Страницы: 1 2
осуществляемые по решению судебных органов, а также платежи за товары
на основании решения суда.".
1.1.15. В зоне 4 формы отчетности 0409404 "Сведения об
инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме
кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, и в
уставный капитал (доли, паи) нерезидентов" слово "Руководитель"
заменить словами "Должностное лицо, уполномоченное подписывать Отчет".
1.1.16. В форме отчетности 0409405 "Сведения о расчетах по
операциям с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе,
совершенных между резидентами и нерезидентами":
в названии слова "о расчетах по операциям" заменить словами "об
операциях";
в зоне 4 слово "Руководитель" заменить словами "Должностное лицо,
уполномоченное подписывать Отчет", слова "Главный бухгалтер (Ф.И.О.)"
исключить.
1.1.17. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409405 "Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, долями,
паями и вкладами в имуществе, совершенных между резидентами и
нерезидентами":
в названии слова "о расчетах по операциям" заменить словами "об
операциях";
в пункте I.1 слова "о расчетах по операциям" заменить словами "об
операциях";
пункт I.6 изложить в следующей редакции:
"I.6. В Отчете отражаются:
собственные операции Банка с нерезидентами, включая операции с
ценными бумагами (долями, паями), выпущенными Банком (кроме выплат
Банка по погашению основного долга, купонов, дивидендов по собственным
ценным бумагам, осуществляемым через платежных агентов (номинальных
держателей), являющихся кредитными организациями-резидентами);
операции, совершенные Банком во исполнение заключенных с
клиентами (резидентами и нерезидентами) брокерских, агентских
договоров, договоров доверительного управления, если один из
контрагентов (выгодоприобретателей) являлся резидентом, а другой -
нерезидентом. Для целей Отчета такие операции отражаются как операции
клиентов, в интересах которых выступает Банк;
операции Банка в качестве платежного агента при осуществлении
выплат (погашение основного долга, процентов (купонов), выплата
дивидендов) по ценным бумагам российских эмитентов непосредственно на
счета держателей (владельцев)-нерезидентов, а также по ценным бумагам
иностранных эмитентов - на счета держателей (владельцев)-резидентов;
операции Банка в качестве номинального держателя ценных бумаг,
если один из контрагентов (выгодоприобретателей) являлся резидентом, а
другой - нерезидентом. При отражении выплат (погашение основного
долга, процентов (купонов), выплата дивидендов) по ценным бумагам
российских или иностранных эмитентов, поступивших на счета Банка -
номинального держателя в пользу их владельцев, для целей Отчета в
качестве плательщика указывается эмитент, а получателем указывается
владелец ценных бумаг;
операции депозитария Банка по перечислению депонентам (кроме
уполномоченных банков) сумм погашения ценных бумаг, доходов по ценным
бумагам, дивидендов по акциям, если один из контрагентов
(выгодоприобретателей) являлся резидентом, а другой - нерезидентом.
Для целей Отчета в качестве получателя средств указывается депонент
Банка, а плательщиком указывается эмитент;
клиентские операции резидентов (кроме уполномоченных банков) с
нерезидентами, в том числе с обслуживающими их нерезидентами-брокерами
(агентами, поверенными, доверительными управляющими) (далее -
брокеры-нерезиденты);
операции резидентов-брокеров (агентов, доверительных управляющих,
номинальных держателей) (далее - брокеры-резиденты), не являющихся
кредитными организациями и выступающих как от своего имени и за свой
счет, так и в интересах своих клиентов-резидентов (включая
уполномоченные банки), с нерезидентами. Для целей Отчета в качестве
получателя (плательщика) средств указывается не брокер, а его
клиент-резидент;
операции брокеров-резидентов, не являющихся кредитными
организациями, совершенные ими с резидентами в интересах своих
клиентов - нерезидентов, если один из контрагентов
(выгодоприобретателей) являлся резидентом, а другой - нерезидентом.
Для целей Отчета в качестве получателя (плательщика) средств
указывается не брокер, а его клиент-нерезидент;
операции брокеров-резидентов (кроме уполномоченных банков) со
своими клиентами-нерезидентами;
клиентские операции резидентов (кроме уполномоченных банков) с
обслуживающими их брокерами-нерезидентами.";
в пункте I.7:
абзац пятнадцатый изложить в следующей редакции:
"уступка права требования (операции по получению денежных средств
первоначальным покупателем ценных бумаг (долей, паев) от третьего лица
и передачу этому лицу прав требования по получению ценных бумаг
(долей, паев) с первоначального продавца, если один из контрагентов
(правопреемник или первоначальный покупатель) являлся резидентом, а
другой нерезидентом, а также операции, связанные с уступкой прав
требований участниками-дольщиками по договору участия в долевом
строительстве);";
дополнить абзацем следующего содержания:
"В Отчете также отражаются премии и штрафы за досрочные или
просроченные платежи, согласованные в рамках исходного контракта с
ценными бумагами, долями, паями, вкладами в имущество.".
пункт I.8 дополнить абзацами следующего содержания:
"переводы (поступления) денежных средств по договорам
финансирования под уступку денежного требования;
штрафы и пени по операциям с ценными бумагами, долями, паями,
вкладами в имущество, подлежащие взысканию или уплате по решению
судов, иных уполномоченных органов.".
абзац первый пункта II.1 дополнить предложением следующего
содержания: "По состоянию на 1 января Отчет представляется в срок не
позднее 2-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным.".
в пункте III.4:
абзац девятнадцатый изложить в следующей редакции:
"23 - погашение кредита (займа) ценными бумагами, долями, паями,
вкладами в имущество;";
в абзаце двадцать первом слова "кредитной организацией как от
своего имени и за свой счет, так и в интересах и за счет своих
клиентов-резидентов с нерезидентами (в интересах и за счет своих
клиентов-нерезидентов с резидентами)" исключить;
абзац девятый пункта III.17 после слов "по увеличению уставного
капитала," дополнить словами "отражаемых в разделе 1 Отчета,".
1.1.18. В зоне 4 формы отчетности 0409406 "Сведения о расчетах
резидентов с нерезидентами по операциям с производными финансовыми
инструментами и прочим срочным сделкам" слово "Руководитель" заменить
словами "Должностное лицо, уполномоченное подписывать Отчет", слова
"Главный бухгалтер (Ф.И.О.)" исключить.
1.1.19. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409406 "Сведения о расчетах резидентов с нерезидентами по операциям с
производными финансовыми инструментами и прочим срочным сделкам":
пункт I.7 дополнить абзацами следующего содержания:
"расчеты и переводы, связанные с поставкой базисного актива.
Кроме этого, не подлежат отражению в Отчете контракты с
фиксированной ценой на товары и услуги, за исключением случаев, когда
в их условиях предусмотрена возможность осуществления отдельных
торговых операций по риску, который возникает в рамках контрактов
(например, товарные фьючерсы, опционы на товары и услуги). Задержки во
времени, сопровождающие обычный ход торговли товарами и услугами, не
приводят к образованию производных финансовых инструментов и в Отчете
также не отражаются.";
пункт II.1 дополнить предложением следующего содержания: "По
состоянию на 1 января Отчет представляется в срок не позднее 2-го
рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным.";
пункт III.7 изложить в следующей редакции:
"III.7. При расчетах в валюте Российской Федерации графа 8
заполняется следующим образом:
при расчетах, осуществляемых с использованием счета
контрагента-нерезидента, открытого в уполномоченном банке, указывается
банковский идентификационный код (далее - БИК) уполномоченного банка,
клиентом которого является контрагент-нерезидент;
при расчетах, осуществляемых с использованием корреспондентского
счета иностранного банка в уполномоченном банке, указывается БИК этого
уполномоченного банка;
при расчетах, осуществляемых с использованием корреспондентского
счета уполномоченного банка в иностранном банке - участнике системы
СВИФТ, указывается СВИФТ код иностранного банка.
При расчетах в иностранной валюте графа 8 заполняется следующим
образом:
при расчетах, осуществляемых с использованием счетов нерезидентов
в иностранных банках, для иностранных банков - участников системы
СВИФТ, указываются СВИФТ коды иностранных банков, обслуживающих
нерезидентов - получателей (плательщиков) денежных средств. При
отсутствии сведений о СВИФТ коде иностранного банка, обслуживающего
нерезидента - получателя (плательщика), указывается СВИФТ код
иностранного банка - посредника;
при расчетах, осуществляемых с использованием счетов иностранных
банков - участников системы СВИФТ, являющихся получателями или
плательщиками денежных средств, указывается СВИФТ код иностранного
банка;
при расчетах, осуществляемых на счета (со счетов) нерезидентов
(за исключением иностранных банков) в российских банках, указывается
БИК уполномоченного банка, обслуживающего нерезидента.
Для иностранного банка, не являющегося участником системы СВИФТ,
в графе 8 указывается цифровой код страны места нахождения
иностранного банка в соответствии с Общероссийским классификатором
стран мира (далее - ОКСМ).
Для расчетов, осуществляемых между клиентами отчитывающегося
уполномоченного банка, в графе 8 указывается БИК отчитывающегося
уполномоченного банка.
Для расчетов, осуществленных клиентом-резидентом в интересах и за
счет нерезидента-выгодоприобретателя (в графе 14 указан код "В"), не
являющегося клиентом отчитывающегося уполномоченного банка, графа 8 не
заполняется. Если нерезидент-выгодоприобретатель, в интересах и за
счет которого осуществляет расчеты клиент-резидент, также является
клиентом отчитывающегося уполномоченного банка, то в графе 8
указывается БИК отчитывающегося уполномоченного банка.";
в абзаце третьем пункта III.8 слово "БИК" заменить словами
"регистрационный номер в соответствии с Книгой государственной
регистрации кредитных организаций".
1.1.20. Форму отчетности 0409407 "Сведения о трансграничных
переводах физических лиц" изложить в редакции приложения 1 к
настоящему Указанию.
1.1.21. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409407 "Сведения о трансграничных переводах физических лиц":
пункт II.1 дополнить абзацем следующего содержания:
"По состоянию на 1 января Отчет представляется в срок не позднее
2-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным периодом.";
абзац третий подпункта III.2.1 и абзац третий подпункта III.2.2
пункта III.2 после слова "Transfer" дополнить словами ", Faster,
Caspian Money Transfer";
в пунктах V.2 и V.3 слово "последующей" исключить.
1.1.22. Пункт I.3 Порядка составления и представления отчетности
по форме 0409601 "Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и
чеками в иностранной валюте" дополнить абзацем следующего содержания:
"Отчет об операциях реорганизованного уполномоченного банка за
отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность,
при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета
представляется правопреемником в виде отдельного электронного
сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка.".
1.1.23. Пункт 4 Порядка составления и представления отчетности по
форме 0409652 "Оперативный отчет о движении средств в иностранной
валюте на транзитных валютных счетах резидентов" дополнить абзацем
следующего содержания:
"Отчет об операциях реорганизованного уполномоченного банка за
отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность,
при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета
представляется правопреемником в виде отдельного электронного
сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка.".
1.1.24. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским
счетам, счетам по вкладам (депозитам) клиентов в уполномоченных
банках":
в пункте 2 слова "15-го рабочего дня" заменить словами "17-го
рабочего дня";
пункт 3 дополнить абзацем следующего содержания:
"Отчет об операциях реорганизованного уполномоченного банка за
отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность,
при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета
представляется правопреемником в виде отдельного электронного
сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка.".
1.1.25. Пункт I.2 Порядка составления и представления отчетности
по форме 0409665 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых с
оформлением паспорта сделки" дополнить абзацем следующего содержания:
"Отчет об операциях реорганизованного уполномоченного банка за
отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность,
при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета
представляется правопреемником в виде отдельного электронного
сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка.".
1.1.26. В разделе 1 формы отчетности 0409711 "Отчет по ценным
бумагам":
подраздел 1.3.2 изложить в редакции приложения 2 к настоящему
Указанию;
подраздел 1.4 признать утратившим силу.
1.1.27. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409711 "Отчет по ценным бумагам":
в пункте II.7:
абзац второй изложить в следующей редакции:
"В графах 56 - 65 отражается информация о количестве ценных
бумаг, учитываемых на счетах депо кредитной организации, а также об
организациях, осуществляющих учет прав кредитной организации на ценные
бумаги. Графы 62 - 65 заполняются только по ценным бумагам (за
исключением векселей), учет прав на которые осуществляется в стороннем
депозитарии или у независимого регистратора. Количество ценных бумаг
указывается в штуках. Дробные акции указываются с точностью до
четвертого знака после запятой. При этом данные по эмиссионным ценным
бумагам указываются в разрезе эмитентов, выпусков, а также в разрезе
мест учета прав на ценные бумаги, а по неэмиссионным ценным бумагам -
в разрезе эмитентов, типов ценных бумаг, номиналов, а также (за
исключением векселей) в разрезе мест учета прав на ценные бумаги.
Требования по отражению информации в разрезе эмитентов, типов ценных
бумаг, номиналов не распространяются на закладные, эмитентами которых
являются физические лица.";
дополнить абзацами следующего содержания:
"В графе 62 указывается наименование организации, ведущей учет
прав кредитной организации на ценные бумаги.
В графе 63 указывается ИНН организации, ведущей учет прав
кредитной организации на ценные бумаги. При отсутствии данных
указывается десять нулей. Для юридических лиц - нерезидентов в данной
графе указывается код страны, резидентом которой является юридическое
лицо. В случае отсутствия данных о стране юридического лица -
нерезидента указывается код "999".
В графе 64 указывается номер лицензии профессионального участника
рынка ценных бумаг - организации, ведущей учет прав на ценные бумаги
кредитной организации.
В случае если учет прав на ценные бумаги осуществляет сам эмитент
или нерезидент, графа 64 не заполняется.
В графе 65 указываются коды организаций, ведущих учет прав
кредитной организации на ценные бумаги, в соответствии с кодами,
приведенными в пункте II.4 настоящего Порядка.";
пункт II.8 признать утратившим силу;
в абзаце двадцатом пункта II.9 слова "(например, 50218 (если
вексель передан в заем без прекращения признания по сделке РЕПО),
51401, 51402, 91314 (если вексель получен без первоначального
признания по сделке РЕПО) и так далее)" заменить словами "(50218,
51401, 51402, 91314 и так далее)";
пункт II.10 изложить в следующей редакции:
"II.10. Подраздел 2.2 раздела 2 составляется в следующем порядке.
В подразделе отражается информация по выпущенным кредитной
организацией векселям по состоянию на 1-е число месяца.
В графе 89 указывается серия векселя в соответствии с
установленным векселедателем порядком присвоения серий и номеров
выпущенным векселям. В случае отсутствия серии векселя данная графа не
заполняется.
В графе 90 указывается номер векселя, присвоенный ему при выпуске
векселедателем, или приравненный к нему номер бланка. В случае
отсутствия номера векселя данная графа не заполняется.
В графе 91 указывается номер бланка векселя при его наличии. В
случае отсутствия номера бланка указанная графа не заполняется.
В графе 92 указывается дата составления векселя (дата его выпуска
векселедателем).
В графе 93 указываются срок и условия платежа по векселю (по
предъявлении; по предъявлении, но не ранее определенной даты; по
предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной
даты; через определенное количество дней с даты выпуска и так далее).
В графе 94 указывается вексельная сумма в единицах валюты
номинала. Указанная сумма представляет собой простое и ничем не
обусловленное предложение уплатить определенную сумму, указанную на
самом векселе.
В графе 95 указывается цифровой код валюты, в которой выражена
вексельная сумма, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
В графе 96 указывается первый векселедержатель (лицо, на которое
выписан вексель).
В графе 97 указывается ИНН первого векселедержателя
(десятизначный - для юридических лиц и двенадцатизначный - для
физических лиц). При отсутствии данных по физическим лицам указывается
двенадцать нулей, по юридическим лицам - десять нулей. Для первых
векселедержателей-нерезидентов в данной графе указывается код страны,
резидентом которой является первый векселедержатель. В случае
отсутствия данных о стране первого векселедержателя-нерезидента
указывается код "999".
В графе 98 указывается состояние векселя на отчетную дату в
соответствии со следующими кодами:
1 - в обращении;
2 - выкуплен для дальнейшей перепродажи;
3 - принят в залог;
4 - принят к погашению;
5 - принят на хранение;
6 - депозитарное обслуживание;
7 - выбыл из обращения;
8 - иное.
В случае использования кодов 7 и 8 в графе 101 указывается
информация о состоянии векселя, например: "запрещен к оплате решением
суда" (указать наименование суда и дату решения), "блокирован",
"утерян" и тому подобное.
В графе 99 указывается векселедержатель (собственник) векселя,
находящегося в самой кредитной организации-векселедателе по различным
основаниям (на погашении, на основании заключенных договоров хранения,
залога (заклада), депозитарного договора, договора комиссии,
агентского договора и другое).
В графе 100 указываются ИНН (десятизначный номер для юридического
лица, двенадцатизначный номер для физического лица) владельцев
векселей, находящихся по состоянию на 1-е число в кредитной
организации - векселедателе, помещенные по различным основаниям. При
отсутствии данных по физическим лицам указывается двенадцать нулей, по
юридическим лицам - десять нулей. Для векселедержателей-нерезидентов в
данной графе указывается код страны, резидентом которой является
векселедержатель. В случае отсутствия данных о стране
векселедержателя-нерезидента указывается код "999".
В графе 101 указывается иная информация, являющаяся, по мнению
кредитной организации, существенной.
Графы 103 - 117 заполняются аналогично соответствующим графам
подраздела 2.1.
В графе 113 указывается дата поступления в кредитную организацию
векселей, принадлежащих третьим лицам, независимо от основания
поступления. При этом под датой поступления векселя на отчетную дату
следует понимать дату последнего документа, подтверждающего передачу
векселя в кредитную организацию.
В графе 117 указывается иная информация, являющаяся, по мнению
кредитной организации, существенной.".
1.1.28. Раздел IV "Внебалансовые обязательства" формы отчетности
0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)" дополнить строкой
30 следующего содержания:
"
----------------------------------------------------------------------
| 30 |Условные обязательства некредитного | | |
| |характера | | |
----------------------------------------------------------------------
".
1.1.29. В Разработочной таблице для составления Бухгалтерского
баланса (публикуемая форма) Порядка составления и представления
отчетности по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая
форма)":
графу 3 строки 16 после цифр "613" дополнить цифрами "+ 61501";
дополнить строкой 30 следующего содержания:
"
--------------------------------------------------------------
| 30 | Условные обязательства | 91318 |
| | некредитного характера | |
--------------------------------------------------------------
".
1.1.30. В графе 3 Разработочной таблицы для составления Отчета о
прибылях и убытках (публикуемая форма) Порядка составления и
представления отчетности по форме 0409807 "Отчет о прибылях и убытках
(публикуемая форма)":
в строке 16 после цифр "16305" дополнить цифрами "+ 17307", после
цифр "- 25302" дополнить цифрами "- 27309";
в строке 17 цифры "173" заменить цифрами "17301 + 17302 + 17303 +
17304 + 17305 + (17306 - 17307)";
в строке 19 цифры "273" заменить цифрами "27301 + 27302 + 27303 +
27304 + 27305 + 27306 + 27307 + (27308 - 27309)".
1.1.31. В "Общем порядке составления и представления отчетов об
остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами
бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета
(формы 0409901, 0409902), о количестве счетов по учету средств
бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от
приносящей доход деятельности (форма 0409906), об остатках на счетах
по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и
средств от приносящей доход деятельности (форма 0409907), об остатках
на счетах, открытых организациям, по учету средств федерального
бюджета, выделенных на возвратной и платной основе на финансирование
инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности,
формирование специального фонда льготного кредитования сезонных затрат
в агропромышленном комплексе (форма 0409908), информации о счетах,
открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетным
учреждениям в кредитных организациях (их филиалах) (форма 0409909)":
в названии слова "доходов, распределяемых между бюджетами
бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета
(формы 0409901, 0409902)" заменить словами "средств бюджетов бюджетной
системы Российской Федерации и средств организаций, не являющихся
участниками бюджетного процесса (форма 0409901)", слова "федеральным
учреждениям, финансовым органам и бюджетным учреждениям в кредитных
организациях (их филиалах)" заменить словами "казенным и бюджетным
учреждениям, финансовым органам в кредитных организациях (их
филиалах)";
в абзаце первом слова "суточный и квартальный отчеты об остатках
на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной
системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета,
квартальную информацию о счетах, открытых федеральным учреждениям,
финансовым органам и бюджетным учреждениям в кредитных организациях
(их филиалах)" заменить словами "суточный отчет об остатках на счетах
по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и
средств организаций, не являющихся участниками бюджетного процесса,
квартальную информацию о счетах, открытых казенным и бюджетным
учреждениям, финансовым органам в кредитных организациях (их
филиалах)";
в абзацах пятом - восьмом цифры "0409902," исключить.
1.1.32. Форму отчетности 0409901 "Оперативный отчет об остатках
на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной
системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" изложить
в редакции приложения 3 к настоящему Указанию.
1.1.33. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409901 "Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов,
распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации,
и средств федерального бюджета":
в названии слова "доходов, распределяемых между бюджетами
бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального
бюджета" заменить словами "средств бюджетов бюджетной системы
Российской Федерации и средств организаций, не являющихся участниками
бюджетного процесса";
в пункте 1 слова "доходов, распределяемых между бюджетами
бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального
бюджета" заменить словами "средств бюджетов бюджетной системы
Российской Федерации и средств организаций, не являющихся участниками
бюджетного процесса";
пункт 3 изложить в следующей редакции:
"3. В Отчете сообщаются в приведенной последовательности данные
об остатках в кредитной организации (ее филиале) по следующим
балансовым счетам второго порядка (далее - балансовые счета):
доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между
бюджетами бюджетной системы Российской Федерации (балансовый счет N
40101);
средства федерального бюджета (балансовый счет N 40105);
средства, выделенные из федерального бюджета (балансовый счет N
40106);
средства для выплаты наличных денег организациям (балансовый счет
N 40116);
средства избирательных комиссий (комиссий референдума)
(балансовый счет N 40301);
средства государственных компаний и государственных корпораций,
иных юридических лиц (их обособленных подразделений), не являющихся
получателями средств федерального бюджета, автономных учреждений,
созданных на базе имущества, находящегося в федеральной собственности,
и федеральных бюджетных учреждений, учитываемых на счетах, открытых
территориальным органам Федерального казначейства (сумма остатков на
лицевых счетах с отличительными признаками "1" и "2" балансового счета
N 40501);
средства автономных учреждений, созданных на базе имущества,
находящегося в собственности субъекта Российской Федерации, бюджетных
учреждений субъекта Российской Федерации и иных юридических лиц (их
обособленных подразделений), не являющихся получателями средств
бюджета субъекта Российской Федерации, учитываемые на счетах, открытых
территориальным органам Федерального казначейства (сумма остатков на
лицевых счетах с отличительными признаками "1" и "2" балансового счета
N 40601);
средства автономных учреждений, созданных на базе имущества,
находящегося в муниципальной собственности, муниципальных бюджетных
учреждений и иных юридических лиц (их обособленных подразделений), не
являющихся получателями средств бюджета муниципального образования,
учитываемые на счетах, открытых территориальным органам Федерального
казначейства (сумма остатков на лицевых счетах с отличительными
признаками "1" и "2" балансового счета N 40701);
средства автономных учреждений, созданных на базе имущества,
находящегося в собственности субъекта Российской Федерации, бюджетных
учреждений субъекта Российской Федерации и иных юридических лиц (их
обособленных подразделений), не являющихся получателями средств
бюджета субъекта Российской Федерации, учитываемые на счетах открытых
финансовым органам субъекта Российской Федерации (сумма остатков на
лицевых счетах с отличительными признаками "3" и "4" балансового счета
N 40601);
средства автономных учреждений, созданных на базе имущества,
находящегося в муниципальной собственности, муниципальных бюджетных
учреждений и иных юридических лиц (их обособленных подразделений), не
являющихся получателями средств бюджета муниципального образования,
учитываемые на счетах, открытых финансовым органам муниципальных
образований (сумма остатков на лицевых счетах с отличительными
признаками "3" и "4" балансового счета N 40701).".
1.1.34. Форму отчетности 0409902 "Отчет об остатках на счетах по
учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы
Российской Федерации, и средств федерального бюджета" и Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409902 "Отчет об
остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами
бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального
бюджета" признать утратившими силу.
1.2. В приложении 2:
1.2.1. Графу 2 строки 5 изложить в следующей редакции:
"Оперативный отчет об остатках на счетах по учету средств
бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств организаций,
не являющихся участниками бюджетного процесса (код формы по ОКУД
0409901)".
1.2.2. В графе 2 строки 8а слово "евро)" заменить словом "евро)
<3>".
1.2.3. В графе 3 строки 9 слова "8-го рабочего дня" заменить
словами "6-го рабочего дня", слова "6-го рабочего дня" заменить
словами "4-го рабочего дня".
1.2.4. Графу 3 строк 29, 30а изложить в следующей редакции:
"Не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
По состоянию на 1 января: не позднее 2-го рабочего дня второго
месяца, следующего за отчетным".
1.2.5. Строку 30 изложить в следующей редакции:
"
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 30 |Сведения об операциях с |Не позднее 17-го рабочего дня |Настоящее Указание |
| |ценными бумагами, долями, |месяца, следующего за отчетным; | |
| |паями и вкладами в |По состоянию на 1 января: не | |
| |имуществе, совершенных между |позднее 2-го рабочего дня второго | |
| |резидентами и нерезидентами |месяца, следующего за отчетным | |
| |(код формы по ОКУД 0409405) | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------
".
1.2.6. В графе 3 строки 34 слова "15-го рабочего дня" заменить
словами "17-го рабочего дня".
1.2.7. В графе 2 строки 38 слова "Паспорта сделок, ведомости
банковского контроля" заменить словами "Паспорта сделок, за
исключением паспортов сделок, содержащих в четвертой части своего
номера коды вида контракта 1, 2 и 9, ведомости банковского контроля
<3>".
1.2.8. В строке 39:
в графе 2 слова "валютным операциям" заменить словами "валютным
операциям <3>";
в графе 3 слова "15-го рабочего дня" заменить словами "17-го
рабочего дня".
1.2.9. Графу 3 строки 44 изложить в следующей редакции:
"Квартальная:
уполномоченные банки и их филиалы - не позднее 17-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным кварталом.
Месячная:
уполномоченные банки, выполняющие функции расчетных (клиринговых)
центров для соответствующих систем денежных переводов, - не позднее
17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
По состоянию на 1 января: не позднее 2-го рабочего дня второго
месяца, следующего за отчетным периодом".
1.2.10. Строку 49 исключить.
1.2.11. Графу 3 строки 52 изложить в следующей редакции: "Не
позднее 19 января года, следующего за отчетным".
1.2.12. Графу 2 строки 60 изложить в следующей редакции:
"1. Консолидированная финансовая отчетность (в электронном виде)
2. Неконсолидированная финансовая отчетность (в электронном
виде)".
1.2.13. В графе 3 строки 64 слова "(после дня получения
уведомления о внесении соответствующей записи в Единый государственный
реестр юридических лиц)" исключить, слова "(после дня составления
отчетности)" исключить.
1.2.14. Графу 4 строки 69 изложить в следующей редакции:
"Инструкция Банка России от 2 апреля 2010 года N 135-И "О порядке
принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных
организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций",
зарегистрирована Минюстом России 22 апреля 2010 года N 16965, 17
декабря 2010 года N 19217 ("Вестник Банка России" от 30 апреля 2010
года N 23, от 30 декабря 2010 года N 73)".
1.2.15. Графу 4 строки 70 изложить в следующей редакции:
"Инструкция Банка России от 2 апреля 2010 года N 135-И "О порядке
принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных
организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций".
1.2.16. Дополнить примечанием 3 следующего содержания:
"3 Отчетность реорганизованного уполномоченного банка за отчетный
период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, при
завершении реорганизации до наступления срока представления отчетности
представляется правопреемником в виде отдельного электронного
сообщения с реквизитами реорганизованного уполномоченного банка.".
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в
"Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 июля 2011 года, за
исключением подпунктов 1.1.8, 1.1.31, 1.1.32, 1.1.33, 1.1.34, 1.2.1 и
1.2.10 пункта 1.
Подпункты 1.1.31, 1.1.32, 1.1.33, 1.1.34, 1.2.1 и 1.2.10 пункта 1
настоящего Указания вступают в силу с 1 августа 2011 года.
Подпункт 1.1.8 пункта 1 настоящего Указания вступает в силу с 1
января 2012 года.
Форма отчетности 0409901 "Оперативный отчет об остатках на счетах
по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы
Российской Федерации, и средств федерального бюджета" с учетом
изменений, предусмотренных подпунктами 1.1.32, 1.1.33 и 1.2.1 пункта 1
настоящего Указания, составляется с 1 августа 2011 года.
Форма отчетности 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте" с
учетом изменений, предусмотренных подпунктом 1.1.8 пункта 1 настоящего
Указания, составляется с 1 января 2012 года.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М. ИГНАТЬЕВ
12 мая 2011 г.
N 2627-У
Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ
20 июня 2011 г.
N 21060
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 12 мая 2011 года
N 2627-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года
N 2332-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
-----------------------------------------------------
| Код | Код кредитной организации (филиала) |
|территории|----------------------------------------|
| по ОКАТО | по | основной |регистрационный|БИК|
| |ОКПО|государственный| номер | |
| | |регистрационный| (/порядковый | |
| | | номер | номер) | |
|----------|----|---------------|---------------|---|
| | | | | |
-----------------------------------------------------
СВЕДЕНИЯ О ТРАНСГРАНИЧНЫХ ПЕРЕВОДАХ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
за ------------- г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации
(наименование ее филиала) --------------------------------
Почтовый адрес -------------------------------------------
Код формы по ОКУД 0409407
Месячная (Квартальная)
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Номер |Направление| Контрагент- | Код страны банка | Код |Код валюты|Количество| Сумма, |
|строки| перевода |переводополучатель|переводополучателя|операции| перевода | операций,|в целых единицах|
| | | (перевододатель) | (банка | | | единиц |соответствующей |
| | | | перевододателя) | | | | валюты |
|------|-----------|------------------|------------------|--------|----------|----------|----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|------|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1 | Раздел 1. Трансграничные переводы, осуществленные с использованием систем денежных переводов |
| | (заполняется только уполномоченными банками, выполняющими функции расчетных центров для |
| | соответствующих систем денежных переводов) |
|------|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1.1 | Подраздел 1.1. Переводы физических лиц - резидентов |
|------|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
| ... | | | | X | | | |
|------|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 1.2 | Подраздел 1.2. Переводы физических лиц - нерезидентов |
|------|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
| ... | | | | X | | | |
|------|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 2 | Раздел 2. Прочие трансграничные переводы |
|------|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.1 | Подраздел 2.1. Переводы физических лиц - резидентов |
|------|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
| ... | | | | | | | |
|------|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.2 | Подраздел 2.2. Переводы физических лиц - нерезидентов |
|------|-------------------------------------------------------------------------------------------------|
| ... | | | | X | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
Должностное лицо, уполномоченное подписывать Отчет (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" ----------- г.
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 12 мая 2011 года
N 2627-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года
N 2332-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
1.3.2. Ценные бумаги, учитываемые на счетах депо
кредитной организации
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Номер |Наименование|Код ИНН | Код |Идентификационный| Код | Номинальная | Количество ценных бумаг, штук |Наименование |ИНН |Номер лицензии |Признак |
|строки|эмитента |эмитента| типа |номер ценной |валюты| стоимость |--------------------------------------------------------------------------------|организации, |организации, |профессионального |организации,|
| | | |ценной|бумаги |ценной| ценной | на счетах, |на счетах |на счетах |на |на счетах| на |ведущей учет |ведущей учет |участника рынка |ведущей |
| | | |бумаги| |бумаги| бумаги, | предназначенных для|залогодержателя|доверительного|эмиссионных|эмитента | иных |прав кредитной|прав кредитной|ценных бумаг - |учет прав |
| | | | | | | ед. валюты | учета ценных бумаг,| |управляющего |счетах | |счетах|организации |организации |депозитария |кредитной |
| | | | | | |обязательства| принадлежащих | | | | | |на ценные |на ценные |(реестродержателя)|организации |
| | | | | | | | кредитной | | | | | |бумаги |бумаги | |на ценные |
| | | | | | | |организации на праве| | | | | | | | |бумаги |
| | | | | | | | собственности | | | | | | | | | |
|------|------------|--------|------|-----------------|------|-------------|--------------------|---------------|--------------|-----------|---------|------|--------------|--------------|------------------|------------|
| 49 | 50 | 51 | 52 | 53 | 54 | 55 | 56 | 57 | 58 | 59 | 60 | 61 | 62 | 63 | 64 | 65 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 12 мая 2011 года
N 2627-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 12 ноября 2009 года
N 2332-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Банковская отчетность
-----------------------------------------------------
| Код | Код кредитной организации (филиала) |
|территории|----------------------------------------|
| по ОКАТО | по | основной |регистрационный|БИК|
| |ОКПО|государственный| номер | |
| | |регистрационный| (/порядковый | |
| | | номер | номер) | |
|----------|----|---------------|---------------|---|
| | | | | |
-----------------------------------------------------
ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ СРЕДСТВ
БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И СРЕДСТВ
ОРГАНИЗАЦИЙ, НЕ ЯВЛЯЮЩИХСЯ УЧАСТНИКАМИ
БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА
по состоянию на "--" ------------ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации
(наименование ее филиала) --------------------------------------------
Почтовый адрес -------------------------------------------------------
Код формы по ОКУД 0409901
Суточная
руб.
---------------------------------------------------------------------------
|Номер | Номер балансового счета | Сумма в валюте | Сумма иностранной |
|строки| | Российской | валюты в рублевом |
| | | Федерации | эквиваленте |
|------|---------------------------|----------------|---------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|------|---------------------------|----------------|---------------------|
| 1 |Балансовый счет N 40101 | | |
|------|---------------------------|----------------|---------------------|
| 2 |Балансовый счет N 40105 | | |
|------|---------------------------|----------------|---------------------|
| 3 |Балансовый счет N 40106 | | |
|------|---------------------------|----------------|---------------------|
| 4 |Балансовый счет N 40116 | | x |
|------|---------------------------|----------------|---------------------|
| 5 |Балансовый счет N 40301 | | |
|------|---------------------------|----------------|---------------------|
| 6 |Балансовый счет N 40501 | | |
| |(с признаком "1" и "2") | | |
|------|---------------------------|----------------|---------------------|
| 7 |Балансовый счет N 40601 | | |
| |(с признаком "1" и "2") | | |
|------|---------------------------|----------------|---------------------|
| 8 |Балансовый счет N 40601 | | |
| |(с признаком "3" и "4") | | |
|------|---------------------------|----------------|---------------------|
| 9 |Балансовый счет N 40701 | | |
| |(с признаком "1" и "2") | | |
|------|---------------------------|----------------|---------------------|
| 10 |Балансовый счет N 40701 | | |
| |(с признаком "3" и "4") | | |
|------|---------------------------|----------------|---------------------|
| 11 |Итого | | |
---------------------------------------------------------------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"--" ------------- г.Страницы: 1 2 |