ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЕ ПРАВО
www.businesspravo.ru

Страницы: 1  2  


    

                         О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
       В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 12 НОЯБРЯ 2009 ГОДА N 2332-У
       "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
       ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК
                        РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

                               УКАЗАНИЕ

                         ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
                                   
                          9 декабря 2011 г. 
                               N 2742-У
     
                                 (Д)
                                   
    
     1.  В  соответствии  с  решением  Совета  директоров Банка России
(протокол  заседания  Совета директоров Банка России от 9 декабря 2011
года  N  22)  внести  в Указание Банка России от 12 ноября 2009 года N
2332-У  "О  перечне, формах и порядке составления и представления форм
отчетности   кредитных   организаций  в  Центральный  банк  Российской
Федерации",   зарегистрированное   Министерством   юстиции  Российской
Федерации  16 декабря 2009 года N 15615, 18 июня 2010 года N 17590, 22
декабря  2010  года N 19313, 20 июня 2011 года N 21060 ("Вестник Банка
России" от 25 декабря 2009 года N 75-76, от 25 июня 2010 года N 35, от
28  декабря  2010  года  N  72,  от 28 июня 2011 года N 34), следующие
изменения.
     1.1. В приложении 1:
     1.1.1.  В зоне для размещения реквизитов заголовочной части формы
отчетности 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета
кредитной   организации"   слово   "(месяц)"  исключить,  после  слова
"(Суточная)" дополнить словами "(Квартальная) (Полугодовая)".
     1.1.2.  В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409101  "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной
организации":
     пункт 6 изложить в следующей редакции:
     "6.   Отчет   представляется  кредитными  организациями  (включая
небанковские   кредитные  организации)  (за  исключением  небанковских
кредитных   организаций,  имеющих  право  на  осуществление  переводов
денежных  средств  без  открытия  банковских счетов и связанных с ними
иных банковских операций) по состоянию на 1-е число месяца, следующего
за отчетным, в территориальное учреждение Банка России не позднее 4-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
     Небанковские    кредитные    организации,    имеющие   право   на
осуществление  переводов  денежных  средств  без  открытия  банковских
счетов  и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний
за  полгода  объем  обязательств  перед клиентами по переводу денежных
средств  без  открытия  банковских счетов в течение месяца превышает 2
миллиарда рублей, представляют Отчет по состоянию на 1-е число месяца,
следующего  за  отчетным кварталом, в территориальное учреждение Банка
России  не  позднее  4-го  рабочего дня месяца, следующего за отчетным
кварталом.
     Небанковские    кредитные    организации,    имеющие   право   на
осуществление  переводов  денежных  средств  без  открытия  банковских
счетов  и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний
за  полгода  объем  обязательств  перед клиентами по переводу денежных
средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2
миллиардов  рублей,  представляют  Отчет  по  состоянию  на 1 июля и 1
января  в  территориальное  учреждение  Банка  России  не позднее 4-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.
     Банки,  размер собственных средств (капитала) которых начиная с 1
января  2012  года составляет менее 180 миллионов рублей, представляют
Отчет  начиная  с 1 января 2012 года на ежедневной основе - не позднее
3-го  рабочего  дня,  следующего  за  отчетным (за исключением случаев
снижения  размера собственных средств (капитала) вследствие применения
измененной методики определения размера собственных средств (капитала)
банка).";
     в пункте 7:
     в  абзаце  втором  слово "филиалов <2>" заменить словом "филиалов
<1>";
     в  первом  предложении  абзаца  четвертого  слово "подразделений"
заменить словом "подразделений <2>";
     примечания 1 и 2 изложить в следующей редакции:
     "<1>  Здесь  и  далее  в  настоящем  Указании имеется в виду, что
зарубежные  филиалы  кредитных  организаций  представляют отчетность в
случае   прямого   указания   на   необходимость  ее  представления  в
соответствующем порядке составления и представления отчетности.
     <2>  Здесь  и  далее  в  настоящем  Указании  в целях составления
отчетности   к   данным  кредитным  организациям  относятся  кредитные
организации,  имеющие подразделения более чем в 80 процентах субъектов
Российской Федерации и величину активов более 10 триллионов рублей.".
     1.1.3.  Зону  для  размещения реквизитов заголовочной части формы
отчетности  0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации"
после слова "Квартальная" дополнить словом "(Полугодовая)".
     1.1.4.  Пункт 5 Порядка составления и представления отчетности по
форме  0409102  "Отчет  о  прибылях  и  убытках кредитной организации"
изложить в следующей редакции:
     "5.   Отчет   представляется  кредитными  организациями  (включая
небанковские кредитные организации, в том числе небанковские кредитные
организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств
без  открытия  банковских  счетов  и  связанных с ними иных банковских
операций,  у  которых  средний  за  полгода  объем  обязательств перед
клиентами  по переводу денежных средств без открытия банковских счетов
в  течение  месяца  превышает  2 миллиарда рублей) по состоянию на 1-е
число  месяца,  следующего  за  отчетным  кварталом, в территориальное
учреждение   Банка   России  не  позднее  8-го  рабочего  дня  месяца,
следующего за отчетным кварталом.
     Небанковские    кредитные    организации,    имеющие   право   на
осуществление  переводов  денежных  средств  без  открытия  банковских
счетов  и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний
за  полгода  объем  обязательств  перед клиентами по переводу денежных
средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2
миллиардов  рублей,  представляют  Отчет  по  состоянию  на 1 июля и 1
января  в  территориальное  учреждение  Банка  России  не позднее 8-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.".
     1.1.5.  Графу  3  строки  19  раздела  I таблицы пункта 5 Порядка
составления  и  представления отчетности по форме 0409110 "Расшифровки
отдельных  показателей  деятельности кредитной организации" изложить в
следующей редакции:
     "Балансовые  счета  N  N 512, 513, 514, 515, 516, 517, 518, 519 в
части   чистых   начисленных   процентных   доходов   и   дисконта  по
приобретенным  (учтенным)  кредитной организацией векселям (за вычетом
резерва на возможные потери по ним)".
     1.1.6.  В форме отчетности 0409115 "Информация о качестве активов
кредитной организации":
     зону  для  размещения  реквизитов  заголовочной части после слова
"(Квартальная)" дополнить словом "(Полугодовая)";
     в разделе 1:
     графу  2  строк  1.7,  2.6  и  3.5 изложить в следующей редакции:
"прочие активы";
     после строки 1.7 дополнить строкой 1.7.1 следующего содержания:

"
--------T-----------------------T----T--T--T---T-T--T-----T----T------T----T-----T------T------T---T--T----T---¬
¦ 1.7.1 ¦ в том числе           ¦    ¦  ¦  ¦   ¦ ¦  ¦     ¦    ¦      ¦    ¦     ¦      ¦      ¦   ¦  ¦    ¦   ¦
¦       ¦ требования,           ¦    ¦  ¦  ¦   ¦ ¦  ¦     ¦    ¦      ¦    ¦     ¦      ¦      ¦   ¦  ¦    ¦   ¦
¦       ¦ признаваемые ссудами  ¦    ¦  ¦  ¦   ¦ ¦  ¦     ¦    ¦      ¦    ¦     ¦      ¦      ¦   ¦  ¦    ¦   ¦
L-------+-----------------------+----+--+--+---+-+--+-----+----+------+----+-----+------+------+---+--+----+----
                                                                    ";

     после строки 2.6 дополнить строкой 2.6.1 следующего содержания:
    
"
--------T-----------------------T----T--T--T---T-T--T-----T----T------T----T-----T------T------T---T--T----T---¬
¦ 2.6.1 ¦ в том числе           ¦    ¦  ¦  ¦   ¦ ¦  ¦     ¦    ¦      ¦    ¦     ¦      ¦      ¦   ¦  ¦    ¦   ¦
¦       ¦ требования,           ¦    ¦  ¦  ¦   ¦ ¦  ¦     ¦    ¦      ¦    ¦     ¦      ¦      ¦   ¦  ¦    ¦   ¦
¦       ¦ признаваемые ссудами  ¦    ¦  ¦  ¦   ¦ ¦  ¦     ¦    ¦      ¦    ¦     ¦      ¦      ¦   ¦  ¦    ¦   ¦
L-------+-----------------------+----+--+--+---+-+--+-----+----+------+----+-----+------+------+---+--+----+----
                                                                    ";

     после строки 3.5 дополнить строкой 3.5.1 следующего содержания:
    
"
--------T-----------------------T----T--T--T---T-T--T-----T----T------T----T-----T------T------T---T--T----T---¬
¦ 3.5.1 ¦ в том числе           ¦    ¦  ¦  ¦   ¦ ¦  ¦     ¦    ¦      ¦    ¦     ¦      ¦      ¦   ¦  ¦    ¦   ¦
¦       ¦ требования,           ¦    ¦  ¦  ¦   ¦ ¦  ¦     ¦    ¦      ¦    ¦     ¦      ¦      ¦   ¦  ¦    ¦   ¦
¦       ¦ признаваемые ссудами  ¦    ¦  ¦  ¦   ¦ ¦  ¦     ¦    ¦      ¦    ¦     ¦      ¦      ¦   ¦  ¦    ¦   ¦
L-------+-----------------------+----+--+--+---+-+--+-----+----+------+----+-----+------+------+---+--+----+----
                                                                    ";
    
     Раздел   "Справочно"   дополнить   пунктами   4  и  5  следующего
содержания:
     "4.  Информация по элементам расчетной базы резервов на возможные
потери, предусмотренным пунктом 2.7 Положения Банка России N 283-П.
    
-----------T-----------------------------------T---------------T-------------------------¬ 
¦ Номер    ¦ Наименование статьи               ¦ Сумма         ¦ Сформированный резерв   ¦
¦ строки   ¦                                   ¦ активов       ¦ на возможные потери     ¦
+----------+-----------------------------------+---------------+-------------------------+ 
¦ 1        ¦ 2                                 ¦ 3             ¦ 4                       ¦
+----------+-----------------------------------+---------------+-------------------------+ 
¦ 1        ¦ активы, учитываемые на балансе    ¦               ¦                         ¦
¦          ¦ более 1 года                      ¦               ¦                         ¦
+----------+-----------------------------------+---------------+-------------------------+ 
¦ 2        ¦ активы, учитываемые на балансе    ¦               ¦                         ¦
¦          ¦ более 2 лет                       ¦               ¦                         ¦
+----------+-----------------------------------+---------------+-------------------------+ 
¦ 3        ¦ активы, учитываемые на балансе    ¦               ¦                         ¦
¦          ¦ более 3 лет                       ¦               ¦                         ¦
+----------+-----------------------------------+---------------+-------------------------+ 
¦ 4        ¦ активы, учитываемые на балансе    ¦               ¦                         ¦
¦          ¦ более 4 лет                       ¦               ¦                         ¦
+----------+-----------------------------------+---------------+-------------------------+ 
¦ 5        ¦ активы, учитываемые на балансе    ¦               ¦                         ¦
¦          ¦ более 5 лет                       ¦               ¦                         ¦
L----------+-----------------------------------+---------------+-------------------------- 
    
     5.  Требования  по  процентным доходам, учтенные на внебалансовых
счетах ______ тыс. руб.".
     1.1.7.  В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации":
     в пункте 4 слова "отражению в Отчете" заменить словами "отражению
в разделах 1 - 3 Отчета";
     пункт 11 дополнить абзацами следующего содержания:
     "В   таблице  пункта  4  раздела  "Справочно"  Отчета  отражается
информация  об элементах расчетной базы резервов на возможные потери и
сформированных   резервах   на   возможные   потери,   определенных  в
соответствии с требованиями пункта 2.7 Положения Банка России N 283-П.
     В пункте 5 раздела "Справочно" Отчета отражается совокупный объем
требований  по просроченным процентным доходам, признанным проблемными
к  получению,  учтенных  на внебалансовых счетах, в части отраженных в
Отчете  активов  с  просроченными платежами по основному долгу и (или)
процентам длительностью более 90 дней.";
     пункт 12 изложить в следующей редакции:
     "12. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
     кредитными    организациями   (включая   расчетные   небанковские
кредитные   организации,   за   исключением   небанковских   кредитных
организаций,    осуществляющих    депозитно-кредитные    операции,   и
небанковских  кредитных  организаций,  имеющих  право на осуществление
переводов  денежных средств без открытия банковских счетов и связанных
с  ними  иных банковских операций) - по состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным;
     небанковскими     кредитными    организациями,    осуществляющими
депозитно-кредитные     операции,     и    небанковскими    кредитными
организациями,  имеющими  право  на  осуществление  переводов денежных
средств  без  открытия  банковских  счетов  и  связанных  с  ними иных
банковских операций, - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за
отчетным периодом.
     Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
     кредитными    организациями   (включая   расчетные   небанковские
кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с
широкой   сетью  подразделений,  небанковских  кредитных  организаций,
осуществляющих  депозитно-кредитные операции, и небанковских кредитных
организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств
без  открытия  банковских  счетов  и  связанных с ними иных банковских
операций)  -  не  позднее  7-го  рабочего  дня  месяца,  следующего за
отчетным;
     крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений -
не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
     небанковскими     кредитными    организациями,    осуществляющими
депозитно-кредитные     операции,     и    небанковскими    кредитными
организациями,  имеющими  право  на  осуществление  переводов денежных
средств  без  открытия  банковских  счетов  и  связанных  с  ними иных
банковских  операций,  у которых средний за полгода объем обязательств
перед  клиентами  по переводу денежных средств без открытия банковских
счетов  в  течение  месяца  превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее
7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;
     небанковскими   кредитными   организациями,   имеющими  право  на
осуществление  переводов  денежных  средств  без  открытия  банковских
счетов  и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний
за  полгода  объем  обязательств  перед клиентами по переводу денежных
средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2
миллиардов рублей, по состоянию на 1 июля и 1 января - не позднее 7-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.".
     1.1.8.  В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409116   "Сведения   о   ценных   бумагах,   приобретенных  кредитной
организацией":
     пункт 7 дополнить абзацем следующего содержания:
     "Для  депозитарных  расписок  в  графе 7 указывается цифровой код
валюты ценных бумаг, лежащих в основе расписок.";
     в абзацах третьем и седьмом пункта 11 после слова "организациями"
дополнить словами "(за исключением небанковских кредитных организаций,
имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия
банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций)".
     1.1.9.  В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409117 "Данные о крупных ссудах":
     в абзаце пятом пункта 6 слова "или складочный" исключить;
     в абзацах третьем и седьмом пункта 19 после слова "организациями"
дополнить словами "(за исключением небанковских кредитных организаций,
имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия
банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций)".
     1.1.10. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409118 "Данные о концентрации кредитного риска":
     в  абзацах  восьмом  и  девятом  пункта  7 слова "или складочный"
исключить;
     в абзацах третьем и седьмом пункта 10 после слова "организациями"
дополнить словами "(за исключением небанковских кредитных организаций,
имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия
банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций)".
     1.1.11.  Зону  для размещения реквизитов заголовочной части формы
отчетности 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)" после слова
"(Суточная)" дополнить словами "(Квартальная) (Полугодовая)".
     1.1.12. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409134 "Расчет собственных средств (капитала)":
     пункт 2 изложить в следующей редакции:
     "2.   Отчет   представляется  кредитными  организациями  (включая
небанковские  кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:
     кредитными    организациями   (включая   небанковские   кредитные
организации)  (за  исключением крупных кредитных организаций с широкой
сетью  подразделений  и  небанковских  кредитных  организаций, имеющих
право   на  осуществление  переводов  денежных  средств  без  открытия
банковских  счетов  и  связанных с ними иных банковских операций) - не
позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
     крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений -
не позднее 12-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
     небанковскими   кредитными   организациями,   имеющими  право  на
осуществление  переводов  денежных  средств  без  открытия  банковских
счетов  и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний
за  полгода  объем  обязательств  перед клиентами по переводу денежных
средств  без  открытия  банковских счетов в течение месяца превышает 2
миллиарда  рублей,  по  состоянию  на  1-е число месяца, следующего за
отчетным  кварталом, - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего
за отчетным кварталом;
     небанковскими   кредитными   организациями,   имеющими  право  на
осуществление  переводов  денежных  средств  без  открытия  банковских
счетов  и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний
за  полгода  объем  обязательств  перед клиентами по переводу денежных
средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2
миллиардов рублей, по состоянию на 1 июля и 1 января - не позднее 5-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.
     Банки,  размер собственных средств (капитала) которых начиная с 1
января  2012  года составляет менее 180 миллионов рублей, представляют
Отчет  начиная  с 1 января 2012 года на ежедневной основе - не позднее
3-го  рабочего  дня,  следующего  за  отчетным (за исключением случаев
снижения  размера собственных средств (капитала) вследствие применения
измененной методики определения размера собственных средств (капитала)
банка).".
     1.1.13.  В  форме  отчетности 0409135 "Информация об обязательных
нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации":
     зону  для  размещения  реквизитов  заголовочной части после слова
"Месячная" дополнить словами "(Квартальная) (Полугодовая)";
     разделы 2 и 3 изложить в следующей редакции:
     
     "Раздел    2.   Отдельные   показатели   деятельности   кредитной
организации,  используемые  для  расчета обязательных нормативов, тыс.
руб.
     
     Ариск0 =
     Ар2 =
     Ар3 =
     Ар4 =
     Ар5 =
     Кф =
     Лам =
     Овм =
     Лат =
     Овт =
     Крд =
     ОД =
     Кскр =
     Крас =
     Крис =
     Кинс =
     Лат1 =
     Лат1.1 =
     О =
     Кр =
     Ф =
     Кбр =
     Кз =
     ПР =
     ОПР =
     СПР =
     ФР =
     ОФР =
     СФР =
     ВР =
    
     Справочно:
     процентное  соотношение суммарной величины текущих (справедливых)
стоимостей  финансовых  инструментов  и  величины  балансовых  активов
______, процент.
     
     Раздел 3. Значения обязательных нормативов и требований Т1 и Т2
    
--------------------------T------------------------T-----------------------¬
¦ Краткое наименование    ¦ Фактическое значение,  ¦ Установленное         ¦
¦ норматива (требования)  ¦ процент                ¦ контрольное значение, ¦
¦                         ¦                        ¦ процент               ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ 1                       ¦ 2                      ¦ 3                     ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Н1                      ¦                        ¦                       ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Н.1.1                   ¦                        ¦                       ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Н2                      ¦                        ¦                       ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Н3                      ¦                        ¦                       ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Н4                      ¦                        ¦                       ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Н7                      ¦                        ¦                       ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Н9.1                    ¦                        ¦                       ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Н10.1                   ¦                        ¦                       ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Н12                     ¦                        ¦                       ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Н15                     ¦                        ¦                       ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Н15.1                   ¦                        ¦                       ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Н16                     ¦                        ¦                       ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Н16.1                   ¦                        ¦                       ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Н16.2                   ¦                        ¦                       ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Н17                     ¦                        ¦                       ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Н18                     ¦                        ¦                       ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Н19                     ¦                        ¦                       ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Т1                      ¦                        ¦                       ¦
+-------------------------+------------------------+-----------------------+
¦ Т2                      ¦                        ¦                       ¦
L-------------------------+------------------------+------------------------
                                                                    ";

     1.1.14. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409135  "Информация об обязательных нормативах и о других показателях
деятельности кредитной организации":
     пункт  1  дополнить  словами  ",  Инструкцией  Банка России от 15
сентября  2011  года  N 137-И "Об обязательных нормативах небанковских
кредитных   организаций,  имеющих  право  на  осуществление  переводов
денежных  средств  без  открытия  банковских счетов и связанных с ними
иных  банковских  операций, и особенностях осуществления Банком России
надзора  за  их соблюдением", зарегистрированной Министерством юстиции
Российской  Федерации  23  сентября  2011 года N 21871 ("Вестник Банка
России" 28 сентября 2011 года N 54)";
     пункт 2 изложить в следующей редакции:
     "2.  В  состав  значения  показателя  Ариск0  включаются  активы,
имеющие  нулевой  коэффициент  риска,  рассчитанный  в  соответствии с
пунктом  2.3 Инструкции Банка России N 110-И, и финансовые инструменты
без  риска,  определенные в соответствии с пунктом 2.4 Положения Банка
России  N  313-П.  В состав показателей Ар2, Ар3, Ар4 и Ар5 включаются
активы  II,  III,  IV и V группы, соответственно, взвешенные по уровню
риска в соответствии с пунктом 2.3 Инструкции Банка России N 110-И.
     Показатель     коэффициента     рублевого    фондирования    (Кф)
рассчитывается в соответствии с подпунктом 2.3.8 пункта 2.3 Инструкции
Банка России N 110-И.
     Показатели:  совокупная величина крупных кредитных рисков (Кскр),
совокупная  величина  кредитных  требований  банка, а также кредитного
риска  по  условным  обязательствам  кредитного  характера  и  срочным
сделкам   в   отношении  участников  (акционеров)  (Крас),  совокупная
величина  кредитных требований к инсайдерам банка, кредитного риска по
условным   обязательствам  кредитного  характера  и  срочным  сделкам,
заключенным с инсайдерами (Крис), совокупная величина инвестиций банка
в   акции   (доли)   других  юридических  лиц  (Кинс)  определяются  в
соответствии  с  методикой  расчета  обязательных  нормативов  банков,
установленной Инструкцией Банка России N 110-И.
     Показатели  процентного  риска  (ПР),  общего  процентного  риска
(ОПР),  специального  процентного  риска  (СПР), фондового риска (ФР),
общего  фондового  риска  (ОФР),  специального  фондового риска (СФР),
валютного  риска  (ВР)  рассчитываются в соответствии Положением Банка
России N 313-П.";
     пункт 6 изложить в следующей редакции:
     "6. Информация по кодам 8915, 8929, 8958, 8968, 8979, 8983, 8988,
показателям  Лат1,  О,  Кбр, Ф, КБР, Кз и обязательным нормативам Н15,
Н16,  Н16.1  и  Н16.2  представляется  только расчетными небанковскими
кредитными  организациями. Информация по кодам 8840, 8841, 8842, 8843,
8844,  8845,  показателю Лат1.1 и обязательным нормативам Н1.1 и Н15.1
представляется только небанковскими кредитными организациями, имеющими
право   на  осуществление  переводов  денежных  средств  без  открытия
банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций.";
     пункт 8 изложить в следующей редакции:
     "8.  Отчет составляется в целом по кредитной организации (включая
небанковские  кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца,
следующего  за отчетным, и представляется в территориальное учреждение
Банка России:
     кредитными    организациями   (включая   небанковские   кредитные
организации)  (за  исключением крупных кредитных организаций с широкой
сетью  подразделений  и  небанковских  кредитных  организаций, имеющих
право   на  осуществление  переводов  денежных  средств  без  открытия
банковских  счетов  и  связанных с ними иных банковских операций) - не
позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
     крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений -
не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
     небанковскими   кредитными   организациями,   имеющими  право  на
осуществление  переводов  денежных  средств  без  открытия  банковских
счетов  и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний
за  полгода  объем  обязательств  перед клиентами по переводу денежных
средств  без  открытия  банковских счетов в течение месяца превышает 2
миллиарда  рублей,  по  состоянию  на  1-е число месяца, следующего за
отчетным кварталом, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего
за отчетным кварталом;
     небанковскими   кредитными   организациями,   имеющими  право  на
осуществление  переводов  денежных  средств  без  открытия  банковских
счетов  и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний
за  полгода  объем  обязательств  перед клиентами по переводу денежных
средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2
миллиардов  рублей,  по  состоянию  на  1 июля и 1 января - не позднее
10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.";
     1.1.15.   В  форме  отчетности  0409155  "Сведения  о  финансовых
инструментах, отражаемых на внебалансовых счетах":
     наименование изложить в следующей редакции:
     "Сведения   об   условных  обязательствах  кредитного  характера,
срочных сделках и производных финансовых инструментах";
     в разделе 2:
     в  наименовании  слова  ",  предусматривающие  поставку базисного
актива" исключить;
     дополнить строкой 4 следующего содержания:
    
"
------T---------------------T----T-------T-------T----------T--------¬ 
¦ 4   ¦ Прочие сделки       ¦    ¦       ¦       ¦          ¦        ¦
L-----+---------------------+----+-------+-------+----------+--------- 
                                                                    ";

     раздел 3 изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию;
     в разделе "Справочно":
     в  пункте 1 слова ", предусматривающим поставку базисного актива"
исключить;
     в  пункте  2  слова  "срочным расчетным (беспоставочным) сделкам"
заменить словами "производным финансовым инструментам".
     1.1.16. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409155   "Сведения   о   финансовых   инструментах,   отражаемых   на
внебалансовых счетах":
     наименование изложить в следующей редакции:
     "Сведения   об   условных  обязательствах  кредитного  характера,
срочных сделках и производных финансовых инструментах";
     пункт 1 изложить в следующей редакции:
     "1.   Отчетность   по   форме   0409155   "Сведения  об  условных
обязательствах  кредитного  характера,  срочных  сделках и производных
финансовых  инструментах"  (далее  -  Отчет)  содержит  информацию  об
условных   обязательствах  кредитного  характера  и  срочных  сделках,
являющихся  элементами  расчетной  базы  резерва на возможные потери в
соответствии  с  Положением Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П
"О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные
потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации
25  апреля  2006  года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007
года  N  10639,  10  сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N
14477,  17  декабря  2009  года  N  15670,  24  мая  2011 года N 20837
("Вестник  Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года
N  39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от
12  августа  2009  года  N 47, от 28 декабря 2009 года N 77, от 1 июня
2011  года  N  30)  (далее - Положение Банка России N 283-П), величине
расчетного  и  фактически  сформированного по ним резерва на возможные
потери, а также о производных финансовых инструментах.";
     в  абзаце  первом  пункта  2  слова  "в  разделах 2 и 3" заменить
словами  "в  разделе  2",  дополнить словами ", в разделе 3 отражается
информация  о  производных  финансовых  инструментах,  определенных  в
соответствии со статьей 2 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N
39-ФЗ  "О  рынке  ценных  бумаг" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 1998, N 48, ст. 5857; 2001, N 33, ст.
3424;  2002,  N  52,  ст.  5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225;
2005, N 11, ст. 900; N 25, ст. 2426; 2006, N 1, ст. 5; N 2, ст. 172; N
17, ст. 1780; N 31, ст. 3437; N 43, ст. 4412; 2007, N 1, ст. 45; N 18,
ст.  2117;  N  22, ст. 2563; N 41, ст. 4845; N 50, ст. 6247, ст. 6249;
2008, N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6221; 2009, N 1, ст. 28; N 7, ст. 777;
N  18, ст. 2154; N 23, ст. 2770; N 29, ст. 3642; N 48, ст. 5731; N 52,
ст.  6428; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4193; N 41, ст. 5193; 2011,
N 7, ст. 905; N 27 ст. 3880; N 29, ст. 4291), а также в соответствии с
правом  иностранного  государства, нормами международного договора или
обычаями  делового  оборота  и в отношении которых правом иностранного
государства  или  нормами  международного  договора  предусмотрена  их
судебная защита.";
     пункт 7 изложить в следующей редакции:
     "7.  В  графах  3 и 4 раздела 2 Отчета указываются отдельно суммы
требований   и   суммы  обязательств  по  срочным  сделкам  в  разрезе
финансовых  инструментов, в том числе по базисным активам (иностранной
валюте,   драгоценным   металлам,   ценным   бумагам   и  другим),  по
соответствующим  строкам  Отчета.  Аналогично в графах 5 и 6 раздела 3
указываются  суммы  требований или обязательств производных финансовых
инструментов.
     В графах 5 и 6 раздела 3 Отчета отражаются:
     для  производных  финансовых  инструментов,  договоры  по которым
предусматривают  поставку  базисного  актива,  -  суммы требований (по
договорам  на покупку базисного актива) или обязательств (по договорам
на  продажу  базисного  актива)  по  данным  внебалансового  учета  на
отчетную дату;
     для  производных  финансовых инструментов, договоры по которым не
предусматривают  поставку  базисного  актива, - справедливая стоимость
базисного  актива  (активов)  на отчетную дату, выраженная в рублях по
курсу   соответствующей   иностранной   валюты  или  по  учетной  цене
соответствующего  драгоценного металла, установленным Банком России. В
графе  5  приводится  информация  по  договорам  на  покупку базисного
актива, в графе 6 - по договорам на продажу базисного актива.
     В   графах   3  и  4  раздела  3  Отчета  справедливая  стоимость
производных  финансовых  инструментов,  определяемая  в соответствии с
главой 2 Положения Банка России от 4 июля 2011 года N 372-П "О порядке
ведения  бухгалтерского  учета  производных  финансовых инструментов",
зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 июля
2011  года  N  21445  ("Вестник Банка России" от 4 августа 2011 года N
43),   приводится  по  видам  производных  финансовых  инструментов  и
базисным активам по ним.";
     в пункте 8:
     в  первом  предложении  слова  "разделов  2 и 3" заменить словами
"раздела 2, графах 7 и 8 раздела 3";
     во  втором  предложении  слова  "разделов 2 и 3" заменить словами
"раздела 2".
     1.1.17.   В   абзаце   первом  пункта  7  Порядка  составления  и
представления   отчетности   по  форме  0409157  "Сведения  о  крупных
кредиторах  (вкладчиках)  кредитной  организации" слово "организации)"
заменить  словами  "организации, за исключением небанковских кредитных
организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств
без  открытия  банковских  счетов  и  связанных с ними иных банковских
операций)".
     1.1.18. В зоне для размещения реквизитов заголовочной части формы
отчетности 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте" слово "(месяц)"
исключить,  после  слова  "Месячная"  дополнить словами "(Квартальная)
(Полугодовая)".
     1.1.19. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409202 "Отчет о наличном денежном обороте":
     в графе 1 таблицы пункта II.2:
     строку  символа  99  дополнить  словами  ",  банковских платежных
субагентов";
     строку  символа  100  дополнить  словами  "(операторов  по приему
платежей, платежных субагентов)";
     абзацы второй - пятый пункта III.2 изложить в следующей редакции:
     "по   поступлению   наличных   денег   от   кассового  работника,
совершающего  кассовые  операции в послеоперационное время, в выходные
дни, нерабочие праздничные дни;
     по   поступлению  наличных  денег  от  инкассаторских,  кассового
работников, совершающих операции по доставке банкнот и монеты клиентам
для размена;
     по  выдаче  наличных  денег  кассовому  работнику  для совершения
кассовых операций в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие
праздничные дни;
     по выдаче наличных денег инкассаторским, кассовому работникам для
совершения   операций  по  доставке  банкнот  и  монеты  клиентам  для
размена.";
     абзацы  первый  -  четвертый  пункта  III.5  изложить в следующей
редакции:
     "III.5.   Отчет  представляется  головными  офисами  и  филиалами
кредитных  организаций  в  территориальные  учреждения  Банка  России,
осуществляющие надзор за их деятельностью:
     кредитными   организациями,   за  исключением  крупных  кредитных
организаций  с  широкой  сетью  подразделений и небанковских кредитных
организаций  (их  филиалов),  имеющих право на осуществление переводов
денежных  средств  без  открытия  банковских счетов и связанных с ними
иных  банковских  операций,  -  не  позднее  3-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным;
     крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений -
не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
     небанковскими  кредитными  организациями (их филиалами), имеющими
право   на  осуществление  переводов  денежных  средств  без  открытия
банковских  счетов  и  связанных  с  ними  иных банковских операций, у
которых  средний  за  полгода  объем  обязательств  перед клиентами по
переводу  денежных  средств  без  открытия банковских счетов в течение
месяца  превышает  2  миллиарда рублей, - не позднее 3-го рабочего дня
месяца,   следующего   за   отчетным  кварталом,  в  разрезе  месячных
отчетов;";
     дополнить абзацами следующего содержания:
     "небанковскими  кредитными организациями (их филиалами), имеющими
право   на  осуществление  переводов  денежных  средств  без  открытия
банковских  счетов  и  связанных  с  ними  иных банковских операций, у
которых  средний  за  полгода  объем  обязательств  перед клиентами по
переводу  денежных  средств  без  открытия банковских счетов в течение
месяца  не  превышает  2 миллиардов рублей, - не позднее 3-го рабочего
дня  месяца,  следующего  за  отчетным  полугодием, в разрезе месячных
отчетов.
     В   случае   установления   фактов  предоставления  недостоверных
отчетных  данных кредитная организация, допустившая искажение отчетных
данных,  обязана  повторно  представить Отчет, содержащий исправленные
значения   показателей   и   соответствующие   объяснения,   в  сроки,
приведенные в Графике внесения исправлений в Отчет.".
     1.1.20.  В  форме  отчетности  0409250  "Сведения  об операциях с
использованием  платежных  карт  и инфраструктуре, предназначенной для
совершения   с  использованием  и  без  использования  платежных  карт
операций  выдачи  (приема)  наличных  денежных  средств  и платежей за
товары (работы, услуги)":
     зону  для  размещения  реквизитов  заголовочной части после слова
"Квартальная" дополнить словом "(Полугодовая)";
     наименование  граф  4  -  9  "Количество  банкоматов"  раздела II
изложить  в  следующей  редакции:  "Количество  банкоматов и платежных
терминалов".
     1.1.21. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409250  "Сведения  об  операциях  с  использованием  платежных карт и
инфраструктуре,  предназначенной для совершения с использованием и без
использования   платежных   карт  операций  выдачи  (приема)  наличных
денежных средств и платежей за товары (работы, услуги)":
     в пункте 2:
     абзацы первый - третий изложить в следующей редакции:
     "2.  Отчеты  представляются  в  территориальные  учреждения Банка
России  не  позднее  7-го  рабочего дня месяца, следующего за отчетным
кварталом, кредитными организациями (их филиалами), включая:
     расчетные небанковские кредитные организации (их филиалы);
     небанковские кредитные организации (их филиалы), имеющие право на
осуществление  переводов  денежных  средств  без  открытия  банковских
счетов  и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний
за  полгода  объем  обязательств  перед клиентами по переводу денежных
средств  без  открытия  банковских счетов в течение месяца превышает 2
миллиарда рублей.";
     дополнить абзацами следующего содержания:
     "Небанковские  кредитные  организации (их филиалы), имеющие право
на  осуществление  переводов  денежных средств без открытия банковских
счетов  и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний
за  полгода  объем  обязательств  перед клиентами по переводу денежных
средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2
миллиардов  рублей,  представляют  Отчеты в территориальные учреждения
Банка  России  по  состоянию  на  1  июля и 1 января - не позднее 7-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.
     Кредитные организации (их филиалы), которые в отчетном периоде не
осуществляли  эмиссию  и (или) эквайринг платежных карт и по состоянию
на  1-е  число  месяца,  следующего  за  отчетным  периодом,  не имеют
платежных  терминалов <1> и банкоматов <2>, оснащенных функцией приема
наличных  денежных  средств,  посредством  которых  можно осуществлять
операции   с   использованием  и  без  использования  платежных  карт,
направляют   в   территориальные  учреждения  Банка  России  сообщение
"Кредитная  организация  не является эмитентом и эквайрером и не имеет
платежных терминалов и банкоматов" (разделы I - III Отчета при этом не
представляются).
     Кредитные организации (их филиалы), которые в отчетном периоде не
осуществляли эмиссию и (или) эквайринг платежных карт, но по состоянию
на  1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, имеют платежные
терминалы  и  банкоматы,  оснащенные функцией приема наличных денежных
средств,   посредством   которых   можно   осуществлять   операции   с
использованием  и  без  использования платежных карт, заполняют только
раздел II Отчета.";
     дополнить примечаниями 1 и 2 следующего содержания:
     "<1> Термин "платежный терминал" приведен в статье 1 Федерального
закона  от  22 мая 2003 года N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой
техники  при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов
с использованием платежных карт" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2003, N 21, ст. 1957; 2009, N 23, ст. 2776; N 29, ст. 3599;
2010, N 31, ст. 4161; 2011, N 27, ст. 3873).
     <2>  Термин  "банкомат"  приведен  в  пункте  1.3 Положения Банка
России  от  24 декабря 2004 года N 266-П "Об эмиссии банковских карт и
об   операциях,   совершаемых   с   использованием   платежных  карт",
зарегистрированного  Министерством  юстиции  Российской  Федерации  25
марта  2005  года  N 6431, 30 октября 2006 года N 8416, 8 октября 2008
года  N 12430 ("Вестник Банка России" от 30 марта 2005 года N 17, от 9
ноября 2006 года N 60, от 17 октября 2008 года N 58).";
     абзац  четвертый  подпункта  5.5  пункта  5  после  слова "счета"
дополнить  словами  "и в целях увеличения остатка электронных денежных
средств,";
     абзац  пятый подпункта 6.1 пункта 6 после слова "счета" дополнить
словами "и в целях увеличения остатка электронных денежных средств,";
     в пункте 7:
     в   абзаце   втором   слово  "банкоматов  <1>"  заменить  словами
"банкоматов и платежных терминалов", примечание 1 исключить;
     в  подпункте  7.1  слова  "банкоматов  с функцией приема наличных
денег  без  использования  платежных карт" заменить словами "платежных
терминалов";
     в подпункте 7.2:
     абзац  первый  после  слова  "банкоматов"  дополнить  словами  "и
платежных терминалов";
     подпункт  7.2.1  после  слова  "банкоматов"  дополнить словами "и
платежных терминалов";
     подпункт  7.2.4  после  слова  "банкоматов"  дополнить словами "и
платежных терминалов";
     в  подпункте 7.2.5 слово "банкоматов" заменить словами "платежных
терминалов",  слова  ",  обмена  валюты  одного  государства на валюту
другого государства" исключить;
     в  подпункте  7.2.6  слова "по приему наличных денежных средств с
использованием"    заменить    словами   "с   использованием   и   без
использования".
     1.1.22.  В форме отчетности 0409251 "Сведения о счетах клиентов и
платежах, проведенных через кредитную организацию (ее филиал)":
     в  графе  2  строки  1.1  раздела  1  слова  ",  и индивидуальным
предпринимателям" исключить;
     в разделе 2:
     наименование изложить в следующей редакции:
     "Сведения о платежах в разрезе форм безналичных расчетов";
     после  строки  2.1.6.1  дополнить  строкой "Справочно" следующего
содержания:
    
"
-----------------------T-------T-------T---------T----------¬ 
¦ Справочно:           ¦       ¦ X     ¦         ¦ X        ¦
¦ Платежи юридических  ¦       ¦       ¦         ¦          ¦
¦ лиц в рамках         ¦       ¦       ¦         ¦          ¦
¦ выполнения ими       ¦       ¦       ¦         ¦          ¦
¦ функций платежного   ¦       ¦       ¦         ¦          ¦
¦ агента (банковского  ¦       ¦       ¦         ¦          ¦
¦ платежного агента)   ¦       ¦       ¦         ¦          ¦
L----------------------+-------+-------+---------+----------- 
                                                           ";
    
     раздел 5 признать утратившим силу.
     1.1.23. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409251  "Сведения  о  счетах  клиентов  и платежах, проведенных через
кредитную организацию (ее филиал)":
     в пункте 2:
     в   абзаце   первом   слова   "(включая   небанковские  кредитные
организации   (их   филиалы)"  заменить  словами  "(включая  расчетные
небанковские   кредитные   организации  (их  филиалы)  и  небанковские
кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции (их
филиалы)";
     дополнить подпунктом 2.3.4 следующего содержания:
     "2.3.4. Отчет реорганизованной кредитной организации (ее филиала)
за   отчетный   период,  в  течение  которого  она  (он)  осуществляла
(осуществлял)  свою  деятельность,  при  завершении  реорганизации  до
наступления  срока представления Отчета представляется правопреемником
в    виде    отдельного    электронного    сообщения   с   реквизитами
реорганизованной кредитной организации (ее филиала).";
     в пункте 3:
     абзац первый дополнить словами "(кроме транзитных счетов)";
     в   абзаце   втором  слова  "и  индивидуальным  предпринимателям"
заменить словами ", индивидуальным предпринимателям, физическим лицам,
занимающимся  в  установленном  законодательством Российской Федерации
порядке   частной   практикой,   адвокатам,   учредившим   адвокатские
кабинеты,";
     абзац  девятый  дополнить  словами  ",  в  том  числе посредством
системы "Клиент-банк", предусматривающей использование сети Интернет";
     абзац десятый признать утратившим силу;
     в  абзаце  двенадцатом  слова  "с  применением интернет-банкинга"
заменить словами "с использованием сети Интернет";
     в пункте 4:
     в  абзаце  первом  слова  "в  разделе  2  Отчета  данные  платежи
указываются  в  разрезе  расчетных  документов и документов физических
лиц, а в разделе 3 Отчета - в разрезе способов осуществления платежей"
заменить  словами  "данные  платежи  в  разделе 2 Отчета указываются в
разрезе  форм  безналичных  расчетов, а в разделе 3 Отчета - в разрезе
способов   их   дальнейшего   проведения  кредитной  организацией  (ее
филиалом) в пользу получателя средств";
     в   абзаце   втором   слово  "Сведения"  заменить  словами  "4.1.
Сведения";
     в  абзаце  двенадцатом слова "В разделы" заменить словами "4.2. В
разделы";
     в  абзаце  пятнадцатом слово "(операции" заменить словами "(в том
числе   операции",  после  слова  "транзитные"  дополнить  словами  "и
другие";
     абзац  двадцатый  дополнить  словами ", незавершенных расчетов (в
том числе по операциям с использованием платежных карт), факторинговых
и форфейтинговых операций";
     абзац  двадцать  первый  дополнить  словами  "(например,  в части
излишне начисленных (уплаченных) процентов и тому подобное)";
     дополнить абзацем следующего содержания:
     "операции по переводу электронных денежных средств";
     в пункте 5:
     абзац первый изложить в следующей редакции:
     "5.   В  разделе  2  Отчета  кредитная  организация  (ее  филиал)
указывает:  совершенные  в  отчетном  периоде  платежи со счетов своих
клиентов,   не   являющихся  кредитными  организациями  (в  том  числе
физических   лиц),   со   счетов   по   учету  финансово-хозяйственной
деятельности  кредитной  организации  (ее  филиала)  по ее собственным
операциям в разрезе форм безналичных расчетов; переводы физических лиц
без открытия банковского счета плательщику.";
     в   абзаце  втором  слова  "на  основании  расчетных  документов"
исключить;
     абзац четвертый изложить в следующей редакции:
     "В   подразделе  2.1  Отчета  указываются  сведения  о  платежах,
совершенных  юридическими  лицами,  индивидуальными предпринимателями,
физическими  лицами,  занимающимися  в установленном законодательством
Российской    Федерации   порядке   частной   практикой,   адвокатами,
учредившими адвокатские кабинеты (далее - юридические лица).";
     в   абзаце   пятом   слова   "(индивидуальных  предпринимателей)"
исключить,   слова   "указываются   не   в  строке  2.4  Отчета,  а  в
соответствующей  строке  подраздела  2.1  Отчета"  заменить словами "в
разделе  2  Отчета  указываются только в строке "Справочно" подраздела
2.1 Отчета";
     в  абзаце  шестом  слова  ",  проведенные  на основании расчетных
документов, составленных самой кредитной организацией (ее филиалом), и
расчетных документов, предъявленных кредитной организации (ее филиалу)
для расчетов по инкассо" исключить;
     в подпункте 5.1:
     абзац  первый  после  слов  "сумма  платежей"  дополнить  словами
"(кроме перечисленных в подпункте 4.2 пункта 4 настоящего Порядка)";
     в  абзаце  втором  слова  "документов, представленных физическими
лицами  в  целях осуществления переводов денежных средств по поручению
физических  лиц  без  открытия  банковского  счета"  заменить  словами
"поручений  физических  лиц  на перевод без открытия банковского счета
плательщику";
     подпункты  5.3  и  5.4  после  слова "платежей" дополнить словами
"(кроме перечисленных в подпункте 4.2 пункта 4 настоящего Порядка)";
     абзац  первый  подпункта  5.6  после  слова  "платежей" дополнить
словами  "(кроме  перечисленных  в  подпункте  4.2 пункта 4 настоящего
Порядка)";
     в подпункте 5.10:
     первое  предложение абзаца первого изложить в следующей редакции:
"В   строке  2.4  Отчета  указываются  количество  и  сумма  поручений
физических  лиц на перевод без открытия банковского счета плательщику,
предоставленных  в отчетном периоде физическими лицами непосредственно
в  подразделение  кредитной  организации (ее филиала) либо посредством
банкоматов  <1>,  либо  других программно-технических средств (далее -
переводы физических лиц без открытия банковского счета).";
     в   абзаце   пятом   слово   "банкоматов   <1>"  заменить  словом
"банкоматов";
     в  подпунктах  6.1,  6.2,  6.3,  6.4 пункта 6 слова "на основании
расчетных документов" исключить;
     в  подпункте  6.5 слова "в виде электронных платежных документов"
заменить словами "в электронном виде";
     пункт 8 признать утратившим силу.
     1.1.24.   В  подпункте  22.1  пункта  22  Порядка  составления  и
представления  отчетности  по  форме  0409301  "Отдельные  показатели,
характеризующие  деятельность  кредитной организации" строку граф 4, 9
после цифр "40817" дополнить цифрами "+ 40905".
     1.1.25.  В  форме  отчетности  0409302  "Сведения о размещенных и
привлеченных средствах":
     строку 4 раздела 1 исключить;
     раздел 2 изложить в следующей редакции:
    
     "Раздел 2. Привлеченные средства

---------T---------------------------------T------------------T---------------------------------¬ 
¦ Номер  ¦ Наименование показателя         ¦ Код              ¦ Остаток привлеченных            ¦
¦ строки ¦                                 ¦ территории       ¦ средств на отчетную дату        ¦
¦        ¦                                 ¦ места            +-------------T-------------------+
¦        ¦                                 ¦ привлечения      ¦ в рублях    ¦ в иностранной     ¦
¦        ¦                                 ¦ средств по       ¦             ¦ валюте            ¦
¦        ¦                                 ¦ ОКАТО            ¦             ¦ и драгоценных     ¦
¦        ¦                                 ¦                  ¦             ¦ металлах          ¦
+--------+---------------------------------+------------------+-------------+-------------------+ 
¦ 1      ¦ 2                               ¦ 3                ¦ 4           ¦ 5                 ¦
+--------+---------------------------------+------------------+-------------+-------------------+ 
¦ 1      ¦ Средства клиентов, не           ¦                  ¦             ¦                   ¦
¦        ¦ являющихся кредитными           ¦                  ¦             ¦                   ¦
¦        ¦ организациями, из них:          ¦                  ¦             ¦                   ¦
+--------+---------------------------------+------------------+-------------+-------------------+ 
¦ 1.1    ¦ Средства федерального           ¦                  ¦             ¦                   ¦
¦        ¦ бюджета                         ¦                  ¦             ¦                   ¦
+--------+---------------------------------+------------------+-------------+-------------------+ 
¦ 1.2    ¦ Средства бюджетов               ¦                  ¦             ¦                   ¦
¦        ¦ субъектов Российской            ¦                  ¦             ¦                   ¦
¦        ¦ Федерации и местных             ¦                  ¦             ¦                   ¦
¦        ¦ бюджетов                        ¦                  ¦             ¦                   ¦
+--------+---------------------------------+------------------+-------------+-------------------+ 
¦ 1.3    ¦ Прочие бюджетные средства       ¦                  ¦             ¦                   ¦
+--------+---------------------------------+------------------+-------------+-------------------+ 
¦ 1.4    ¦ Средства внебюджетных           ¦                  ¦             ¦                   ¦
¦        ¦ фондов                          ¦                  ¦             ¦                   ¦
+--------+---------------------------------+------------------+-------------+-------------------+ 
¦ 1.5    ¦ Средства на счетах              ¦                  ¦             ¦                   ¦
¦        ¦ государственных                 ¦                  ¦             ¦                   ¦
¦        ¦ организаций                     ¦                  ¦             ¦                   ¦
+--------+---------------------------------+------------------+-------------+-------------------+ 
¦ 1.6    ¦ Средства на счетах              ¦                  ¦             ¦                   ¦
¦        ¦ негосударственных               ¦                  ¦             ¦                   ¦
¦        ¦ организаций                     ¦                  ¦             ¦                   ¦
+--------+---------------------------------+------------------+-------------+-------------------+ 
¦ 1.7    ¦ Депозиты юридических лиц        ¦                  ¦             ¦                   ¦
+--------+---------------------------------+------------------+-------------+-------------------+ 
¦ 1.8    ¦ Вклады (депозиты)               ¦                  ¦             ¦                   ¦
¦        ¦ физических лиц                  ¦                  ¦             ¦                   ¦
L--------+---------------------------------+------------------+-------------+-------------------- 
                                                                    ";
    
     1.1.26. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409302 "Сведения о размещенных и привлеченных средствах":
     в пункте 1:
     абзацы   второй  и  третий  после  слов  "кредитные  организации"
дополнить   словами   ",   за   исключением   небанковских   кредитных
организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств
без  открытия  банковских  счетов  и  связанных с ними иных банковских
операций";
     дополнить абзацем следующего содержания:
     "В   случае   проведения   реорганизации   кредитных  организаций
обязанность   по   представлению   Отчета  реорганизованной  кредитной
организации  за  отчетный  период, в течение которого она осуществляла
свою  деятельность,  при завершении реорганизации до наступления срока
представления Отчета возлагается на ее правопреемника.";
     в пункте 2:
     абзацы   пятый  и  шестой  подпункта  2.1  изложить  в  следующей
редакции:
     "видом    экономической    деятельности   юридического   лица   и
индивидуального    предпринимателя    является    вид    экономической
деятельности,  указываемый  в  бухгалтерском балансе по форме 0710001,
утвержденной  Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 2
июля  2010 года N 66н "О формах бухгалтерской отчетности организаций",
зарегистрированным   Министерством   юстиции  Российской  Федерации  2
августа  2010  года  N 18023 ("Бюллетень нормативных актов федеральных
органов  исполнительной  власти"  от 30 августа 2010 года N 35), или в
налоговой  декларации  по  налогу, уплачиваемому в связи с применением
упрощенной  системы  налогообложения,  по форме, утвержденной Приказом
Министерства  финансов Российской Федерации от 22 июня 2009 года N 58н
"Об  утверждении формы налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в
связи  с  применением упрощенной системы налогообложения, и Порядка ее
заполнения",   зарегистрированным   Министерством  юстиции  Российской
Федерации  6  августа  2009  года  N  14493, 24 июня 2011 года N 21162
("Российская  газета"  от  19 августа 2009 года, от 6 июля 2011 года).
Указанный в Отчете вид деятельности должен соответствовать информации,
приведенной   в   информационной  системе,  сформированной  на  основе
Статистического  регистра  хозяйствующих  субъектов Федеральной службы
государственной  статистики. Доступ к указанной информационной системе
осуществляется   по   адресу:  http//www.gmcgks.ru/webstatreg/  или  с
главной  страницы  сайта  Главного межрегионального центра Федеральной
службы    государственной   статистики   (http://www.gmcgks.ru).   Имя
пользователя: regstat, пароль: rstgmc.
     Изменение места нахождения заемщика отражается при предоставлении
нового  кредита  (очередного  транша)  этому  заемщику. При этом ранее
предоставленные  ссуды  отражаются  в  графах  4  -  9 по новому ОКАТО
заемщика. Если заемщику в отчетном году не предоставлялся новый кредит
(очередной транш) либо изменение места нахождения заемщика произошло в
отчетном году после предоставления нового кредита (очередного транша),
необходимо  осуществлять  актуализацию  информации после представления
Отчета  за год и отражать соответствующие изменения в Отчете за первый
месяц  следующего  года.  Аналогичный  подход  используется  в  случае
изменения вида экономической деятельности заемщика.";
     примечание 1 исключить;
     абзацы   пятый  и  шестой  подпункта  2.2  изложить  в  следующей
редакции:
     "В  целях  заполнения графы 5 отдельные транши, предоставляемые в
течение года одному заемщику в рамках кредитной линии, рассматриваются
как один кредит.
     В   случае   изменения   валюты  кредита  в  рамках  действующего
кредитного  договора  кредит, предоставленный в первоначальной валюте,
следует  считать  досрочно погашенным, а кредит в новой валюте - вновь
выданным.";
     подпункт 2.7 признать утратившим силу;
     строку 4 таблицы подпункта 2.8 исключить;
     в пункте 3:
     в подпункте 3.1:
     в  абзаце  первом  слова  "операционным  офисом" заменить словами
"внутренним структурным подразделением";
     в  абзаце  втором  слова "(операционного офиса)" заменить словами
"(внутреннего структурного подразделения)";
     таблицу подпункта 3.3 изложить в следующей редакции:
    
"
----------T----------------------------------------------------------------------¬
¦ Строка  ¦ Балансовые счета                                                     ¦
+---------+----------------------------------------------------------------------+
¦ 1       ¦ 2                                                                    ¦
+---------+----------------------------------------------------------------------+
¦ 1       ¦ 20309, 20310, 30214, 30220,  30223,  30227, 30601, 30606,  40101,    ¦
¦         ¦ 40105, 40106, (40108 - 40109) > 0, (40110 - 40111)  >  0,  40116,    ¦
¦         ¦ 402, 40301, 40302, 40306, 40312, 40314, 404, 405, 406, 407,  408,    ¦
¦         ¦ 40901, 40902, 40903, 40905, 40906, (40907 - 40908)  >  0,  40909,    ¦
¦         ¦ 40910, 40911, 40912, 40913, 410, 411, 412, 413,  414,  415,  416,    ¦
¦         ¦ 417, 418, 419, 420, 421, 422, 423, 425, 426, 427, 428, 429,  430,    ¦
¦         ¦ 431, 432, 433, 434, 435, 436, 437, 438, 439, 440,  47401,  47409,    ¦
¦         ¦ 47418, 47601, 47602, 47603, 47605, 521, 522, 52403, 52404            ¦
+---------+----------------------------------------------------------------------+
¦ 1.1     ¦ 40101, 40105, 40106, (40108 - 40109) > 0, (40110 - 40111) > 0,       ¦
¦         ¦ 40116                                                                ¦
+---------+----------------------------------------------------------------------+
¦ 1.2     ¦ 402                                                                  ¦
+---------+----------------------------------------------------------------------+
¦ 1.3     ¦ 40301, 40302, 40306, 40312, 40314                                    ¦
+---------+----------------------------------------------------------------------+
¦ 1.4     ¦ 404                                                                  ¦
+---------+----------------------------------------------------------------------+
¦ 1.5     ¦ 405, 406                                                             ¦
+---------+----------------------------------------------------------------------+
¦ 1.6     ¦ 407                                                                  ¦
+---------+----------------------------------------------------------------------+
¦ 1.7     ¦ 410, 411, 412, 413, 414, 415, 416, 417, 418, 419, 420, 421,  422,    ¦
¦         ¦ 425, 47601, 47602, 521, 52403                                        ¦
+---------+----------------------------------------------------------------------+
¦ 1.8     ¦ 40803, 40806, 40809, 40812, 40813, 40814,  40815,  40817,  40818,    ¦
¦         ¦ 40819, 40820, 423, 426, 47603, 47605, 522, 52404                     ¦
L---------+-----------------------------------------------------------------------
                                                                    ".
    
     1.1.27.   В   форме   отчетности  0409316  "Сведения  о  жилищных
кредитах":
     раздел 2 дополнить подразделом "Справочно" следующего содержания:
     "Справочно:
     Права   требования   по  ипотечным  жилищным  кредитам,  досрочно
погашенные в отчетном периоде:
     1. в рублях ____________ тыс. руб.;
     2. в иностранной валюте ____________ тыс. руб.";
     раздел 3 дополнить подразделом "Справочно" следующего содержания:
     "Справочно:
     Объем  рефинансируемых  в  отчетном  периоде  прав  требования по
ипотечным жилищным кредитам:
     1. в рублях ____________ тыс. руб.;
     2. в иностранной валюте ____________ тыс. руб.".
     1.1.28. В Порядке составления и представления отчетности по форме
0409316 "Сведения о жилищных кредитах":
     пункт 1 дополнить абзацем следующего содержания:
     "В   случае   проведения   реорганизации   кредитных  организаций
обязанность   по   представлению   Отчета  реорганизованной  кредитной
организации  за  отчетный  период, в течение которого она осуществляла
свою  деятельность,  при завершении реорганизации до наступления срока
представления Отчета возлагается на ее правопреемника.";
     в  абзаце  втором  подпункта  2.3  пункта 2 слова "одновременно с
договором  на  предоставление  жилищного  кредита с заемщиком заключен
договор"  заменить  словами  "договором  на  предоставление  жилищного
кредита предусмотрено заключение договора";
     в пункте 3:
     подпункт 3.2 изложить в следующей редакции:
     "3.2.  В разделе указывается сумма внесенных средств, превышающая
предусмотренную   договором  на  предоставление  ипотечного  жилищного
кредита  (дополнительным соглашением) величину ежегодных (полугодовых)
выплат  в  счет погашения основной ссудной задолженности по ипотечному
жилищному  кредиту  (далее  -  сумма  досрочно  погашенного ипотечного
жилищного кредита).
     В  случае  изменения  графика  выплат фактические выплаты следует
сравнивать  с  графиком  погашения,  действовавшим на начало отчетного
периода.
     Данные  о  суммах  досрочно  погашенных  (частично или полностью)
ипотечных  жилищных  кредитов  (прав  требования по ипотечным жилищным
кредитам) отражаются следующим образом:
     в  строке  1  -  независимо  от  даты  выдачи  ипотечных жилищных
кредитов   (приобретения   прав   требования   по  ипотечным  жилищным
кредитам);
     в  строке 1.1 - по ипотечным жилищным кредитам (правам требования
по  ипотечным  жилищным кредитам), выданным (приобретенным) в отчетном
периоде.
     Данные указываются в тысячах рублей без десятичных знаков.";
     в подпункте 3.3:
     в  абзаце первом слова "внесенных заемщиками средств, превышающая
предусмотренную   договором  на  предоставление  ипотечного  жилищного
кредита  (дополнительным соглашением) величину ежегодных (полугодовых)
выплат  в  счет погашения основной ссудной задолженности по ипотечному
жилищному  кредиту"  заменить  словами "досрочно погашенных заемщиками
ипотечных жилищных кредитов";
     абзац второй признать утратившим силу;
     первое  предложение  абзаца  первого  подпункта  3.4  изложить  в
следующей  редакции:  "В  графах  6  и  11  указывается сумма досрочно
погашенных  заемщиками  ипотечных  жилищных  кредитов за счет кредита,
полученного в кредитных организациях.";
     в  подпункте  3.5 слово ", погашенная" заменить словами "досрочно
погашенных ипотечных жилищных кредитов";
     в  подпункте 3.6 слова "соглашения об отступном" заменить словами
"досрочно погашенных ипотечных жилищных кредитов за счет отступного".
     1.1.29. Пункт 1 Порядка составления и представления отчетности по
форме    0409350    "Отчет   о   наличии   в   кредитной   организации
неудовлетворенных   требований   отдельных   кредиторов   по  денежным
обязательствам  и  неисполнении  обязанности  по  уплате  обязательных
платежей  в  связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств
на   корреспондентских   счетах   кредитной  организации"  изложить  в
следующей редакции:
     "1.  Отчетность  по  форме  0409350  "Отчет о наличии в кредитной
организации   неудовлетворенных  требований  отдельных  кредиторов  по
денежным   обязательствам   и   неисполнении   обязанности  по  уплате
обязательных  платежей  в  связи  с  отсутствием  или недостаточностью
денежных  средств  на  корреспондентских счетах кредитной организации"
(далее   -   Отчет)   кредитные   организации  (их  филиалы)  (включая
небанковские   кредитные  организации  (их  филиалы),  за  исключением
небанковских  кредитных  организаций,  имеющих  право на осуществление
переводов  денежных средств без открытия банковских счетов и связанных
с   ними   иных  банковских  операций  (их  филиалы),  представляют  в
территориальные  учреждения  Банка России, осуществляющие надзор за их
деятельностью,  по  состоянию  на  1, 11, 21-е числа каждого месяца не
позднее 2-го рабочего дня, следующего за отчетной декадой.
     Небанковские    кредитные    организации,    имеющие   право   на
осуществление  переводов  денежных  средств  без  открытия  банковских
счетов  и  связанных  с  ними иных банковских операций (их филиалы), в
случае  если они в любой операционный день не удовлетворяют требования
кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам и (или) не исполняют
обязанность  по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или
недостаточностью   денежных   средств   на   корреспондентских  счетах
кредитной  организации, представляют Отчет по состоянию на первый день
декады месяца, следующего за декадой в которой они допустили указанное
нарушение, в срок не позднее 2-го рабочего дня, следующего за отчетной
декадой.
     Сводный Отчет по головному офису кредитной организации и филиалам
представляется  не  позднее  3-го рабочего дня, следующего за отчетной
декадой.  По  состоянию на 1 января Отчет представляется не позднее 20
января  года,  следующего  за отчетным, по состоянию на 11 января - не
позднее  23  января  года,  следующего  за отчетным. Филиалы кредитных
организаций,  не  имеющие корреспондентских субсчетов, не представляют
Отчет в территориальное учреждение Банка России.
     Отчеты  зарубежных  филиалов  кредитной  организации  - резидента
представляются головным офисом кредитной организации в территориальное
учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью.
     Территориальное  учреждение  Банка  России  вправе потребовать от
кредитной  организации  представления  Отчета на внутридекадные даты в
установленный им срок.".
     1.1.30.  В  форме отчетности 0409401 "Отчет уполномоченного банка
об иностранных операциях":
     таблицу  после  слов  "Перечень  направляемых  на  ______  листах
(включая титульный лист) отчетов:" изложить в следующей редакции:
    
"
--------------T---------------------------------------------------------------------------¬ 
¦ Номер       ¦ Вид отчета                                                                ¦
¦ раздела     ¦                                                                           ¦
+-------------+---------------------------------------------------------------------------+ 
¦             ¦ Отчеты по странам                                                         ¦
¦             +----------------------------------------------T----------------------------+ 
¦             ¦ Отчет по странам                             ¦ Отчет по странам СНГ       ¦
¦             ¦ дальнего зарубежья                           ¦                            ¦
¦             +----------------------------------------------+----------------------------+ 
¦             ¦ Ненужное зачеркнуть <1>                                                   ¦
+-------------+---------------------------------------T-----------------------------------+ 
¦ Раздел 1    ¦ Данные нулевые                        ¦ Данные нулевые                    ¦
¦             ¦ (данные ненулевые)                    ¦ (данные ненулевые)                ¦
+-------------+---------------------------------------+-----------------------------------+ 
¦ Раздел 3    ¦ Данные нулевые                        ¦ Данные нулевые                    ¦
¦             ¦ (данные ненулевые)                    ¦ (данные ненулевые)                ¦
+-------------+---------------------------------------+-----------------------------------+ 
¦ Раздел 4    ¦ Движение иностранных активов и обязательств отчитывающегося               ¦
¦             ¦ банка по операциям, совершаемым с ценными бумагами                        ¦
¦             ¦ на возвратной основе                                                      ¦
¦             +---------------------------------------------------------------------------+ 
¦             ¦ Данные нулевые (данные ненулевые)                                         ¦
+-------------+---------------------------------------------------------------------------+ 
¦ Раздел 5    ¦ Отчет об активах и обязательствах по видам валют                          ¦
+-------------+---------------------------------------T-----------------------------------+ 
¦ Раздел 6    ¦ Данные нулевые                        ¦ Данные нулевые                    ¦
¦             ¦ (данные ненулевые)                    ¦ (данные ненулевые)                ¦
L-------------+---------------------------------------+------------------------------------ 
                                                                    ";
    
     в разделе 1:
     перед   подразделами   1А   и  1П  слова  ",  Германии,  Украине,
Казахстану" исключить;
     в подразделе 1А:
     наименование показателя строки 1А4 изложить в следующей редакции:
"Покрытия по аккредитивам в банках-нерезидентах";
     наименование показателя строки 1А5 изложить в следующей редакции:
"Срочные,    сберегательные    депозиты   и   ссуды,   размещенные   в
банках-нерезидентах (непросроченные)";
     наименование показателя строки 1А6 изложить в следующей редакции:
"Ссуды,      предоставленные      прочим      нерезидентам      (кроме
банков-нерезидентов, непросроченные)";
     строку 1А7 изложить в следующей редакции:

"
-------T------------------------------------------------------------------------------¬ 
¦ 1А7  ¦ Средства, предоставленные по операциям, совершаемым с ценными бумагами на    ¦
¦      ¦ возвратной основе без признания получаемых ценных бумаг                      ¦
L------+------------------------------------------------------------------------------- 
                                                                    ";

     после строки 1А7 дополнить  строками  1А7.1  и  1А7.2  следующего
содержания:

"
---------T--------------------------T------T-----T-----T------T------T----------------¬ 
¦ 1А7.1  ¦ Банкам-нерезидентам      ¦      ¦     ¦     ¦      ¦      ¦                ¦
+--------+--------------------------+------+-----+-----+------+------+----------------+ 

    

Страницы: 1  2  



Печать
2003 - 2020 © НДП "Альянс Медиа"
Рейтинг@Mail.ru