом и
органом Федерального казначейства в соответствии с Примерной формой
регламента о порядке и условиях обмена информацией между органом
Федерального казначейства и финансовым органом субъекта Российской
Федерации (муниципального образования) при кассовом обслуживании
исполнения бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета)
согласно приложению N 32 к Порядку (далее - Регламент);
обеспечивает в установленном порядке в пределах своей компетенции
выдачу наличных денежных средств получателям средств бюджета через
соответствующее подразделение Банка России или кредитную организацию;
обеспечивает в соответствии с законодательством Российской
Федерации исполнение представленных в орган Федерального казначейства
исполнительных листов и судебных приказов, предусматривающих взыскания
на средства бюджета;
обеспечивает в соответствии с законодательством Российской
Федерации конфиденциальность информации по операциям, отраженным на
соответствующих лицевых счетах главных администраторов
(администраторов источников финансирования дефицита бюджета субъекта с
полномочиями главного администратора), администраторов источников
финансирования дефицита бюджета, главных распорядителей
(распорядителей) и (или) получателей средств бюджета, открытых в
органе Федерального казначейства;
консультирует главных администраторов (администраторов источников
финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного
администратора), администраторов источников финансирования дефицита
бюджета, главных распорядителей (распорядителей) и (или) получателей
средств бюджета по вопросам, возникающим в процессе кассового
обслуживания исполнения бюджета;
консультирует финансовый орган по вопросам, возникающим в
процессе кассового обслуживания исполнения бюджета.
2.2. Орган Федерального казначейства имеет право:
требовать от главных администраторов (администраторов источников
финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного
администратора), администраторов источников финансирования дефицита
бюджета, главных распорядителей (распорядителей) и (или) получателей
средств бюджета представление установленных Порядком документов с
указанием действующих в текущем финансовом периоде кодов бюджетной
классификации Российской Федерации;
требовать от финансового органа представление установленных
Порядком документов с указанием действующих в текущем финансовом
периоде кодов бюджетной классификации Российской Федерации с учетом
положений Регламента;
требовать от главных администраторов (администраторов источников
финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного
администратора), администраторов источников финансирования дефицита
бюджета, главных распорядителей (распорядителей) и (или) получателей
средств бюджета соблюдение установленных Порядком требований по
оформлению представленных ими в орган Федерального казначейства
документов на проведение операций со средствами бюджета;
осуществлять кассовые операции на счете N 40201 (счете N 40204) в
пределах имеющегося остатка средств;
осуществлять проверку наличия у получателя средств бюджета
определенных финансовым органом документов, подтверждающих принятые им
денежные обязательства, подлежащие оплате за счет средств бюджета;
приостанавливать проведение кассовых операций по исполнению
бюджета в случаях, установленных нормативными правовыми актами
Российской Федерации, органов государственной власти субъекта
Российской Федерации (органа местного самоуправления);
проверять соответствие кода бюджетной классификации Российской
Федерации, указанного в платежном документе, содержанию проводимой
кассовой операции;
отказать главному администратору (администратору источников
финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного
администратора), администратору источников финансирования дефицита
бюджета, главному распорядителю (распорядителю) и (или) получателю
средств бюджета в приеме документа, если его оформление не
соответствует установленным требованиям и (или) подписи на нем будут
признаны не соответствующими представленным образцам;
отказать финансовому органу в приеме документа, если его
оформление не соответствует установленным требованиям и (или) подписи
на нем будут признаны не соответствующими представленным образцам.
2.3. Администрация принимает на себя обязательства обеспечить:
закрытие в установленном порядке счетов по учету средств бюджета,
открытых в банках финансовому органу, главным распорядителям,
распорядителям и (или) получателям средств бюджета субъекта Российской
Федерации (местного бюджета) <7>;
наличие технической возможности, необходимой для осуществления
кассового обслуживания бюджета в соответствии с настоящим Соглашением;
представление в орган Федерального казначейства главными
администраторами (администраторами источников финансирования дефицита
бюджета с полномочиями главного администратора), администраторами
источников финансирования дефицита бюджета, главными распорядителями
(распорядителями) и (или) получателями средств бюджета платежных и
иных документов, оформленных в соответствии с требованиями,
установленными Порядком;
представление в орган Федерального казначейства финансовым
органом документов, оформленных в соответствии с установленными
Порядком требованиями с учетом положений Регламента;
соблюдение главными администраторами (администраторами источников
финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного
администратора), администраторами источников финансирования дефицита
бюджета, главными распорядителями (распорядителями) и (или)
получателями средств бюджета настоящего Соглашения;
соблюдение финансовым органом настоящего Соглашения и Регламента;
принятие оперативных мер для обеспечения подкрепления кассовых
выплат денежными средствами.
2.4. Администрация имеет право:
требовать предоставление органом Федерального казначейства
главным администраторам (администраторам источников финансирования
дефицита бюджета с полномочиями главного администратора),
администраторам источников финансирования дефицита бюджета, главным
распорядителям (распорядителю) и (или) получателям средств бюджета
установленной Порядком информации;
требовать предоставление органом Федерального казначейства
финансовому органу установленной Порядком информации с учетом
положений Регламента;
контролировать соблюдение установленных сроков проведения
кассовых операций на едином счете бюджета.
2.5. Орган Федерального казначейства не несет ответственности:
по обязательствам Администрации, финансового органа, главных
администраторов (администраторов источников финансирования дефицита
бюджета с полномочиями главного администратора), администраторов
источников финансирования дефицита бюджета, главных распорядителей
(распорядителей) и (или) получателей средств бюджета;
за обеспечение исполнения платежных документов получателей
средств бюджета, главных администраторов (администраторов источников
финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного
администратора), администраторов источников финансирования дефицита
бюджета и исполнительных документов в случае недостаточности средств
на едином счете бюджета для проведения кассовых выплат;
за выплату наличных денежных средств по утерянному или
похищенному денежному чеку, если эта выплата произведена до получения
органом Федерального казначейства извещения об утере денежного чека;
за правильность содержащихся в платежных и иных документах
сведений и арифметических расчетов.
III. ОРГАНИЗАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
3.1. Орган Федерального казначейства при осуществлении функций,
возложенных на него настоящим Соглашением, пользуется информационной
базой, находящейся в распоряжении Администрации, финансового органа.
3.2. Кассовое обслуживание исполнения бюджета осуществляется на
безвозмездной основе.
IV. СРОК ДЕЙСТВИЯ БЮДЖЕТНОГО СОГЛАШЕНИЯ
Настоящее Соглашение заключается на неопределенный срок и
вступает в силу с момента его подписания.
Действие настоящего Соглашения прекращается по соглашению Сторон.
Администрация вправе направить предложение о расторжении
настоящего Соглашения с указанием предполагаемой даты расторжения, но
не позднее чем за 3 месяца до указанной даты.
Юридические адреса сторон
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
Подписи"
--------------------------------
<1> В случае отсутствия подразделений расчетной сети Банка России
на соответствующей территории или невозможности выполнения ими этих
функций.
<2> В соответствии с п. 1.2 Порядка иной получатель средств -
получатель бюджетных средств, осуществляющий в соответствии с
бюджетным законодательством Российской Федерации операции с бюджетными
средствами (в том числе в иностранной валюте) на счете, открытом ему в
учреждении Центрального банка Российской Федерации или кредитной
организации (далее - в банках), а также бюджетное учреждение,
находящееся за пределами Российской Федерации и получающее бюджетные
средства от главного распорядителя бюджетных средств в иностранной
валюте.
<3> В соответствии с Законом (решением) о бюджете субъекта
Российской Федерации (муниципального образования).
<4> Степень детализации лимитов бюджетных обязательств по
конкретным кодам бюджетной классификации определяется по соглашению
сторон с учетом наличия соответствующей технической возможности у
органа Федерального казначейства.
<5> В случае использования предельных объемов финансирования при
организации исполнения бюджета.
<6> Определяется по соглашению сторон.
<7> Не подлежат закрытию счета, открытые иным получателям средств
бюджета, финансовым органам для учета операций по обеспечению
получателей средств бюджета наличными денежными средствами, финансовым
органам, получателям средств бюджета, осуществляющим операции в
соответствии с валютным законодательством Российской Федерации на
счетах, открытых им в банках.
Приложение N 3
к Приказу
Федерального казначейства
от 25 декабря 2009 года
N 15н
"О внесении изменений в Порядок
кассового обслуживания исполнения
федерального бюджета, бюджетов
субъектов Российской Федерации
и местных бюджетов и порядок
осуществления территориальными,
органами Федерального казначейства
отдельных функций финансовых органов
субъектов Российской Федерации
и муниципальных образований
по исполнению соответствующих
бюджетов, утвержденный Приказом
Федерального казначейства
от 10 октября 2008 года
N 8н"
"Приложение N 32
к Порядку кассового обслуживания
исполнения федерального бюджета,
бюджетов субъектов Российской
Федерации и местных бюджетов
и порядку осуществления
территориальными органами
Федерального казначейства отдельных
функций финансовых органов
субъектов Российской Федерации
и муниципальных образований
по исполнению соответствующих
бюджетов, утвержденному Приказом
Федерального казначейства
от 10 октября 2008 года
N 8н
Примерная форма регламента
о порядке и условиях обмена информацией между ------------------------
----------------------------------------------------------------------
(наименование органа Федерального казначейства)
и --------------------------------------------------------------------
(наименование финансового органа) <1>
при кассовом обслуживании исполнения ---------------------------------
------------------------------------------------ в условиях открытия в
(наименование бюджета субъекта Российской
Федерации (местного бюджета))
------------------------------------------------------- лицевого счета
(наименование органа Федерального казначейства)
-------------------------------------------------------------- и (или)
(наименование финансового органа)
лицевых счетов главным распорядителям, распорядителям и (или)
получателям средств, главным администраторам (администраторам
источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного
администратора) и (или) администраторам источников финансирования
дефицита бюджета <2> -------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
(наименование бюджета субъекта Российской Федерации
(местного бюджета))
I. Общие положения
1.1. Настоящий Регламент разработан в соответствии с Порядком
кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов
субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядком
осуществления территориальными органами Федерального казначейства
отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и
муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов,
утвержденным Приказом Федерального казначейства от 10.10.2008 N 8н
(далее - Порядок), и определяет порядок и условия обмена информацией
между ----------------------------------------------------------------
(наименование органа Федерального казначейства)
--------------------------------------------------------------(далее -
орган Федерального казначейства) и -----------------------------------
----------------------------------------------------------------------
(наименование финансового органа)
(далее - Финансовый орган) при кассовом обслуживании исполнения
----------------------------------------------------------------------
(наименование бюджета субъекта Российской Федерации
(местного бюджета))
(далее - бюджет).
1.2. Информационный обмен между органом Федерального казначейства
и Финансовым органом при кассовом обслуживании исполнения бюджета
осуществляется в электронном виде с применением средств электронной
цифровой подписи (далее - в электронном виде) в соответствии с
законодательством Российской Федерации на основании Договора
(соглашения) об обмене электронными документами, заключенного между
финансовым органом и органом Федерального казначейства.
Если у финансового органа или органа Федерального казначейства
отсутствует техническая возможность информационного обмена в
электронном виде, обмен информацией между ними осуществляется с
применением документооборота на бумажных носителях с одновременным
представлением документов на машинном носителе в форматах,
установленных Федеральным казначейством (далее - на бумажном
носителе).
1.3. Информационный обмен между органом Федерального казначейства
и Финансовым органом при кассовом обслуживании исполнения бюджета в
случае передачи органу Федерального казначейства отдельных функций по
исполнению бюджета осуществляется с учетом условий Соглашения об
осуществлении органом Федерального казначейства отдельных функций по
исполнению бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета)
при кассовом обслуживании им исполнения бюджета, заключенного между
органом Федерального казначейства и высшим органом исполнительной
власти субъекта Российской Федерации (местной администрацией
муниципального образования) (далее - Соглашение).
II. Порядок и условия обмена информацией
об операциях по исполнению бюджета в условиях открытия
Финансовому органу лицевого счета бюджета в органе
Федерального казначейства
---------------------------------------------------------------------------
| Наименование операции | Представляемые |Исполнитель | Периодичность |
| | документы | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|2.1. Формирование и |Справка о |Финансовый |При открытии |
|представление в орган |кассовых |орган |лицевого счета |
|Федерального казначейства|поступлениях | |бюджета |
|информации о проведенных |(приложение N 10 | | |
|кассовых операциях при |к Порядку); | | |
|исполнении бюджета с |Справка о | | |
|начала соответствующего |финансировании | | |
|финансового года |и кассовых | | |
| |выплатах | | |
| |(приложение N 11 | | |
| |к Порядку) | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|2.2. Представление |платежные |Финансовый |В течение |
|расчетных документов |поручения |орган |рабочего дня |
|(пакетов электронных | | | |
|документов) для | | | |
|перечисления средств со | | | |
|счетов, открытых органу | | | |
|Федерального казначейства| | | |
|на балансовом счете | | | |
|N 40201 "Средства | | | |
|бюджетов субъектов | | | |
|Российской Федерации" | | | |
|(далее - счет N 40201) | | | |
|(N 40204 "Средства | | | |
|местных бюджетов" (далее | | | |
|- счет N 40204)) | | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|2.3. Проверка |платежные |Орган |В сроки, |
|представленных расчетных |поручения |Федерального|установленные |
|документов на | |казначейства|пунктом 8.5 |
|правильность их | | |Порядка |
|оформления в соответствии| | | |
|с положениями п. 2.2.3 | | | |
|Порядка и на наличие | | | |
|свободного остатка | | | |
|средств на счете бюджета | | | |
|для их исполнения | | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|2.4. Возврат расчетных |при бумажном |Орган |В сроки, |
|документов (пакетов |документообороте |Федерального|установленные |
|электронных документов), |- расчетные |казначейства|пунктом 8.5 |
|в случае если |документы со | |Порядка |
|представленные документы |штампом | | |
|не соответствуют |"Отклонено" и | | |
|требованиям пункта 2.3 |с приложением | | |
|настоящего Регламента, |Протокола | | |
|регистрация возвращенных |(приложение N 5 | | |
|документов в Журнале |к Порядку), в | | |
|регистрации неисполненных|котором | | |
|документов (приложение |указывается | | |
|N 4 к Порядку) |причина возврата;| | |
| |при электронном | | |
| |документообороте | | |
| |- Протокол | | |
| |(приложение N 5 к| | |
| |Порядку) в | | |
| |электронном виде,| | |
| |в котором | | |
| |указывается | | |
| |причина возврата | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|2.5. Перечисление |1) платежные |Финансовый |В сроки, |
|средств с единого счета |поручения; |орган |установленные |
|бюджета на счет иного |2) Расшифровка к | |пунктом 8.5 |
|получателя средств |расчетному | |Порядка |
|бюджета <3>, открытый ему|документу | | |
|в подразделении расчетной|согласно | | |
|сети Банка России или |(приложение N 6 к| | |
|кредитной организации |Порядку) <4> | | |
|после проверки расчетных | | | |
|документов в соответствии| | | |
|с пунктом 2.3 настоящего | | | |
|Регламента | | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|2.6. Уточнение операций |Уведомление об |Финансовый |В сроки, |
|по кассовым выплатам и |уточнении вида и |орган |установленные |
|(или) кодов бюджетной |принадлежности | |пунктом 8.5 |
|классификации, по которым|платежа | |Порядка |
|данные операции были |(приложение N 8 к| | |
|отражены на |Порядку) | | |
|соответствующем лицевом | | | |
|счете | | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|2.7. Формирование и |Ведомость |Орган |В день |
|представление Финансовому|кассовых |Федерального|получения |
|органу Ведомости кассовых|поступлений в |казначейства|банковской |
|поступлений в бюджет по |бюджет | |выписки, |
|каждому расчетному |(приложение N 12 | |содержащей |
|документу, в соответствии|к Порядку) | |операции по |
|с которыми осуществляются| | |кассовым |
|операции с доходами и | | |поступлениям в |
|источниками | | |бюджет по счету |
|финансирования дефицита | | |N 40201 (счету |
|бюджета | | |N 40204) |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|2.8. Формирование и |Сводная ведомость|Орган |Ежедневно |
|представление Финансовому|по кассовым |Федерального| |
|органу сводной информации|выплатам из |казначейства| |
|за предшествующий рабочий|бюджетов | | |
|день о кассовых операциях|(ежедневная) | | |
|со средствами бюджета |(приложение N 13 | | |
| |к Порядку) и | | |
| |(или) Сводная | | |
| |ведомость по | | |
| |кассовым | | |
| |поступлениям | | |
| |(ежедневная) | | |
| |(приложение N 14 | | |
| |к Порядку) | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|2.9. Сверка сумм кассовых|Сводная ведомость|Орган |Ежемесячно не |
|выплат из бюджета и |по кассовым |Федерального|позднее |
|кассовых поступлений на |выплатам из |казначейства|третьего |
|единый счет бюджета |бюджетов | |рабочего дня |
| |(месячная) | |месяца, |
| |(приложение N 15 | |следующего за |
| |к Порядку), | |отчетным |
| |Сводная ведомость| | |
| |по кассовым | | |
| |поступлениям | | |
| |(месячная) | | |
| |(приложение | | |
| |N 16 к Порядку), | | |
| |Ведомость по | | |
| |кассовым выплатам| | |
| |из бюджетов | | |
| |(месячная) | | |
| |(приложение | | |
| |N 17 к Порядку) | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|2.10. Представление |Ведомость по |Орган |Не позднее |
|Финансовому органу |движению |Федерального|следующего |
|Ведомости по движению |свободного |казначейства|рабочего дня |
|свободного остатка |остатка средств | |после получения |
|средств бюджета |бюджета | |банковской |
| |(приложение N 19 | |выписки по |
| |к Порядку) | |счету N 40201 |
| | | |(счету N 40204) |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|2.11. Представление |Справка к |Орган |По письменному |
|Финансовому органу |ведомости по |Федерального|запросу |
|Справки к ведомости по |движению |казначейства|Финансового |
|движению свободного |свободного | |органа с |
|остатка средств бюджета |остатка средств | |указанием |
|<5> |бюджета | |периода |
| |(приложение N 20 | |представления |
| |к Порядку) | |вместе с |
| | | |Ведомостью по |
| | | |движению |
| | | |свободного |
| | | |остатка средств |
| | | |бюджета |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|2.12. Представление |Справка об |Орган |По письменному |
|Финансовому органу |операциях по |Федерального|запросу |
|Справки об операциях по |исполнению |казначейства|Финансового |
|исполнению бюджета |бюджета | |органа с |
| |(приложение N 21 | |указанием |
| |к Порядку) | |периода |
| | | |представления |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|2.13. Представление |Выписка из |Орган |Осуществляется |
|Финансовому органу для |лицевого счета |Федерального|по мере |
|сверки операций, учтенных|бюджета по коду |казначейства|совершения |
|на лицевом счете бюджета,|02 (приложение N | |операций по |
|Выписки из лицевого счета|44 к Порядку | |соответствующему|
|бюджета |открытия и | |лицевому счету |
| |ведения лицевых | |за |
| |счетов | |предшествующий |
| |Федеральным | |операционный |
| |казначейством и | |день, не |
| |его | |позднее |
| |территориальными | |следующего |
| |органами, | |операционного |
| |утвержденного | |дня после |
| |Приказом | |совершения |
| |Федерального | |операций |
| |казначейства от | | |
| |07.10.2008 N 7н | | |
| |(далее - Порядок | | |
| |N 7н)) с | | |
| |приложением | | |
| |документов, | | |
| |служащих | | |
| |основанием для | | |
| |отражения | | |
| |операций на | | |
| |лицевых счетах | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|2.14. Представление |Приложение к |Орган |По письменному |
|Финансовому органу |Выписке из |Федерального|запросу |
|Приложения к Выписке из |лицевого счета |казначейства|Финансового |
|лицевого счета бюджета |бюджета | |органа |
| |(приложение N 57 | | |
| |к Порядку N 7н) | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|2.15. Представление |Отчет о состоянии|Орган |Не позднее |
|Отчета о состоянии |лицевого счета |Федерального|третьего |
|лицевого счета бюджета |бюджета |казначейства|рабочего дня, |
| |(приложение N 58 | |следующего за |
| |к Порядку N 7н) | |отчетным месяцем|
---------------------------------------------------------------------------
III. Порядок и условия обмена информацией
об операциях по исполнению бюджета в условиях открытия
лицевых счетов главным администраторам (администраторам
источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями
главного администратора) и (или) администраторам источников
финансирования дефицита, главным распорядителям
(распорядителям) и (или) получателям средств бюджета
---------------------------------------------------------------------------
| Наименование операции | Представляемые |Исполнитель | Периодичность |
| | документы | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|3.1. Представление в |Перечень |Финансовый |При открытии |
|орган Федерального |(Изменения в |орган |лицевого счета |
|казначейства Перечня |Перечень) главных| |бюджета, по мере|
|(Изменений в Перечень) |распорядителей, | |внесения |
|главных распорядителей, |распорядителей и | |изменений в |
|распорядителей и |получателей | |Перечень |
|получателей бюджетных |бюджетных | | |
|средств, главных |средств, главных | | |
|администраторов и |администраторов и| | |
|администраторов |администраторов | | |
|источников финансирования|источников | | |
|дефицита бюджета, главных|финансирования | | |
|администраторов и |дефицита бюджета,| | |
|администраторов доходов |главных | | |
|бюджета субъекта |администраторов и| | |
|Российской Федерации |администраторов | | |
|(местного бюджета) |доходов бюджета | | |
| |субъекта | | |
| |Российской | | |
| |Федерации | | |
| |(местного | | |
| |бюджета) | | |
| |(приложение N 1 к| | |
| |Порядку N 7н) | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|3.2. Доведение до главных|Расходные |Финансовый |В сроки, |
|распорядителей, |расписания и |орган |установленные |
|распорядителей и (или) |(или) Реестры | |пунктом 8.5 |
|получателей (иных |расходных | |Порядка |
|получателей) бюджета, |расписаний <6> | | |
|главных администраторов |приложения N N 2,| | |
|(администраторов |3 к Порядку | | |
|источников финансирования|доведения | | |
|дефицита бюджета с |бюджетных | | |
|полномочиями главного |ассигнований, | | |
|администратора) и (или) |лимитов бюджетных| | |
|администраторов |обязательств при | | |
|источников финансирования|организации | | |
|дефицита бюджета |исполнения | | |
|бюджетных данных в |федерального | | |
|разрезе кодов бюджетной |бюджета по | | |
|классификации Российской |расходам и | | |
|Федерации, с |источникам | | |
|соответствующей степенью |финансирования | | |
|детализации, |дефицита | | |
|установленной |федерального | | |
|Соглашением |бюджета и | | |
| |передачи | | |
| |бюджетных | | |
| |ассигнований, | | |
| |лимитов бюджетных| | |
| |обязательств при | | |
| |реорганизации | | |
| |участников | | |
| |бюджетного | | |
| |процесса | | |
| |федерального | | |
| |уровня, | | |
| |утвержденному | | |
| |Приказом | | |
| |Министерства | | |
| |финансов | | |
| |Российской | | |
| |Федерации от | | |
| |30.09.2008 N | | |
| |104н) | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|3.3. Возврат Расходного |При бумажном |Орган |В сроки, |
|расписания, Реестра |документообороте |Федерального|установленные |
|расходных расписаний в |- Расходное |казначейства|пунктом 8.5 |
|случае его несоответствия|расписание, | |Порядка |
|требованиям, |Реестр расходных | | |
|установленным пунктами |расписаний со | | |
|4.3 и 4.6 Порядка |штампом | | |
| |"Отклонено" и с | | |
| |приложением | | |
| |Протокола | | |
| |(приложение N 5 к| | |
| |Порядку), в | | |
| |котором | | |
| |указывается | | |
| |причина возврата;| | |
| |при электронном | | |
| |документообороте | | |
| |- Протокол | | |
| |(приложение N 5 к| | |
| |Порядку) в | | |
| |электронном виде,| | |
| |в котором | | |
| |указывается | | |
| |причина возврата | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|3.4. Формирование и |Ведомость |Орган |В день получения|
|представление Финансовому|кассовых |Федерального|банковской |
|органу Ведомости кассовых|поступлений в |казначейства|выписки, |
|поступлений в бюджет по |бюджет | |содержащей |
|каждому расчетному |(приложение N 12 | |операции по |
|документу, в соответствии|к Порядку) | |кассовым |
|с которыми осуществляются| | |поступлениям в |
|операции с доходами и | | |бюджет по счету |
|источниками | | |N 40201 |
|финансирования дефицита | | |(N 40204) |
|бюджета | | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|3.5. Формирование и |Сводная ведомость|Орган |Ежедневно |
|представление Финансовому|по кассовым |Федерального| |
|органу сводной информации|выплатам из |казначейства| |
|за предшествующий рабочий|бюджетов | | |
|день о кассовых операциях|(ежедневная) | | |
|со средствами бюджета |(приложение N 13 | | |
| |к Порядку), | | |
| |Сводная ведомость| | |
| |по кассовым | | |
| |поступлениям | | |
| |(ежедневная) | | |
| |(приложение N 14 | | |
| |к Порядку) | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|3.6. Сверка сумм кассовых|Сводная ведомость|Орган |Ежемесячно не |
|выплат из бюджета и |по кассовым |Федерального|позднее третьего|
|кассовых поступлений на |выплатам из |казначейства|рабочего дня |
|единый счет бюджета |бюджетов | |месяца |
| |(месячная) | | |
| |(приложение N 15 | | |
| |к Порядку), | | |
| |Сводная ведомость| | |
| |по кассовым | | |
| |поступлениям | | |
| |(месячная) | | |
| |(приложение N 16 | | |
| |к Порядку), | | |
| |Ведомость по | | |
| |кассовым выплатам| | |
| |из бюджетов | | |
| |(месячная) | | |
| |(приложение N 17 | | |
| |к Порядку) | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|3.7. Представление |Ведомость по |Орган |Не позднее |
|Финансовому органу |движению |Федерального|следующего |
|Ведомости по движению |свободного |казначейства|рабочего дня |
|свободного остатка |остатка средств | |после получения |
|средств бюджета |бюджета | |банковской |
| |(приложение N 19 | |выписки со счета|
| |к Порядку) | |N 40201 |
| | | |(N 40204) |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|3.8. Представление |Справка к |Орган |По письменному |
|Финансовому органу |ведомости по |Федерального|запросу |
|Справки к ведомости по |движению |казначейства|Финансового |
|движению свободного |свободного | |органа с |
|остатка средств бюджета |остатка средств | |указанием |
|<7> |бюджета | |периода |
| |(приложение N 20 | |представления |
| |к Порядку) | | |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|3.9. Представление |Справка об |Орган |По письменному |
|Финансовому органу |операциях по |Федерального|запросу |
|Справки об операциях по |исполнению |казначейства|Финансового |
|исполнению бюджета |бюджета | |органа с |
| |(приложение N 21 | |указанием |
| |к Порядку) | |периода |
| | | |представления |
|-------------------------|-----------------|------------|----------------|
|3.10. Представление |Копии Заявок на |Орган |Ежедневно, по |
|Финансовому органу копий |кассовый расход |Федерального|письменному |
|документов, являющихся |(код формы по КФД|казначейства|запросу |
|основанием для отражения |0531801), Заявок | |Финансового |
|кассовых операций на |на кассовый | |органа |
|лицевых счетах |расход | | |
|получателей бюджетных |(сокращенных) | | |
|средств (администраторов |(код формы по КФД| | |
|источников финансирования|0531851), Заявок | | |
|дефицита бюджета), |на получение | | |
|открытых в органе |наличных денег | | |
|Федерального казначейства|(код формы по КФД| | |
| |0531802), Заявок | | |
| |на возврат (код | | |
| |формы по КФД | | |
| |0531803), | | |
| |Уведомлений об | | |
| |уточнении вида и | | |
| |принадлежности | | |
| |платежа (код | | |
| |формы по КФД | | |
| |0531809), Справок| | |
| |(код формы по | | |
| |ОКУД 0504833), | | |
| |платежных | | |
| |поручений | | |
---------------------------------------------------------------------------
Юридические адреса сторон
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
Подписи"
--------------------------------
<1> Финансовый орган - финансовый орган субъекта Российской
Федерации (муниципального образования), орган (должностное лицо)
местной администрации муниципального образования, осуществляющее
составление и организацию исполнения местного бюджета, финансовый
орган муниципального района, осуществляющий отдельные бюджетные
полномочия финансового органа поселения на основе соглашения между
местной администрацией поселения и местной администрацией
муниципального района.
<2> Перечень участников бюджетного процесса, с которыми
осуществляется информационный обмен, указывается в зависимости от
выбора варианта кассового обслуживания.
<3> Иной получатель бюджетных средств - получатель бюджетных
средств, осуществляющий в соответствии с бюджетным законодательством
Российской Федерации операции с бюджетными средствами (в том числе в
иностранной валюте) на счете, открытом ему в учреждении Центрального
банка Российской Федерации или кредитной организацией, а также
бюджетное учреждение, находящееся за пределами Российской Федерации и
получающее бюджетные средства от главного распорядителя бюджетных
средств в иностранной валюте.
<4> Расшифровка к расчетному документу не представляется, если в
расчетном документе в поле "Назначение платежа" указаны необходимые
коды бюджетной классификации.
<5> При осуществлении операций с субсидиями (субвенциями).
<6> Внесение Расходных расписаний, в которых предусмотрено
уменьшение бюджетных данных, в Реестр расходных расписаний не
допускается.
<7> При осуществлении операций с субсидиями (субвенциями).Страницы: 1 2 |