О ВЗАИМОДЕЙСТВИИ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ
ПРИ КОНТРОЛЕ ЗА ДОСТОВЕРНОСТЬЮ ОТЧЕТНОСТИ
КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
20 июня 2000 г.
N 122-Т
(НЦПИ)
Банк России обращает внимание территориальных учреждений на
необходимость усиления контроля за достоверностью отчетности кредитных
организаций в части обеспечения идентичности остатков средств,
отражаемых на сопоставимых балансовых счетах в отчетности кредитных
организаций и учреждений Банка России.
С этой целью Банк России обязывает подразделения пруденциального
надзора территориальных учреждений ежемесячно при приеме от кредитных
организаций и их филиалов балансов в форме оборотной ведомости
осуществлять сверку остатков сопоставимых счетов в балансах кредитных
организаций и учреждений Банка России. Сверка должна производиться по
следующим счетам: N 30102 и 30101, 30104 и 30103, 30106 и 30105, 30202
и 30201, 30204 и 30203, 30206 и 30205, 30208 и 30207, 30210 и 30209,
30224 и 30225, 31901 и 31501 - 31509, 31201 - 31206 и 32002 - 32007,
31212 и 32012, 31701 и 32401, 31801 и 32501, 91003 и 91001, 91004 и
91002, 91007 и 91005, 91008 и 91006, 91010 и 91009.
Сверка остатков по сопоставимым счетам кредитных организаций,
имеющих в своем составе иногородние филиалы, производится
территориальными учреждениями по месту нахождения головных организаций
кредитных организаций на основе информации, полученной от Главного
центра информатизации Банка России.
Территориальные учреждения Банка России по месту нахождения
иногородних филиалов и головных организаций кредитных организаций по
состоянию на 1-е число каждого месяца направляют в Главный центр
информатизации Банка России не позднее третьего рабочего дня месяца,
следующего за отчетной датой, данные об остатках средств на счетах
кредитных организаций и их филиалов в учреждениях Банка России по
форме Приложения к настоящему указанию. При подготовке указанной
информации допускается включение данных по филиалам кредитных
организаций, находящихся на той же территории, что и головная
организация, в состав информации по головной организации.
Главный центр информатизации Банка России направляет в
территориальные учреждения Банка России по месту нахождения головных
организаций кредитных организаций, в составе которых имеются
иногородние филиалы, сводные данные об общих остатках средств на
счетах кредитных организаций в учреждениях Банка России на 4 рабочий
день после получения данных от территориальных учреждений.
При выявлении расхождений остатков средств на сопоставимых счетах
в балансах кредитных организаций (филиалов) и балансах учреждений
Банка России подразделения пруденциального надзора территориальных
учреждений Банка России:
- выясняют причины, их вызвавшие, и в необходимых случаях
применяют к кредитным организациям меры воздействия, предусмотренные
ст. 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)" и Инструкцией Центрального банка Российской Федерации
от 31.03.97 N 59 "О применении к кредитным организациям мер
воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности" (с учетом
изменений и дополнений);
- информируют Банк России (Департамент пруденциального
банковского надзора) в составе ежеквартальной аналитической записки "О
недостатках в работе действующих кредитных организаций и мерах,
принимаемых к ним в процессе надзора", представляемой в соответствии с
указанием Банка России оперативного характера от 16.04.98 N 94-Т, о
выявленных расхождениях, причинах, их вызвавших, и примененных в связи
с этим мерах воздействия.
При выявлении расхождений остатков средств на сопоставимых счетах
в балансах филиалов кредитных организаций и балансах учреждений Банка
России территориальные учреждения Банка России по месту нахождения
филиалов информируют о выявленных расхождениях и причинах, их
вызвавших, также территориальные учреждения по месту нахождения
головных организаций.
Настоящее указание вступает в силу со дня его подписания, а
информация об остатках средств на сопоставимых счетах по форме
Приложения к настоящему указанию передается территориальными
учреждениями Банка России, начиная с отчетности по состоянию на 1 июля
2000 года.
Первый заместитель Председателя
Банка России
Т.В. ПАРАМОНОВА
20 июня 2000 г.
N 122-Т
Приложение
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409609
-----------------------------------------
| Код территории по | Код упреждения по |
| ОКАТО | справочнику КП |
|-------------------|-------------------|
|-------------------|-------------------|
ДАННЫЕ ОБ ОСТАТКАХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ
КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ФИЛИАЛОВ, ЧИСЛЯЩИХСЯ
В БАЛАНСАХ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ
По состоянию на --------------- г.
Наименование территориального учреждения Банка России -----------
----------------------------------------------------------------------
Форма N 609
Месячная
тыс. руб.
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Наименование | Рег. | БИК | Исходящие остатки |
| п/п | кредитной | номер | | Номер счета |
| | организации | | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| | (филиала) | | | 30101 | 30103 | 30105 | 30201 | 30203 | 30205 | 30207 | 30209 | 30225 | 31501 - | ... | ... | 91006 | 91009 |
| | | | | | | | | | | | | | 31509 | | | | |
|-----|--------------|-------|-----|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|---------|-----|-----|-------|-------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
|-----|--------------|-------|-----|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|---------|-----|-----|-------|-------|
| 1. | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----|--------------|-------|-----|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|---------|-----|-----|-------|-------|
| 2. | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----|--------------|-------|-----|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|---------|-----|-----|-------|-------|
| 3. | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----|--------------|-------|-----|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|---------|-----|-----|-------|-------|
| 4. | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----|--------------|-------|-----|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|---------|-----|-----|-------|-------|
| 5. | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----|--------------|-------|-----|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|---------|-----|-----|-------|-------|
| | Итого по | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | региону | | | | | | | | | | | | | | | | |
|-----|--------------|-------|-----|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|---------|-----|-----|-------|-------|
Руководитель учреждения ------------------------------- (Ф.И.О.)
Исполнитель ------------------------------------------- (Ф.И.О.)
телефон ----------------
"---" ------------ г. |