ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЕ ПРАВО
www.businesspravo.ru
    
     
                         О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
        В ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ОЦЕНКИ И СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
      О СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ОТКРЫТЫХ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ
       ФОНДОВ, УТВЕРЖДЕННОЕ ПОСТАНОВЛЕНИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ КОМИССИИ
        ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ
           РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 27 ОКТЯБРЯ 1995 Г. N 19
     
                            ПОСТАНОВЛЕНИЕ
     
              ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ

                           23 июня 1997 г.
                                 N 20
     
                                 (Д)


     Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг постановляет:
     Внести изменения в  Положение  о  порядке  оценки  и  составления
отчетности  о  стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных
фондов,  утвержденное Постановлением Федеральной  комиссии  по  ценным
бумагам и фондовому рынку при Правительстве Российской Федерации от 27
октября 1995 г. N 19, в соответствии с Приложением.

Председатель                                   Д.В.ВАСИЛЬЕВ


                                                            Приложение
                                                       к Постановлению
                                                  Федеральной комиссии
                                                 по рынку ценных бумаг
                                               от 23 июня 1997 г. N 20

                              ИЗМЕНЕНИЯ
        В ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ОЦЕНКИ И СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
      О СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ОТКРЫТЫХ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ
       ФОНДОВ, УТВЕРЖДЕННОЕ ПОСТАНОВЛЕНИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ КОМИССИИ
        ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ
           РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 27 ОКТЯБРЯ 1995 Г. N 19

     Изложить пункт  15  Положения  о  порядке  оценки  и  составления
отчетности  о  стоимости чистых активов открытых паевых инвестиционных
фондов,  утвержденное Постановлением Федеральной  комиссии  по  ценным
бумагам  и  фондовому  рынку при Правительстве Российской Федерации от
27 октября 1995 г. N 19 в следующей редакции:
     "15. Управляющая  компания  несет ответственность за правильность
расчета стоимости чистых активов на один инвестиционный пай  фонда.  В
случае выявления ошибки в расчете управляющая компания обязана:
     15.1. Пересчитать стоимость чистых активов на один инвестиционный
пай с учетом исправленной ошибки и суммы скорректированного резерва на
выплату вознаграждения управляющей компании  и  оплату  иных  расходов
фонда  на  дату  допущенной  ошибки и определить процент отклонения от
стоимости пая.
     15.2. В случае выявления отклонения, составляющего 0,5% или более
от  пересчитанной  стоимости  инвестиционного  пая,  определить  сумму
превышения  (уменьшения)  полученных  или уплаченных денежных средств,
либо рассчитать эту сумму  в  виде  соответствующего  числа  паев  для
каждого владельца инвестиционных паев,  который приобретал или выкупал
паи по ошибочной стоимости.
     15.3. В порядке, предусмотренном правилами фонда:
     15.3.1. Произвести  расчет сумм возврата денежных средств каждому
владельцу инвестиционных паев или в счет имущества фонда.  Расчет сумм
возврата  денежных средств каждому владельцу инвестиционных паев или в
счет имущества фонда производится за весь  период  с  даты  допущенной
ошибки   с   учетом   суммы  превышения  (уменьшения)  полученных  или
уплаченных каждым владельцем инвестиционных паев  денежных  средств  и
суммы скорректированного резерва на выплату вознаграждения управляющей
компании и оплату иных расходов фонда
     или
     15.3.2. Произвести    расчет    соответствующего    числа   паев,
причитающегося каждому владельцу инвестиционных паев,  а  также  суммы
возврата   денежных   средств   в   счет   имущества   фонда.   Расчет
соответствующего  числа   паев,   причитающегося   каждому   владельцу
инвестиционных  паев,  а  также суммы возврата денежных средств в счет
имущества фонда производится за весь период с даты допущенной ошибки с
учетом   превышения  (уменьшения)  числа  полученных  или  выкупленных
инвестиционных  паев  каждым  владельцем  и  суммы  скорректированного
резерва  на  выплату вознаграждения управляющей компании и оплату иных
расходов фонда.
     Указанные расчеты  производятся  за  те  дни,  в  течение которых
осуществлялось размещение (выкуп)  инвестиционных  паев  по  ошибочной
стоимости,   рассчитанной  с  отклонением  0,5%  или  более.  Возврату
денежными средствами при проведении расчета в соответствии с  пунктами
15.3.1 и 15.3.2 подлежит сумма,  равная не менее чем 10%  минимального
размера   оплаты    труда,    установленного    в    соответствии    с
законодательством Российской Федерации.
     15.4. Внести исправления в регистры бухгалтерского учета фонда  и
произвести  расчет  и начисление сумм,  подлежащих возврату владельцам
инвестиционных паев  или  в  счет  имущества  фонда,  либо  рассчитать
соответствующее   число  паев,  причитающееся  каждому  владельцу,  не
позднее десяти дней с даты выявления ошибки.  Возврат денежных средств
владельцам   инвестиционных   паев   или   в   счет   имущества  фонда
осуществляется не  позднее  трех  месяцев  с  даты  выявления  ошибки.
Регистрация   дополнительного   числа  инвестиционных  паев,  а  также
определение суммы возврата средств в счет имущества фонда  в  случаях,
предусмотренных  пунктом  15.3.2,  производится  по  стоимости  одного
инвестиционного  пая  на  дату   внесения   исправлений   в   регистры
бухгалтерского учета.
     15.5. В случае выявления отклонения,  составляющего менее 0,5% от
пересчитанной стоимости инвестиционного пая, определить, не привело ли
данное отклонение к последующим  отклонениям,  составляющим  0,5%  или
более от стоимости инвестиционного пая. Если допущенная ошибка привела
к отклонению менее  0,5%,  расчет  сумм  возврата  средств  владельцам
инвестиционных   паев  или  фонду,  или  пересчет  и  изменение  числа
инвестиционных паев на лицевых счетах владельцев не производится, если
иное   не  установлено  правилами  фонда.  При  выявлении  отклонения,
составляющего менее 0,5%,  управляющая компания обязана  принять  меры
для предотвращения его повторения.
     15.6. Процедура расчетов с владельцами инвестиционных паев или  с
фондом  должна быть разработана управляющей компанией и представлена в
Федеральную комиссию одновременно с документами о внесении изменений и
дополнений в  правила  фонда,  касающихся  порядка  возврата  денежных
средств или пересчета числа инвестиционных паев при  выявлении  ошибки
при  расчете  стоимости  чистых  активов  на  один инвестиционный пай.
Процедура расчетов с владельцами  инвестиционных  паев  или  с  фондом
должна содержать следующие положения:
     15.6.1. В  случае,  если  в  результате   размещения   и   выкупа
инвестиционных паев по ошибочной стоимости, рассчитанной с отклонением
0,5%  и более,  владельцу инвестиционных паев причитается определенная
сумма  или  дополнительное  число  паев,  управляющая компания обязана
выплатить данную сумму из имущества фонда в виде денежных средств (или
если    это    предусмотрено    правилами    фонда,   зарегистрировать
соответствующее  число   инвестиционных   паев   на   лицевых   счетах
владельцев).
     15.6.2. В  случае,  если  в  результате   размещения   и   выкупа
инвестиционных паев по ошибочной стоимости, рассчитанной с отклонением
0,5%  и более,  необходимо осуществить возврат денежных средств в счет
имущества фонда,  управляющая компания обязана возместить данную сумму
за свой счет.
     При выявлении  отклонения  от  стоимости  чистых  активов на один
инвестиционный пай,  допущенного в  результате  ошибочного  расчета  и
составляющего  не менее 0,5%,  управляющая компания обязана не позднее
десяти дней направить уведомление в  письменной  форме  в  Федеральную
комиссию, содержащее следующие данные:
     дату допущенного отклонения;
     дату выявления ошибки;
     причину отклонения;
     общую сумму,  причитающуюся  владельцам  инвестиционных  паев,  и
(или)  сумму,  причитающуюся  в  счет  имущества  фонда  в  результате
пересчета  стоимости чистых активов фонда за период с даты допущенного
отклонения;
     меры по предотвращению повторения допущенных ошибок.
     Данное уведомление  должно   быть   заверено   специализированным
депозитарием.  Управляющая  компания  обязана не позднее десяти дней с
даты выявления ошибки представить в  Федеральную  комиссию  справку  о
стоимости чистых активов,  составленную на дату внесения исправлений в
регистры бухгалтерского учета.
     Управляющая компания  обязана  не  позднее  трех  месяцев  с даты
выявления ошибки представить в Федеральную  комиссию  копии  платежных
документов  о  выплате  средств  владельцам инвестиционных паев или не
позднее   десяти   дней    документы,    подтверждающие    регистрацию
дополнительного числа паев.
     Управляющая компания   обязана   уведомить   каждого    владельца
инвестиционных  паев,  которому  причитается  возврат средств,  о дате
допущенного отклонения и  о  сумме,  причитающейся  ему  в  результате
ошибочного  расчета  стоимости  одного инвестиционного пая,  в течение
трех месяцев с даты выявления ошибки.".
    

Печать
2003 - 2019 © НДП "Альянс Медиа"
Рейтинг@Mail.ru