ВРЕМЕННОЕ ПОЛОЖЕНИЕ О СОСТАВЕ И СТРУКТУРЕ АКТИВОВ
ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РФ
10 октября 1995 г.
N 12
(Д)
В соответствии с пунктом 4 Указа Президента Российской Федерации
от 26 июля 1995 г. N 765 "О дополнительных мерах по повышению
эффективности инвестиционной политики Российской Федерации"
Федеральная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку при
Правительстве Российской Федерации постановляет:
Утвердить Временное положение о составе и структуре активов
паевых инвестиционных фондов.
Председатель А. Чубайс
ВРЕМЕННОЕ ПОЛОЖЕНИЕ О СОСТАВЕ И СТРУКТУРЕ АКТИВОВ
ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ
Настоящее Временное положение устанавливает требования к составу
и структуре активов паевых инвестиционных фондов.
Особые требования к составу и структуре активов паевых
инвестиционных фондов, образуемых при реорганизации коммерческих
организаций, привлекающих средства физических и юридических лиц, могут
быть установлены иными актами, утверждаемыми Федеральной комиссией по
ценным бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской
Федерации (далее именуется - Федеральная комиссия).
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Состав и структура активов паевых инвестиционных фондов
определяются правилами и проспектом эмиссии инвестиционных паев паевых
инвестиционных фондов в соответствии с требованиями настоящего
Временного положения.
2. Требования к составу и структуре активов паевых инвестиционных
фондов, установленные настоящим Временным положением, предъявляются по
истечении сроков первичного размещения инвестиционных паев по единой
фиксированной цене, указанных в проспектах эмиссии инвестиционных паев
паевых инвестиционных фондов. В течение сроков первичного размещения
инвестиционных паев состав активов паевых инвестиционных фондов должен
соответствовать требованиям, установленным правилами паевых
инвестиционных фондов.
3. В случае нарушения требований настоящего Временного положения
и правил паевого инвестиционного фонда к составу и структуре активов
паевых инвестиционных фондов управляющая компания должна устранить
нарушение в течение 30 дней со дня его возникновения.
Неоднократное нарушение требований настоящего Временного
положения и правил паевого инвестиционного фонда к составу его активов
является основанием для приостановления и аннулирования лицензии
управляющей компании на осуществление деятельности по доверительному
управлению имуществом паевых инвестиционных фондов.
Неоднократное несоблюдение требований настоящего пункта к срокам
устранения нарушений по структуре активов является основанием для
приостановления и аннулирования лицензии управляющей компании на
осуществление деятельности по доверительному управлению имуществом
паевых инвестиционных фондов.
II. ТРЕБОВАНИЯ К СОСТАВУ И СТРУКТУРЕ АКТИВОВ
ОТКРЫТОГО ПАЕВОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА
4. Активы открытого паевого инвестиционного фонда могут
составлять только денежные средства, в том числе на банковских счетах
и во вкладах, а также имеющие признаваемую котировку в соответствии с
Положением Федеральной комиссии о порядке оценки и составления
отчетности о стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных
фондов:
государственные ценные бумаги Российской Федерации и субъектов
Российской Федерации;
ценные бумаги российских органов местного самоуправления;
ценные бумаги иностранных государств;
акции иностранных акционерных обществ и облигации иностранных
коммерческих организаций;
акции и облигации российских открытых акционерных обществ.
5. Структура активов открытого паевого инвестиционного фонда
должна соответствовать одновременно следующим требованиям:
стоимость ценных бумаг одного эмитента, за исключением
государственных ценных бумаг Российской Федерации, оценка которой
произведена в соответствии с пунктами 3.1 - 3.3 Положения Федеральной
комиссии о порядке оценки и составления отчетности о стоимости чистых
активов открытых паевых инвестиционных фондов, а при ее отсутствии
балансовая (учетная) стоимость этих ценных бумаг не может составлять
10 и более процентов стоимости активов открытого паевого
инвестиционного фонда;
балансовая (учетная) стоимость ценных бумаг, которые не имеют
признаваемых котировок, не может составлять 10 и более процентов
стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда. Такие
ценные бумаги могут составлять имущество открытого паевого
инвестиционного фонда только в результате прекращения котирования
ценных бумаг, перечисленных в пункте 4 настоящего Временного
положения, составляющих паевой инвестиционный фонд.
6. Активы открытого паевого инвестиционного фонда не могут
составлять:
казначейские обязательства Российской Федерации и субъектов
Российской Федерации;
акции российских инвестиционных фондов;
голосующие ценные бумаги одного эмитента, если управляющая
компания и ее аффилиированные лица управляют и (или) владеют более чем
25 процентами таких бумах плюс одна голосующая ценная бумага этого
эмитента;
ценные бумаги иностранных государств, акции иностранных
акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих организаций,
если стоимость таких ценных бумаг составляет 20 и более процентов
стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда;
ценные бумаги, выпущенные управляющей компанией этого паевого
инвестиционного фонда и ее аффилиированными лицами, а также
специализированным депозитарием и аудитором этого паевого
инвестиционного фонда;
производные ценные бумаги, фьючерсы, форвардные и иные контракты
на ценные бумаги и иные финансовые активы;
инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;
векселя и депозитные сертификаты.
7. Под стоимостью активов открытого паевого инвестиционного фонда
понимается стоимость активов, указанная в Справке о стоимости чистых
активов открытого инвестиционного фонда.
III. ТРЕБОВАНИЯ К СОСТАВУ И СТРУКТУРЕ АКТИВОВ
ИНТЕРВАЛЬНОГО ПАЕВОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА
8. Интервальный паевой инвестиционный фонд могут составлять
только:
денежные средства, в том числе на банковских счетах и во вкладах;
ценные бумаги, перечисленные в пункте 4 настоящего Временного
положения;
акции российских акционерных обществ, в том числе акции закрытых
акционерных обществ, не имеющие признаваемой котировки;
недвижимость и имущественные права на недвижимость.
9. Структура активов интервального паевого инвестиционного фонда
должна соответствовать одновременно следующим требованиям:
стоимость ценных бумаг одного эмитента, за исключением ценных
бумаг Российской Федерации, оценка которой произведена в соответствии
с пунктами 3.1 -3.3 Положения Федеральной комиссии о порядке оценки и
составления отчетности о стоимости чистых активов интервальных паевых
инвестиционных фондов, а при ее отсутствии балансовая (учетная)
стоимость этих ценных бумаг не может составлять 10 и более процентов
стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;
стоимость ценных бумаг, перечисленных в пункте 4 настоящего
Временного положения, оценка которых производится в соответствии с
пунктами 3.1 - 3.3 Положения о порядке оценки и составления отчетности
о стоимости чистых активов интервальных паевых инвестиционных фондов,
должна составлять не менее 50 процентов балансовой учетной стоимости
активов интервального паевого инвестиционного фонда;
сумма балансовой (учетной) стоимости ценных бумаг, которые не
имеют признаваемых котировок, и балансовой стоимости объектов
недвижимости не может составлять 50 и более процентов балансовой
(учетной) стоимости активов интервального паевого инвестиционного
фонда;
голосующие ценные бумаги акционерного общества, не имеющие
признаваемых котировок (в случае их наличия в активах интервального
паевого инвестиционного фонда) должны составлять не менее 50 процентов
таких бумаг плюс одна голосующая ценная бумага этого общества.
10. Интервальный паевой инвестиционный фонд не могут составлять:
казначейские обязательства Российской Федерации и субъектов
Российской Федерации;
акции российских инвестиционных фондов;
ценные бумаги иностранных государств, акции иностранных
акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих организаций,
если стоимость таких ценных бумаг составляет 20 и более процентов
стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;
ценные бумаги, выпущенные управляющей компанией этого паевого
инвестиционного фонда и ее аффилиированными лицами, а также
специализированным депозитарием, независимым оценщиком и аудитором
этого паевого инвестиционного фонда;
производные ценные бумаги, фьючерсы, форвардные и иные контракты
на ценные бумаги и иные финансовые активы;
инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;
облигации акционерных обществ, за исключением облигаций,
указанных в пункте 4 настоящего Временного положения;
векселя и депозитные сертификаты;
объекты недвижимости, отчуждение которых запрещено
законодательством Российской Федерации. |