О СИСТЕМНОМ РИСКЕ РАСЧЕТНОЙ СИСТЕМЫ
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
3 мая 2011 г.
N 67-Т
(Д)
В соответствии с частью III Положения Банка России от 3 октября
2002 года N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации",
зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23
декабря 2002 года N 4068 ("Вестник Банка России" от 28 декабря 2002
года N 74; от 2 апреля 2003 года N 17; от 7 июля 2004 года N 39; от 6
июня 2007 года N 33; от 20 февраля 2008 года N 9), Банк России
рекомендует кредитной организации, осуществляющей безналичные расчеты
между кредитными организациями, которые открыли у нее
корреспондентские счета, при разработке Правил построения расчетной
системы (далее - Правила) учитывать основные риски, возникающие при
осуществлении расчетов, и разрабатывать меры по управлению ими.
1. Функционирование расчетной системы, обеспечивающей
осуществление расчетов путем взаимодействия множества кредитных
организаций на основе Правил и разработанных в соответствии с ними
договоров корреспондентского счета (далее - Система), может быть
нарушено в результате реализации рисков, в том числе возникновения
неблагоприятных событий, связанных с действием или бездействием одной,
нескольких или большинства кредитных организаций и (или) недостатками
в организации и(или) обеспечении деятельности Системы.
Процесс распространения негативных последствий реализации риска
от одной кредитной организации к другим кредитным организациям,
осуществляющим платежи в Системе, может вызвать реализацию системного
риска.
Системный риск - риск, возникающий вследствие неспособности одной
кредитной организации исполнить принятые на себя в Системе
обязательства, которая вызовет неспособность большинства или всех
кредитных организаций Системы исполнить свои обязательства в срок.
Указанное может стать причиной распространения проблем с ликвидностью
и кредитоспособностью и в результате создать угрозу стабильности
банковской системы в целом.
Основными рисками <*>, которые могут привести к реализации
системного риска, являются: правовой риск, операционный риск,
кредитный риск и риск ликвидности, способные нарушить своевременность
расчетов между кредитными организациями Системы. Реализация одного или
нескольких рисков одной кредитной организации <**> Системы может стать
источником реализации системного риска.
--------------------------------
<*> В соответствии с подходом Комитета по платежным и расчетным
системам Банка международных расчетов ("Платежные и расчетные системы.
Международный опыт." - Вып. 23. - Центральный банк Российской
Федерации, 2010 г. - http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs23.pdf).
<**> Определения рисков одной кредитной организации содержатся в
Письме Банка России от 23.06.2004 N 70-Т "О типичных банковских
рисках" ("Вестник Банка России", N 38, 30.06.2004).
Реализация системного риска, вызванная правовой
неопределенностью, организационными, техническими или финансовыми
проблемами кредитных организаций Системы, может привести:
к невозможности обеспечения окончательности расчетов <*> до
момента завершения операционного дня;
--------------------------------
<*> В соответствии с определением, данным в глоссарии терминов по
платежным и расчетным системам Комитета по платежным и расчетным
системам Банка международных расчетов ("Платежные и расчетные системы.
Международный опыт." - Вып. 1. - Центральный банк Российской
Федерации, 2007 г. - http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs1.pdf).
к увеличению объема неисполненных расчетных документов;
к прекращению исполнения поступивших в Систему расчетных
документов.
2. В целях осуществления мер по управлению рисками кредитным
организациям рекомендуется составлять профили рисков - внутренние
документы, содержащие описание системного риска и основных рисков,
приводящих к его реализации, по категориям.
Профили рисков составляются с учетом:
особенностей организационной структуры Системы;
условий и способов проведения расчетов;
количественных характеристик потоков расчетных документов
(величина сумм, подлежащих оплате, количество расчетных документов и
сроки их представления каждым участником расчетов);
распределения прав, ответственности и обязанности кредитных
организаций Системы.
Профили рисков составляются по категориям, описание которых
включает следующие направления:
источник риска;
локализация (место проявления) риска;
формы реализации риска;
оценка уровня риска;
оценка последствий реализации риска.
В описании источника риска определяются причины, которые могут
привести к реализации данного вида риска, устанавливается тем самым
перечень контролируемых объектов (показателей, характеризующих
объекты).
В описании локализации (места проявления) риска определяются
элементы Системы, которые могут быть подвержены воздействию риска.
Такими элементами могут быть организации, их структурные
подразделения, аппаратно-программные комплексы, корреспондентские
счета кредитных организаций Системы. Указываются характеристики
указанных элементов и показатели, позволяющие оценить текущие значения
этих характеристик.
В описании формы реализации риска определяются неблагоприятные
события, которые могут произойти в результате воздействия факторов
риска, признаки проявления таких событий.
В описании оценки уровня риска определяются текущие значения
показателей (количественных и качественных), отражающих возможность
(вероятность) реализации рисков, которые могут быть рассчитаны на
основе показателей частоты наступления негативных событий.
В описании оценки последствий реализации риска определяются
количественные значения прогнозируемой или установленной после
реализации риска величины ущерба от негативного события, а также
затрат на ликвидацию неимущественных последствий этого воздействия.
Информация (по категориям) для описания профиля системного риска
и профилей основных рисков, приводящих к его реализации, представлена
в Приложении к настоящему письму.
Доведите содержание настоящего письма до сведения кредитных
организаций.
Настоящее письмо подлежит опубликованию в "Вестнике Банка
России".
Т.Н.ЧУГУНОВА
3 мая 2011 г.
N 67-Т
Приложение
к Письму Банка России
"О системном риске
расчетной системы"
от 03.05.2011
N 67-Т
СТРУКТУРА ПРОФИЛЕЙ РИСКОВ
---------------------------T----------------------------T-----------------------------T----------------------------T------------------------¬
¦ Виды рисков ¦ Правовой риск ¦ Операционный риск ¦ Кредитный риск и ¦ Системный риск ¦
¦ ¦ ¦ ¦ риск ликвидности ¦ ¦
+--------------------------+ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Категории профиля ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----------------------------+-----------------------------+----------------------------+------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+--------------------------+----------------------------+-----------------------------+----------------------------+------------------------+
¦ Источник риска ¦ Несоблюдение в ¦ Нарушение ¦ Недостаточность ¦ Факторы и ¦
¦ ¦ Системе ¦ работоспособности ¦ (отсутствие) ¦ условия, при ¦
¦ ¦ требований ¦ аппаратно- ¦ средств у ¦ которых ¦
¦ ¦ законодательства, ¦ программного ¦ кредитной ¦ последствия ¦
¦ ¦ нормативных актов ¦ комплекса, ¦ организации или ¦ реализации ¦
¦ ¦ и заключенных ¦ ненадлежащие ¦ нескольких ¦ правового, ¦
¦ ¦ договоров, ¦ действия ¦ кредитных ¦ операционного, ¦
¦ ¦ внутренних ¦ персонала, а ¦ организаций ¦ кредитного рисков ¦
¦ ¦ документов ¦ также ¦ Системы для ¦ и риска ¦
¦ ¦ кредитной ¦ неэффективная ¦ своевременного ¦ ликвидности, у ¦
¦ ¦ организации, ¦ деятельность ¦ выполнения ими ¦ одной ¦
¦ ¦ регламентирующих ¦ службы ¦ своих расчетных ¦ (нескольких) ¦
¦ ¦ ее деятельность, ¦ внутреннего ¦ обязательств <**> ¦ кредитных ¦
¦ ¦ а также наличие ¦ контроля ¦ перед другими ¦ организаций, ¦
¦ ¦ недостатков ¦ (например, ¦ кредитными ¦ распространяются ¦
¦ ¦ внутренних ¦ возможные сбои, ¦ организациями ¦ на все кредитные ¦
¦ ¦ документов ¦ отказы ¦ Системы, ¦ организации ¦
¦ ¦ (например, не ¦ аппаратно- ¦ финансовая ¦ Системы и ¦
¦ ¦ установлена ¦ программных ¦ несостоятельность ¦ приводят к ¦
¦ ¦ процедура ¦ средств, ¦ кредитной ¦ неспособности ¦
¦ ¦ применяемого ¦ отсутствие ¦ организации, ¦ выполнения ими ¦
¦ ¦ способа расчета, ¦ резервных схем ¦ концентрация ¦ расчетных ¦
¦ ¦ отсутствуют ¦ работы, ¦ значительного ¦ обязательств, в ¦
¦ ¦ определения ¦ противоправные ¦ объема расчетных ¦ том числе к ¦
¦ ¦ безотзывности и ¦ действия или ¦ документов в ¦ прекращению ¦
¦ ¦ окончательности) ¦ ошибки ¦ определенные ¦ исполнения ¦
¦ ¦ <*> ¦ сотрудников ¦ моменты и (или) ¦ поступивших в ¦
¦ ¦ ¦ кредитных ¦ периоды времени в ¦ Систему расчетных ¦
¦ ¦ ¦ организаций ¦ течение дня, ¦ документов. ¦
¦ ¦ ¦ Системы, ¦ вероятность ¦ ¦
¦ ¦ ¦ несвоевременное ¦ возникновения ¦ ¦
¦ ¦ ¦ выявление ¦ которых ¦ ¦
¦ ¦ ¦ допущенных ошибок ¦ обусловлена ¦ ¦
¦ ¦ ¦ или иных ¦ особенностями ¦ ¦
¦ ¦ ¦ результатов ¦ Системы и ¦ ¦
¦ ¦ ¦ действий, ¦ внешними факторами ¦ ¦
¦ ¦ ¦ способных ¦ (например: наличие ¦ ¦
¦ ¦ ¦ привести к ¦ разрыва во времени ¦ ¦
¦ ¦ ¦ неблагоприятным ¦ между моментами ¦ ¦
¦ ¦ ¦ событиям). ¦ приема расчетных ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ документов для ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ проверки на ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ соответствие ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ установленным ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ требованиям и ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ проведения расчета ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ по этим ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ документам, ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ отсутствие ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ требований о ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ предварительном ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ депонировании ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ денежных средств, ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ выполнение ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ процедур неттинга, ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ процедуры ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ управления ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ очередью расчетных ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ документов). ¦ ¦
+--------------------------+----------------------------+-----------------------------+----------------------------+------------------------+
¦ Локализация ¦ Кредитные ¦ Структурные ¦ Корреспондентские ¦ Элементы Системы, ¦
¦ (место ¦ организации ¦ подразделения и ¦ счета кредитных ¦ контроль за ¦
¦ проявления) риска ¦ Системы, которым ¦ аппаратно- ¦ организаций ¦ которыми ¦
¦ ¦ могут быть ¦ программные ¦ Системы, ¦ позволяет выявить ¦
¦ ¦ предъявлены ¦ комплексы ¦ показатели ¦ предпосылки ¦
¦ ¦ претензии ¦ кредитных ¦ состояния этих ¦ реализации ¦
¦ ¦ правового ¦ организаций ¦ счетов, контроль ¦ системного риска ¦
¦ ¦ характера, ¦ Системы, в ¦ за которыми ¦ (например, ¦
¦ ¦ связанные с ¦ разрезе которых ¦ позволяет выявить ¦ количество и ¦
¦ ¦ несоблюдением ¦ осуществляется ¦ предпосылки ¦ величина наиболее ¦
¦ ¦ требований ¦ контроль ¦ реализации риска ¦ крупных дебетовых ¦
¦ ¦ законодательства, ¦ проявления ¦ (например, ¦ позиций кредитных ¦
¦ ¦ нормативных актов ¦ операционного ¦ количество и ¦ организаций ¦
¦ ¦ и заключенных ¦ риска. ¦ величина дебетовых ¦ Системы, наличие, ¦
¦ ¦ договоров. ¦ ¦ позиций отдельных ¦ состав и величина ¦
¦ ¦ Внутренние ¦ ¦ кредитных ¦ очередей ¦
¦ ¦ документы ¦ ¦ организаций ¦ неисполненных ¦
¦ ¦ кредитной ¦ ¦ Системы, наличие, ¦ расчетных ¦
¦ ¦ организации и ¦ ¦ состав и величина ¦ документов, ¦
¦ ¦ договоры, ¦ ¦ очередей ¦ работоспособность ¦
¦ ¦ определяющие ¦ ¦ неисполненных ¦ основных ¦
¦ ¦ порядок ¦ ¦ расчетных ¦ аппаратно- ¦
¦ ¦ функционирования ¦ ¦ документов). ¦ программных ¦
¦ ¦ Системы, ¦ ¦ ¦ комплексов). ¦
¦ ¦ содержание ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ которых подлежит ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ постоянному ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ контролю на ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ соответствие ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ законодательству ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ и нормативным ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ актам, с учетом ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ вносимых в них ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ изменений. ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----------------------------+-----------------------------+----------------------------+------------------------+
¦ Формы реализации ¦ Претензии ¦ Нарушения ¦ Нежелательные ¦ Распространение ¦
¦ риска ¦ правового ¦ функционирования ¦ изменения ¦ между кредитными ¦
¦ ¦ характера к ¦ Системы в ¦ показателей, ¦ организациями ¦
¦ ¦ кредитной ¦ результате ¦ характеризующих ¦ Системы ¦
¦ ¦ организации со ¦ нарушения ¦ несвоевременность ¦ последствий ¦
¦ ¦ стороны кредитных ¦ работоспособности ¦ проведения ¦ правового, ¦
¦ ¦ организаций ¦ аппаратно- ¦ кредитной ¦ операционного ¦
¦ ¦ Системы, со ¦ программных ¦ организацией ¦ кредитного рисков ¦
¦ ¦ стороны ¦ комплексов ¦ расчетов ¦ и риска ¦
¦ ¦ государственных ¦ кредитных ¦ (например, время ¦ ликвидности, ¦
¦ ¦ органов, со ¦ организаций ¦ задержки ¦ вызывающих ¦
¦ ¦ стороны клиентов ¦ Системы, ¦ исполнения ¦ нарушения ¦
¦ ¦ кредитных ¦ выполнения ¦ расчетных ¦ функционирования ¦
¦ ¦ организаций ¦ недопустимых ¦ документов, ¦ Системы. ¦
¦ ¦ Системы. ¦ операций или ¦ отсутствие ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ошибочного ¦ денежных средств ¦ ¦
¦ ¦ ¦ выполнения ¦ на ¦ ¦
¦ ¦ ¦ операций в ¦ корреспондентских ¦ ¦
¦ ¦ ¦ Системе. ¦ счетах кредитных ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ организаций ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ Системы или ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ невозможность ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ использования ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ имеющихся на этих ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ счетах остатков ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ денежных средств, ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ невозможность ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ исполнения ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ кредитной ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ организацией своих ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ обязательств в ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ Системе). ¦ ¦
+--------------------------+----------------------------+-----------------------------+----------------------------+------------------------+
¦ Оценка ¦ Значения ¦ Значения ¦ Значения ¦ Значения ¦
¦ возможности ¦ показателей, ¦ количественных ¦ количественных или ¦ показателей, ¦
¦ (вероятности) ¦ отражающих ¦ или качественных ¦ качественных ¦ отражающих ¦
¦ потерь (уровня ¦ возможность ¦ показателей, ¦ показателей, ¦ возможность ¦
¦ риска) ¦ (вероятность) ¦ отражающих ¦ отражающих ¦ (вероятность) ¦
¦ ¦ несоответствия ¦ возможность ¦ возможность ¦ распространения ¦
¦ ¦ деятельности ¦ (вероятность) ¦ (вероятность) ¦ последствий ¦
¦ ¦ кредитной ¦ отказов ¦ выявления ¦ негативного ¦
¦ ¦ организации ¦ аппаратно- ¦ недостаточности ¦ события на многие ¦
¦ ¦ требованиям ¦ программного ¦ средств у ¦ (все) кредитные ¦
¦ ¦ законодательства, ¦ комплекса, ошибок ¦ кредитных ¦ организации ¦
¦ ¦ нормативных ¦ персонала, ¦ организаций ¦ Системы. ¦
¦ ¦ актов, внутренних ¦ совершения ¦ Системы для ¦ ¦
¦ ¦ документов; ¦ противоправных ¦ исполнения ¦ ¦
¦ ¦ нарушений ¦ действий ¦ принятых ими ¦ ¦
¦ ¦ принятых ¦ (например, ¦ расчетных ¦ ¦
¦ ¦ договорных ¦ показатели ¦ обязательств ¦ ¦
¦ ¦ обязательств ¦ надежности ¦ и(или) вероятность ¦ ¦
¦ ¦ (например, ¦ техники, ¦ потери ¦ ¦
¦ ¦ статистические ¦ информационной ¦ кредитоспособности ¦ ¦
¦ ¦ оценки частоты ¦ безопасности, ¦ для каждой ¦ ¦
¦ ¦ реализации ¦ работоспособности ¦ кредитной ¦ ¦
¦ ¦ правового риска ¦ существующих ¦ организации ¦ ¦
¦ ¦ на основе общего ¦ резервных схем ¦ Системы ¦ ¦
¦ ¦ количества ¦ работы и пр.), ¦ (например, ¦ ¦
¦ ¦ отозванных ¦ интегральные ¦ вероятность ¦ ¦
¦ ¦ лицензий у ¦ показатели ¦ (частота) ¦ ¦
¦ ¦ кредитных ¦ уровня ¦ обращений ¦ ¦
¦ ¦ организаций, ¦ операционного ¦ кредитных ¦ ¦
¦ ¦ общего количества ¦ риска для ¦ организаций- ¦ ¦
¦ ¦ наложенных ¦ Системы в целом. ¦ респондентов к ¦ ¦
¦ ¦ арестов, ¦ ¦ кредитной ¦ ¦
¦ ¦ качественные ¦ ¦ организации- ¦ ¦
¦ ¦ оценки на ¦ ¦ корреспонденту за ¦ ¦
¦ ¦ основе ¦ ¦ предоставлением ¦ ¦
¦ ¦ мотивированных ¦ ¦ кредита для ¦ ¦
¦ ¦ суждений). ¦ ¦ оплаты расчетных ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ обязательств, за ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ средствами ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ гарантийного ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ фонда, частота и ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ регулярность ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ пересчета ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ нетто-позиций). ¦ ¦
+--------------------------+----------------------------+-----------------------------+----------------------------+------------------------+
¦ Оценка ¦ Значения величины ¦ Расчеты величины ¦ Количественные ¦ Количественные ¦
¦ последствий ¦ возможных убытков ¦ возможных убытков ¦ значения ¦ значения ¦
¦ реализации риска ¦ кредитных ¦ кредитных ¦ возможного прямого ¦ возможного или ¦
¦ ¦ организаций ¦ организаций ¦ убытка или ¦ понесенного ¦
¦ ¦ Системы из-за ¦ Системы из-за ¦ упущенной выгоды ¦ ущерба (например, ¦
¦ ¦ нарушений ¦ нарушений ¦ кредитных ¦ сумма ¦
¦ ¦ требований ¦ работоспособности ¦ организаций- ¦ неисполненных ¦
¦ ¦ законодательства, ¦ аппаратно- ¦ получателей от ¦ расчетных ¦
¦ ¦ нормативных ¦ программного ¦ несвоевременного ¦ обязательств, ¦
¦ ¦ актов, внутренних ¦ комплекса, ошибок ¦ зачисления средств ¦ величина ¦
¦ ¦ документов, ¦ персонала и ¦ на их ¦ неустойки, ¦
¦ ¦ условий договоров ¦ противоправных ¦ корреспондентские ¦ предъявленной за ¦
¦ ¦ в разрезе каждого ¦ действий по ¦ счета, затраты ¦ несвоевременное ¦
¦ ¦ из возможных или ¦ каждому из ¦ кредитных ¦ исполнение ¦
¦ ¦ состоявшихся ¦ возможных случаев ¦ организаций- ¦ расчетного ¦
¦ ¦ случаев ¦ реализации ¦ отправителей на ¦ документа), ¦
¦ ¦ реализации ¦ операционного ¦ привлечение ¦ возможный ущерб ¦
¦ ¦ правового ¦ риска (например, ¦ дополнительной ¦ неимущественного ¦
¦ ¦ риска (например, ¦ суммы неверно ¦ ликвидности, а ¦ характера ¦
¦ ¦ общая сумма и ¦ исполненных ¦ также результаты ¦ (например, ¦
¦ ¦ максимальное ¦ расчетных ¦ распределения ¦ снижение ¦
¦ ¦ значение неустоек ¦ документов, ¦ потерь, пополнения ¦ международного ¦
¦ ¦ по договорам). ¦ стоимость ¦ гарантийного ¦ рейтинга, потеря ¦
¦ ¦ ¦ вышедших из строя ¦ фонда. ¦ кадров, претензии ¦
¦ ¦ ¦ элементов ¦ ¦ со стороны ¦
¦ ¦ ¦ аппаратно- ¦ ¦ государственных ¦
¦ ¦ ¦ программного ¦ ¦ органов). ¦
¦ ¦ ¦ комплекса). ¦ ¦ ¦
L--------------------------+----------------------------+-----------------------------+----------------------------+-------------------------
--------------------------------
<*>, <**> В соответствии с определениями, данными в глоссарии
терминов по платежным и расчетным системам Комитета по платежным и
расчетным системам Банка международных расчетов ("Платежные и
расчетные системы. Международный опыт." - Вып. 1. - Центральный банк
Российской Федерации, 2007 г. - http://www.cbr.ru/publ/PRS/prs1.pdf). |