ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЕ ПРАВО
www.businesspravo.ru
    
         О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ЗАКОН РОССИЙСКОЙ
       ФЕДЕРАЦИИ "О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ"

                                ЗАКОН

                             ПРЕЗИДЕНТ РФ

                            31 мая 2001 г.
                               N 72-ФЗ

                                 (Д)


     Принят Государственной Думой    18 апреля 2001 года
     Одобрен Советом Федерации       16 мая 2001 года

     Статья 1.  Внести в Закон Российской Федерации от 9 октября  1992
года   N   3615-1  "О  валютном  регулировании  и  валютном  контроле"
(Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного
Совета   Российской   Федерации,   1992,   N   45,  ст.2542;  Собрание
законодательства Российской Федерации, 1999, N 1, ст.1; N 28, ст.3461)
следующие изменения и дополнения:
     1. В статье 1:
     пункт 2 изложить в следующей редакции:
     "2. "Ценные бумаги, номинированные в валюте Российской Федерации"
платежные  документы  (чеки,  векселя  и  другие платежные документы),
эмиссионные ценные бумаги (включая акции и облигации),  ценные бумаги,
производные   от   эмиссионных   ценных  бумаг  (включая  депозитарные
расписки),  опционы,  дающие право на приобретение эмиссионных  ценных
бумаг, и другие долговые обязательства, выраженные в валюте Российской
Федерации.";
     подпункт "б" пункта 4 изложить в следующей редакции:
     "б) ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, платежные
документы  (чеки,  векселя и другие платежные документы),  эмиссионные
ценные бумаги (включая акции,  облигации),  ценные бумаги, производные
от эмиссионных ценных бумаг (включая депозитарные расписки),  опционы,
дающие право на приобретение ценных бумаг,  и долговые  обязательства,
выраженные в иностранной валюте;";
     подпункт "г" пункта 9 изложить в следующей редакции:
     "г) переводы  неторгового  характера  в Российскую Федерацию и из
Российской Федерации, включающие:
     выплаты заработной    платы,    стипендий,   пенсий,   алиментов,
государственных пособий,  доплат и компенсаций,  а  также  выплаты  по
возмещению  вреда,  причиненного  работникам  в  результате несчастных
случаев или профессиональных  заболеваний  при  исполнении  ими  своих
трудовых обязанностей;
     оплату расходов, связанных с командированием работников за рубеж;
     платежи в связи с принятием наследства;
     платежи, связанные с погребением умершего;
     выплаты денежных   компенсаций  жертвам  политических  репрессий,
членам их семей и наследникам;
     оплату приобретения   и  строительства  за  пределами  территории
Российской Федерации зданий для нужд дипломатических представительств,
консульских   учреждений   и  постоянных  представительств  Российской
Федерации при международных межгосударственных  (межправительственных)
организациях;
     средства на  содержание  дипломатических  и  других   официальных
представительств государства за рубежом;
     платежи, связанные с нотариальными  и  следственными  действиями,
платежи,  связанные с судебными и арбитражными издержками,  платежи по
возмещению расходов арбитражным и административным  органам,  а  также
суммы  государственной  пошлины,  уплаченные  в  связи с произведением
указанных действий и рассмотрением дел в судах;
     выплаты денежных  средств  на  основании  приговоров,  решений  и
определений  судебных,  следственных   и   других   правоохранительных
органов;
     платежи за  участие  в  международных  конгрессах,   симпозиумах,
конференциях,  спортивных и культурных мероприятиях,  а также в других
международных встречах, выставках и ярмарках, за исключением затрат на
капиталовложения и других материальных затрат;
     плату за обучение граждан одного  государства  в  образовательных
учреждениях другого государства,  лечение граждан одного государства в
лечебно-профилактических учреждениях другого государства;
     выплату авторских вознаграждений;
     взносы в международные общественные объединения;
     расходы, связанные с гастролями артистов;
     иные валютные   операции,   перечень   которых    устанавливается
Правительством Российской Федерации.";
     дополнить пунктами 12 и 13 следующего содержания:
     "12. "Свободно   конвертируемая   валюта"   иностранная   валюта,
указанная  в  пункте  3  настоящей  статьи,  которая  без  ограничений
обменивается   на   валюту   другого   иностранного   государства  при
осуществлении текущих валютных операций.
     13. Для  целей  настоящего  Закона  отсчет  сроков  платежа   при
осуществлении расчетов,  связанных с экспортом товаров, ведется с даты
фактического пересечения экспортируемыми товарами  таможенной  границы
Российской Федерации.".
     2. Пункт 2 статьи 5 дополнить абзацами следующего содержания:
     "Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте,  не являющейся
свободно конвертируемой валютой,  в  банках  за  пределами  территории
Российской   Федерации   для   расчетов  по  договорам  международного
строительного подряда,  заключенным  с  субподрядчиками,  выполняющими
отдельные   виды   работ   (услуг),  расчетов,  связанных  с  закупкой
необходимых для исполнения указанных договоров товаров,  и расчетов  с
командированными   специалистами   гражданами   Российской  Федерации,
осуществляемых в соответствии с этими  договорами.  Резиденты  обязаны
уведомить налоговые органы по месту своего учета об открытии указанных
счетов на основании указанных выше договоров и ежемесячно отчитываться
перед  указанными  налоговыми  органами о движении денежных средств на
этих счетах с приложением банковских выписок по таким счетам.
     Для целей   настоящего   Закона   под   иностранной  валютой,  не
являющейся свободно  конвертируемой  валютой,  понимается  иностранная
валюта,  указанная  в пункте 3 статьи 1 настоящего Закона,  которая не
обменивается  без   ограничений   на   валюту   другого   иностранного
государства при осуществлении текущих валютных операций.
     Отнесение иностранной валюты к иностранной валюте,  не являющейся
свободно конвертируемой валютой,  а также определение порядка открытия
указанных в абзаце втором настоящего пункта  счетов  и  предоставления
информации об этих счетах осуществляются Центральным банком Российской
Федерации.".
     3. В пункте 2 статьи 6:
     дополнить новым абзацем вторым следующего содержания:
     "При этом   без  ограничений  осуществляются  следующие  валютные
операции:";
     после нового  абзаца  второго  дополнить  абзацами третьим шестым
следующего содержания:
     "расчеты за экспорт товаров,  указанных в разделах XVI, XVII, XIX
Товарной  номенклатуры  внешнеэкономической  деятельности   Российской
Федерации,   при  условии,  что  срок  возврата  валютной  выручки  от
реализации этих товаров на экспорт не будет превышать три года с  даты
фактического  пересечения этими товарами таможенной границы Российской
Федерации;
     расчеты за   производимые  резидентами  за  пределами  территории
Российской Федерации строительные и подрядные работы, сроки платежа за
которые  в соответствии с условиями заключенных договоров превышают 90
дней, при условии, что срок возврата валютной выручки за произведенные
строительные  и  подрядные  работы  не будет превышать пять лет с даты
заключения такого договора;
     расчеты, связанные  со  взносами  и  выплатами  по  страхованию и
перестрахованию,   осуществляемыми    в    период    срока    действия
соответствующего договора,  при условии,  что срок действия указанного
договора не будет превышать пять лет с даты его заключения;
     переводы физическим   лицом   резидентом   иностранной  валюты  в
Российскую  Федерацию  и  из  Российской  Федерации   на   сумму,   не
превышающую   75   тысяч   долларов   США,  осуществляемые  в  течение
календарного года в целях "приобретения  физическим  лицом  резидентом
прав  на  ценные  бумаги,  номинированные в иностранной валюте,  или в
целях реализации физическим лицом резидентом принадлежащих ему прав на
указанные ценные бумаги.  Указанные переводы осуществляются физическим
лицом резидентом через счет в уполномоченном банке, порядок открытия и
ведения  которого определяется законодательством Российской Федерации.
При  переводе  физическим  лицом  резидентом  иностранной  валюты  для
приобретения  прав  на  ценные  бумаги,  номинированные  в иностранной
валюте,  указанное лицо  и  уполномоченный  банк,  через  который  был
совершен  указанный перевод,  обязаны в течение 10 рабочих дней с даты
осуществления  такого  перевода  уведомить  о  состоявшемся   переводе
налоговый орган по месту учета осуществившего этот перевод физического
лица резидента, приложив банковские выписки по указанному счету.";
     абзац второй считать абзацем седьмым и после слов "(работ, услуг,
результатов интеллектуальной деятельности)" дополнить  словами  ",  за
исключением валютных операций,  указанных в абзацах третьем, четвертом
и пятом настоящего пункта,".
     4. Дополнить статьей 61 следующего содержания:
     "Статья 61. Выдача разрешения резиденту
     1. Рассмотрение вопроса о выдаче резиденту разрешения, требуемого
в соответствии c валютным законодательством,  осуществляется  органами
валютного  контроля  в  пределах  их компетенции в двухмесячный срок с
даты подачи заявления о выдаче указанного разрешения.
     2. В   случае   непредставления   резидентом   полного  комплекта
документов,  требуемого в соответствии с установленным порядком, орган
валютного  контроля  в  течение одного месяца с даты подачи резидентом
заявления о выдаче разрешения  обязан  запросить  у  него  недостающие
документы,  которые  должны быть представлены резидентом не позднее 10
дней с даты получения запроса.
     3. Не  позднее  двух месяцев с даты подачи резидентом заявления о
выдаче разрешения орган валютного  контроля  обязан  выдать  резиденту
соответствующее  разрешение  либо  представить  мотивированный отказ в
выдаче такого разрешения.".
     5. Статью 11 изложить в следующей редакции:
     "Статья 11. Органы валютного контроля и агенты валютного контроля
     1. Валютный   контроль   в  Российской  Федерации  осуществляется
Правительством Российской Федерации,  органами  валютного  контроля  и
агентами   валютного   контроля  в  соответствии  с  законодательством
Российской Федерации.
     2. Органами  валютного  контроля  в Российской Федерации являются
Центральный   банк   Российской    Федерации,    федеральные    органы
исполнительной    власти   в   пределах   компетенции,   установленной
федеральными  законами,  а  также  федеральный  орган   исполнительной
власти, уполномоченный Правительством Российской Федерации.
     3. Агентами валютного  контроля  являются  уполномоченные  банки,
подотчетные   Центральному   банку   Российской   Федерации,  а  также
организации,  подотчетные федеральным органам исполнительной власти, в
соответствии с законодательством Российской Федерации.
     4. Контроль   за   совершением   валютных   операций   кредитными
организациями   и  валютными  биржами  осуществляет  Центральный  банк
Российской Федерации.
     5. Контроль   за  совершением  валютных  операций  резидентами  и
нерезидентами,  не являющимися кредитными организациями или  валютными
биржами,  осуществляют в пределах своей компетенции федеральные органы
исполнительной  власти,  являющиеся  органами  валютного  контроля,  и
агенты валютного контроля.
     6. Правительство Российской Федерации обеспечивает  разграничение
функций  и  взаимодействие федеральных органов исполнительной власти в
области валютного контроля,  а также их взаимодействие  с  Центральным
банком Российской Федерации.
     7. Центральный    банк    Российской    Федерации    осуществляет
взаимодействие  с  другими  органами  валютного контроля в пределах их
компетенции и обеспечивает взаимодействие с ними уполномоченных банков
как агентов валютного контроля.".
     6. Пункт 4 статьи 14 изложить в следующей редакции:
     "4. Взыскание    предусмотренных    настоящей   статьей   санкций
производится по решению соответствующих органов валютного контроля,  в
том  числе по решению,  вынесенному на основании представления агентов
валютного  контроля,  с  физических  лиц  в  судебном  порядке,  а   с
юридических лиц применительно к порядку, установленному Кодексом РСФСР
об административных правонарушениях.
     Постановление о   применении   санкций   за  нарушение  валютного
законодательства может быть обжаловано лицом, в отношении которого оно
вынесено, в судебном порядке.
     Жалоба на  постановление  о  применении  санкций   за   нарушение
валютного  законодательства  и  предписание  об  устранении  нарушения
валютного законодательства может быть подана в течение 10 дней со  дня
вручения   указанных   постановления   и  предписания  и  должна  быть
рассмотрена правомочными на то органами в течение 10 дней  со  дня  ее
поступления.
     Обжалование указанных    постановления    или    предписания    в
установленный  срок  приостанавливает  их  исполнение  со дня принятия
указанной жалобы к исполнению.
     Взыскиваемые суммы должны быть уплачены не позднее 30 дней со дня
вступления постановления о применении санкций за  нарушение  валютного
законодательства  в  законную силу,  а в случае обжалования указанного
постановления не позднее 15 дней  со  дня  оставления  указанной  выше
жалобы без удовлетворения.
     В случае необжалования  постановления  о  применении  санкций  за
нарушение  валютного  законодательства и неуплаты взыскиваемых сумм за
нарушение валютного законодательства добровольно в установленные сроки
взыскание  указанных  санкций  производится  без  применения  судебной
процедуры.".
     Статья 2.   Поручить   Правительству   Российской   Федерации   в
двухмесячный срок со дня вступления  в  силу  настоящего  Федерального
закона  привести  свои  нормативные  правовые  акты  в  соответствие с
настоящим Федеральным законом.
     Поручить Центральному  банку  Российской Федерации в двухмесячный
срок со дня вступления в силу настоящего Федерального закона  привести
свои нормативные акты в соответствие с настоящим Федеральным законом.
     Поручить Центральному банку Российской Федерации в месячный  срок
со  дня  вступления  в  силу настоящего Федерального закона установить
исчерпывающий перечень иностранных государств и их  валют,  в  которых
резиденты  могут  открывать  счета в соответствии с пунктом 2 статьи 1
настоящего Федерального закона.
     Статья 3.   Настоящий   Федеральный  закон  вступает  в  силу  по
истечении 30 дней со дня его официального опубликования.

Президент Российской Федерации
                                                              В. Путин
31 мая 2001 г.
N 72-ФЗ
    

Печать
2003 - 2020 © НДП "Альянс Медиа"
Рейтинг@Mail.ru