О НАПРАВЛЕНИИ РЕКОМЕНДАЦИЙ
КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ, ОБСЛУЖИВАЮЩИМ КЛИЕНТОВ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ПРИЕМУ ПЛАТЕЖЕЙ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
7 апреля 2011 г.
N 47-Т
(Д)
В целях организации надлежащей работы кредитных организаций,
обслуживающих клиентов, осуществляющих деятельность по приему платежей
физических лиц, направляем для использования в работе Рекомендации по
обеспечению соблюдения требований Федерального закона от 03.06.2009 N
103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц,
осуществляемой платежными агентами" (далее - Закон N 103-ФЗ) и статьи
13.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (далее -
Закон о банках) при обслуживании платежных агентов, банковских
платежных агентов (далее - Рекомендации).
С Федеральной службой по финансовому мониторингу (Ю.А. Чиханчин)
согласовано.
Доведите настоящие Рекомендации до сведения кредитных
организаций.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
7 апреля 2011 г.
N 47-Т
Приложение
к письму Банка России
от 07.04.2011
N 47-Т
"О направлении Рекомендаций
кредитным организациям,
обслуживающим клиентов,
осуществляющих деятельность по
приему платежей физических лиц"
РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ СОБЛЮДЕНИЯ ТРЕБОВАНИЙ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА
ОТ 03.06.2009 N 103-ФЗ "О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО ПРИЕМУ ПЛАТЕЖЕЙ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМОЙ ПЛАТЕЖНЫМИ АГЕНТАМИ"
И СТАТЬИ 13.1 ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА "О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ" ПРИ ОБСЛУЖИВАНИИ ПЛАТЕЖНЫХ АГЕНТОВ,
БАНКОВСКИХ ПЛАТЕЖНЫХ АГЕНТОВ
1. Пунктами 14 и 15 статьи 4 Закона N 103-ФЗ установлено, что
платежный агент обязан использовать отдельный банковский счет (счета)
для осуществления расчетов и зачисления на него в полном объеме
полученных от плательщиков при приеме платежей денежных средств.
Отдельный банковский счет, открываемый платежному агенту,
является специальным банковским счетом <*>, который в соответствии с
Положением Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах
ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных
на территории Российской Федерации" подлежит открытию на балансовом
счете N 40821 "Платежный агент, банковский платежный агент".
--------------------------------
<*> Письмо Банка России от 21 декабря 2009 года N 172-Т "Об
открытии платежному агенту, банковскому платежному агенту отдельного
банковского счета".
По сообщению территориальных учреждений Банка России и кредитных
организаций, имеются случаи осуществления платежными агентами операций
по приему платежей физических лиц без использования отдельного
банковского счета, открываемого платежному агенту на балансовом счете
N 40821 "Платежный агент, банковский платежный агент" (далее -
банковский счет N 40821), включая использование платежными агентами
ранее открытых банковских счетов.
Осуществление платежными агентами операций по приему платежей
физических лиц без использования банковского счета N 40821 нарушает
требования пунктов 14 и 15 статьи 4 Закона N 103-ФЗ и создает условия
для вовлечения кредитной организации в осуществление противоправной
деятельности, что, в свою очередь, может свидетельствовать о
недостатках в осуществлении кредитной организацией внутреннего
контроля в соответствии с Положением Банка России от 16 декабря 2003
года N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных
организациях и банковских группах" и являться причиной возникновения у
кредитной организации банковских рисков при обслуживании платежных
агентов.
В целях управления банковскими рисками, в том числе правовым
риском и риском потери деловой репутации, при организации обслуживания
платежных агентов кредитным организациям рекомендуется в рамках
реализации принципа "знай своего клиента" <*> осуществить разработку
адекватной политики и процедур, включающих порядок осуществления
операций по отдельным банковским счетам, открываемым платежным
агентам, и мониторинга указанных операций.
--------------------------------
<*> Приложение 1 к Рекомендациям по организации управления
правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных
организациях и банковских группах, изложенным в письме Банка России от
30 июня 2005 года N 92-Т "Об организации управления правовым риском и
риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских
группах".
В случае выявления кредитной организацией деятельности клиентов,
имеющей признаки операций по приему платежей физических лиц,
требования к которой установлены Законом N 103-ФЗ, кредитной
организации рекомендуется получать у клиентов письменные пояснения о
причинах неиспользования ими банковских счетов N 40821 для
осуществления указанной деятельности, а также включать в договоры с
платежными агентами условия, обязывающие их использовать для
совершения операций по приему платежей физических лиц только
банковские счета N 40821.
Кредитным организациям рекомендуется доводить до платежных
агентов информацию о требованиях законодательства Российской
Федерации, регулирующего порядок приема платежей физических лиц, а
также информацию о требованиях законодательства о противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма.
2. В целях реализации принципа "знай своего клиента" кредитной
организации рекомендуется проводить мероприятия по выявлению случаев
несоблюдения клиентами, осуществляющими деятельность по приему
платежей, требований Закона N 103-ФЗ, в том числе в части
осуществления указанной деятельности без использования отдельного
банковского счета.
В рамках указанных мероприятий кредитным организациям
рекомендуется:
осуществлять на постоянной основе сопоставление объема наличных
денежных средств, внесенных на отдельный банковский счет платежного
агента, и денежных средств, перечисленных в целях осуществления
расчетов с операторами по приему платежей, поставщиками;
анализировать выявленные расхождения сумм внесенных наличных
денежных средств с суммами, перечисленными на осуществление расчетов с
операторами по приему платежей, поставщиками.
В связи с этим рекомендуется в ходе мониторинга уделять
повышенное внимание операциям по банковским счетам N 40821 и
осуществлять их анализ для оценки возможности отнесения к категории
подозрительных операций, в частности, при отсутствии сведений,
подтверждающих, что операции осуществляются в соответствии с
требованиями законодательства Российской Федерации, регулирующего
порядок приема платежей физических лиц.
Для достижения указанной цели рекомендуем включать в договоры,
заключаемые кредитными организациями с платежными агентами, положения,
предусматривающие обязанность платежных агентов предоставлять по
запросам кредитных организаций документы и информацию, а также давать
необходимые письменные пояснения, подтверждающие соответствие
осуществляемых по банковским счетам N 40821 операций требованиям
законодательства Российской Федерации, регулирующего порядок приема
платежей физических лиц.
Если при реализации правил внутреннего "противолегализационного"
контроля в отношении операций, совершаемых платежными агентами по
банковскому счету N 40821, у кредитных организаций возникают
подозрения, что они связаны с легализацией (отмыванием) доходов,
полученных преступным путем, или финансированием терроризма, кредитным
организациям следует направлять сведения об указанных операциях в
уполномоченный орган в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального
закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма".
3. В соответствии со статьей 13.1 Закона о банках кредитная
организация, с которой у банковского платежного агента заключен
договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических
лиц, обязана осуществлять контроль за соблюдением банковским платежным
агентом порядка осуществления приема платежей физических лиц в
соответствии с правилами осуществления расчетов в Российской
Федерации, установленными Банком России, требований статьи 13.1 Закона
о банках и законодательства о противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
В связи с этим кредитным организациям рекомендуется в рамках
реализации принципа "знай своего клиента" осуществить разработку
адекватной политики и процедур, включающих порядок осуществления
контроля за соблюдением банковским платежным агентом порядка
осуществления приема платежей физических лиц в соответствии с
правилами осуществления расчетов в Российской Федерации,
установленными Банком России, требований статьи 13.1 Закона о банках и
законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
В соответствии со статьей 13.1 Закона о банках несоблюдение
банковским платежным агентом порядка осуществления приема платежей
физических лиц в соответствии с правилами осуществления расчетов в
Российской Федерации, установленными Банком России, требований статьи
13.1 и законодательства о противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
является основанием для расторжения кредитной организацией с таким
банковским платежным агентом договора об осуществлении деятельности по
приему платежей физических лиц.
В связи с этим кредитным организациям рекомендуется в заключаемых
с банковскими платежными агентами договорах об осуществлении
деятельности по приему платежей физических лиц предусматривать порядок
(процедуры) их расторжения в случае несоблюдения банковскими
платежными агентами порядка осуществления приема платежей физических
лиц в соответствии с правилами осуществления расчетов в Российской
Федерации, установленными Банком России, требований статьи 13.1 и
законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Кредитным организациям рекомендуется доводить до банковских
платежных агентов информацию о правилах осуществления расчетов в
Российской Федерации, установленных Банком России, требованиях статьи
13.1 и законодательства о противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. |