О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БАНКОМ РОССИИ КОНТРОЛЯ
ЗА ИСПОЛНЕНИЕМ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО
ЗАКОНА "О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ)
ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ
ПОЛОЖЕНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
28 ноября 2001 г.
N 160-П
(Д)
В целях реализации положений, предусмотренных пунктом 9 статьи 7
Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2001, N 33 (часть I), ст.3418) и Федеральным
законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР,
1990, N 27, ст.356; Собрание законодательства Российской Федерации,
1995, N 18, ст.1593; 1996, N 1, ст.3; 1996, N 1, ст.7; 1996, N 26,
ст.3032; 1997, N 9, ст.1028; 1997, N 18, ст.2099; 1998, N 10, ст.1147;
1998, N 31, ст.3829; 1999, N 28, ст.3472; 2001, N 26, ст.2585),
Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующий порядок
контроля за исполнением кредитными организациями Федерального закона
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем" (далее - Федеральный закон) в части фиксирования,
хранения и представления информации об операциях, подлежащих
обязательному контролю, а также за организацией в кредитных
организациях внутреннего контроля по противодействию легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
1. Общие положения
1.1. Объектами контроля со стороны Банка России за исполнением
Федерального закона являются кредитные организации и их филиалы (далее
- кредитные организации).
1.2. Банк России в целях осуществления контроля:
1.2.1. Устанавливает порядок представления кредитными
организациями отчетности по вопросам фиксирования, хранения и
представления информации об операциях, подлежащих обязательному
контролю, а также организации в кредитных организациях внутреннего
контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем.
1.2.2. Проводит инспекционные проверки кредитных организаций в
рамках выполнения своих функций в области банковского надзора для
определения:
- соответствия деятельности кредитной организации положениям
Федерального закона и нормативных актов Банка России в части
фиксирования, хранения и представления информации об операциях,
подлежащих обязательному контролю, а также организации в кредитных
организациях внутреннего контроля по противодействию легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем;
- организации работы кредитной организации в области
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем;
- достоверности представляемой в Банк России в соответствии с
подпунктом 1.2.1. настоящего Положения отчетности кредитной
организации.
2. Порядок представления отчетности
2.1. Кредитные организации представляют отчетность в Центральный
банк Российской Федерации в порядке, установленном Банком России.
3. Особенности проведения инспекционной проверки
и оформления ее результатов
3.1. Инспекционные проверки организуются и проводятся в порядке,
установленном Инструкцией Банка России от 19 февраля 1996 г. N 34 "О
порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов
уполномоченными представителями Центрального банка Российской
Федерации (Банка России)" с учетом требований настоящего пункта.
3.2. Изучение вопросов организации противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, может проводиться в
ходе комплексных инспекционных проверок кредитных организаций,
самостоятельных тематических инспекционных проверок, а также в ходе
тематических инспекционных проверок по отдельным направлениям
деятельности кредитной организации.
Инспекционные проверки проводятся с периодичностью, необходимой
для целей банковского надзора и регулирования.
Инспекционные проверки не ставят задачи осуществления сплошного
контроля за операциями кредитной организации с целью выявления
операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих
обязательному контролю, и представления информации о них
уполномоченному органу.
При этом проверяющие вправе проводить выборочные проверки порядка
проведения отдельных банковских операций и других сделок, их учета и
оформления.
3.3. В ходе инспекционных проверок проверяющие:
- изучают внутренние документы кредитной организации и
установленные процедуры по противодействию легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, включая фиксирование, хранение и
представление в уполномоченный орган информации об операциях,
подлежащих обязательному контролю, и дают оценку их соответствия
требованиям законодательства Российской Федерации и нормативных актов
Банка России;
- оценивают организацию внутреннего контроля по противодействию
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, с точки
зрения соответствия ее требованиям законодательства Российской
Федерации, нормативных актов Банка России и внутренних документов
кредитной организации;
- проводят анализ нарушений, вскрытых кредитной организацией в
ходе проверок соблюдения правил внутреннего контроля и программ
осуществления внутреннего контроля, оценивают влияние этих нарушений
на результативность принимаемых кредитной организацией мер по
противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем.
3.4. При проведении инспекционных проверок фиксирования, хранения
и представления кредитными организациями информации об операциях с
денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному
контролю, проверяются:
- соблюдение порядка идентификации лиц, совершающих операции с
денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному
контролю, либо открывающих счет (депозитный вклад) по предъявляемым
документам;
- соблюдение порядка фиксирования сведений, перечисленных в
подпункте 2 пункта 1 статьи 7 Федерального закона;
- соблюдение порядка направления уполномоченному органу сведений
об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих
обязательному контролю;
- соблюдение порядка хранения информации и документов.
3.5. При проведении инспекционных проверок организации
внутреннего контроля кредитной организации по противодействию
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
проверяются:
- наличие разработанных и утвержденных в установленном порядке
правил внутреннего контроля и программ осуществления внутреннего
контроля;
- наличие специального должностного лица, ответственного за
соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ;
- внутренние документы кредитной организации, позволяющие оценить
состояние внутреннего контроля в целях противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
3.6. При выявлении в ходе инспекционной проверки операций с
денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному
контролю, о которых кредитная организация не представила
соответствующую информацию в уполномоченный орган, Банк России не
вправе направлять в уполномоченный орган информацию об этих операциях.
В этом случае Банк России принимает меры воздействия к кредитной
организации в целях приведения деятельности кредитной организации в
соответствие с требованиями законодательства Российской Федерации и
нормативными актами Банка России.
3.7. По результатам проведенной инспекционной проверки
составляется акт, который состоит из содержательной и заключительной
частей.
3.7.1. Содержательная часть состоит из разделов, характеризующих
проверенные направления деятельности кредитной организации, с
указанием выявленных в ходе проверки нарушений со ссылкой на
конкретные положения Федерального закона, нормативных актов Банка
России и внутренних документов кредитной организации. Каждый раздел
должен содержать заключение по результатам проверки направления
деятельности кредитной организации.
3.7.2. Заключительная часть содержит выводы проверяющих о
состоянии соблюдения кредитной организацией требований Федерального
закона и нормативных актов Банка России относительно:
- организации внутреннего контроля;
- фиксирования, хранения и предоставления информации
уполномоченному органу об операциях, подлежащих обязательному
контролю;
- направления отчетности Банку России.
4. Ответственность кредитных организаций
4.1. За нарушение порядка фиксирования, хранения и предоставления
информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, за
ненадлежащую организацию внутреннего контроля по противодействию
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
кредитная организация несет ответственность в соответствии со статьей
75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)".
5. Заключительные положения
5.1. Настоящее Положение подлежит опубликованию в "Вестнике Банка
России" и вступает в силу с 1 февраля 2002 года.
Председатель Центрального Банка
Российской Федерации
В.В. Геращенко
28 ноября 2001 г.
N 160-П |