ОБ ОСОБЕННОСТЯХ ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ
УПРАВЛЕНИЙ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ПО СУБЪЕКТАМ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПРИ НАДЕЛЕНИИ ИМИ ПОЛНОМОЧИЯМИ
ПО РАСПОРЯЖЕНИЮ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ, НАХОДЯЩИМИСЯ
НА ЭТИХ СЧЕТАХ, СОТРУДНИКОВ ОТДЕЛЕНИЙ УПРАВЛЕНИЙ
ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА
ПОЛОЖЕНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
18 октября 2010 года
N 360-П
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РФ
18 октября 2010 года
N 126н
(Д)
В соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N
2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233;
2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст.
2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008,
N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231;
2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731) и решением Совета
директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка
России от 15 октября 2010 года N 21) настоящее Положение устанавливает
особенности открытия и ведения подразделениями расчетной сети Банка
России, кредитными организациями (далее - банки) банковских счетов
управлений Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации
(далее - УФК) на балансовом счете N 40116 "Средства для выплаты
наличных денег организациям" (далее - банковский счет УФК) при
наделении ими сотрудников отделений УФК, являющихся юридическими
лицами (далее - отделения УФК), полномочиями по распоряжению денежными
средствами, находящимися на этих счетах.
1. В случае наделения сотрудников отделений УФК полномочиями по
распоряжению денежными средствами, находящимися на банковских счетах
УФК, документы, предусмотренные Инструкцией Банка России от 14
сентября 2006 года N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов,
счетов по вкладам (депозитам)", зарегистрированной Министерством
юстиции Российской Федерации 18 октября 2006 года N 8388, 30 мая 2008
года N 11786, 14 декабря 2009 года N 15591 ("Вестник Банка России" от
25 октября 2006 года N 57, от 11 июня 2008 года N 32, от 23 декабря
2009 года N 74), оформляются с учетом следующих особенностей:
1.1. в поле "Фамилия, имя, отчество" оборотной стороны карточки с
образцами подписей и оттиска печати (далее - карточка) указываются
полностью фамилии, имена, отчества (при наличии) сотрудников отделения
УФК, наделенных правом первой или второй подписи. В поле "Образец
оттиска печати" карточки проставляется образец оттиска печати
отделения УФК. В поле "Подпись клиента" карточки проставляется
собственноручная подпись руководителя УФК или уполномоченного им лица
из числа сотрудников УФК и оттиск печати УФК;
1.2. в качестве документа, подтверждающего полномочия лиц,
указанных в карточке, в банк представляется распорядительный акт УФК
на бумажном носителе о наделении сотрудников отделения УФК правом
первой или второй подписи на расчетных документах и денежных чеках.
2. Представляемые в банк списки (уточненные списки) организаций,
лицевые счета которых открыты отделением УФК, с указанием сроков
выплаты заработной платы по каждой организации, а также иные
документы, представляемые отделением УФК в соответствии с нормативным
актом Банка России, регламентирующим порядок организации наличного
денежного обращения на территории Российской Федерации, подписываются
руководителем и главным бухгалтером отделения УФК или лицами, их
замещающими, и заверяются оттиском печати отделения УФК.
3. Операции по банковскому счету УФК, открытому в Банке России,
осуществляются на основании расчетных и кассовых документов,
составленных отделением УФК на бумажном носителе.
Операции по банковскому счету УФК, открытому в соответствии с
бюджетным законодательством Российской Федерации в кредитной
организации, осуществляются на основании расчетных документов,
направленных отделением УФК в электронном виде или на бумажном
носителе. Кассовые документы составляются отделением УФК на бумажном
носителе.
Выписки из банковского счета УФК и приложения к ним выдаются
отделению УФК в порядке, установленном договором банковского счета.
4. Банк выдает отделению УФК необходимое количество денежных
чековых книжек в установленном порядке.
5. Счета, открытые отделениям УФК на балансовом счете N 40116
"Средства для выплаты наличных денег организациям", закрываются в
установленном порядке по мере открытия банковских счетов УФК в этом же
банке. Остатки средств на счетах отделения УФК перечисляют на счета
УФК.
6. При поступлении в банк распорядительного акта УФК на бумажном
носителе о прекращении права первой или второй подписи на расчетных
документах и денежных чеках всех указанных в карточке сотрудников
отделения УФК (с указанием даты прекращения действия данного права)
прием банком расчетных документов и денежных чеков, подписанных
сотрудниками отделения УФК, прекращается с даты, указанной в
распорядительном акте УФК, но не ранее рабочего дня, следующего за
днем поступления в банк указанного распорядительного акта УФК (далее -
день прекращения проведения операций отделением УФК).
В случае прекращения действия права первой или второй подписи на
расчетных документах и денежных чеках всех сотрудников отделения УФК,
указанных в карточке, отделение УФК возвращает неиспользованные
денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными
чеками и корешками в банк, ранее выдавший отделению УФК денежные
чековые книжки.
Расчетные документы и денежные чеки, подписанные сотрудниками
отделения УФК, принятые банком до получения распорядительного акта УФК
на бумажном носителе о прекращении права первой или второй подписи на
расчетных документах и денежных чеках сотрудников отделения УФК, но не
исполненные на день прекращения проведения операций отделением УФК,
возвращаются отделению УФК без исполнения с сопроводительным письмом
произвольной формы с указанием причин возврата.
При поступлении в банк распорядительного акта УФК о прекращении
права первой или второй подписи на расчетных документах и денежных
чеках кого-либо из сотрудников отделения УФК, указанных в карточке, в
поле "Срок полномочий" карточки напротив образцов подписей таких
сотрудников отделения УФК работник банка делает запись "Отмена" и
проставляет дату прекращения права первой или второй подписи.
7. Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после
дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
18 октября 2010 года
N 360-П
Заместитель
Председателя Правительства
Российской Федерации -
Министр финансов
Российской Федерации
А.Л.КУДРИН
18 октября 2010 года
N 126н
Зарегистрировано в Минюсте РФ
8 ноября 2010 г.
N 18898 |