Страницы: 1 2
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В СТАНДАРТЫ ЭМИССИИ
АКЦИЙ И ОБЛИГАЦИЙ И ИХ ПРОСПЕКТОВ ЭМИССИИ ПРИ
РЕОРГАНИЗАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ, УТВЕРЖДЕННЫЕ
ПОСТАНОВЛЕНИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
ОТ 12 ФЕВРАЛЯ 1997 ГОДА N 8
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
11 ноября 1998 г.
N 48
(ФКЦБ)
В соответствии с пунктом 2 статьи 42 Федерального закона от 22
апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" Федеральная комиссия
по рынку ценных бумаг постановляет:
Внести изменения и дополнения в Стандарты эмиссии акций и
облигаций и их проспектов эмиссии при реорганизации коммерческих
организаций, утвержденные постановлением Федеральной комиссии по рынку
ценных бумаг от 12 февраля 1997 года N 8, изложив их в новой редакции
(прилагается).
Председатель Федеральной комиссии
по рынку ценных бумаг
Д.В. Васильев
11 ноября 1998 г.
N 48
УТВЕРЖДЕНЫ
постановлением
Федеральной комиссии
по рынку ценных бумаг
от 11 ноября 1998 года
N 48
СТАНДАРТЫ
эмиссии акций и облигаций и их проспектов эмиссии
при реорганизации коммерческих организаций
1. Общие положения
1.1. Действие настоящих Стандартов распространяется на акции
акционерных обществ и облигации акционерных обществ и иных
коммерческих организаций, размещаемые при их реорганизации.
Эмиссия акций и облигаций при реорганизации кредитных организаций
регулируется иными стандартами Федеральной комиссии по рынку ценных
бумаг (далее - Федеральная комиссия).
Федеральная комиссия вправе распространять действие настоящих
Стандартов на иные эмиссионные ценные бумаги.
1.2. В настоящих Стандартах применяются следующие понятия:
ценные бумаги - акции акционерных обществ, облигации акционерных
обществ и иных коммерческих организаций;
ценные бумаги, конвертируемые в акции и облигации (конвертируемые
акции и облигации, конвертируемые ценные бумаги) - привилегированные
акции определенных типов, предоставляющие их владельцам право
требовать их конвертации в установленный срок в обыкновенные акции и
(или) привилегированные акции других типов, а также облигации
определенных серий, предоставляющие их владельцам право требовать их
конвертации в установленный срок в дополнительные акции и (или)
облигации других серий;
выпуск ценных бумаг - совокупность ценных бумаг одного эмитента,
обеспечивающих одинаковый объем прав владельцам и имеющих одинаковые
условия размещения;
государственная регистрация выпуска ценных бумаг - присвоение
выпуску ценных бумаг государственного регистрационного номера;
регистрирующий орган - орган, включенный Федеральной комиссией в
перечень органов, осуществляющих государственную регистрацию выпусков
ценных бумаг;
размещение ценных бумаг - отчуждение ценных бумаг их первым
владельцам;
решение о выпуске ценных бумаг - документ, содержащий данные,
достаточные для установления объема прав, закрепленных ценной бумагой.
1.3. Размещение ценных бумаг при реорганизации коммерческих
организаций может осуществляться путем:
1.3.1. Конвертации в акции акционерного общества акций
присоединенного к нему акционерного общества; конвертации в облигации
коммерческой организации облигаций присоединенной к ней коммерческой
организации; конвертации в акции акционерного общества, созданного в
результате слияния, выделения или разделения, акций акционерного
общества, реорганизованного путем такого слияния, выделения или
разделения; конвертации в .!+(# f(( коммерческой организации,
созданной в результате слияния, выделения или разделения, облигаций
коммерческой организации, реорганизованной путем такого слияния,
выделения или разделения; конвертации в облигации коммерческой
организации облигаций преобразуемой в нее коммерческой организации; и
(или)
1.3.2. Обмена на акции акционерного общества долей участников
присоединенного к нему товарищества или общества с ограниченной
(дополнительной) ответственностью, паев членов присоединенного к нему
кооператива; обмена на акции акционерного общества, созданного в
результате слияния, выделения или разделения, долей участников
товарищества или общества с ограниченной (дополнительной)
ответственностью, паев членов кооператива, реорганизованных путем
такого слияния, выделения или разделения; обмена на акции акционерного
общества долей участников преобразуемого в него товарищества или
общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, паев членов
преобразуемого в него кооператива, акций акционерного общества,
преобразуемого в акционерное общество работников (народное
предприятие).
1.3.3. Приобретения акций акционерного общества, созданного путем
выделения, коммерческой организацией, реорганизованной путем такого
выделения и (или) ее участниками.
1.3.4. Приобретения акций акционерного общества при
преобразовании в него государственного (муниципального) предприятия и
его подразделений (в том числе в процессе приватизации) Российской
Федерацией, субъектом Российской Федерации или муниципальным
образованием.
1.3.5. Приобретения акций акционерного общества при
преобразовании в него индивидуального (семейного) частного
предприятия, предприятия, созданного хозяйственным товариществом и
обществом, общественной и религиозной организацией, объединением,
благотворительным фондом, другого предприятия, не находящегося в
государственной и муниципальной собственности, основанного на праве
полного хозяйственного ведения, собственником этого предприятия.
1.3.6. Возмездного приобретения акций акционерного общества,
созданного путем преобразования в акционерное общество работников
(народное предприятие), работниками преобразуемой коммерческой
организации и иными лицами.
1.4. Конвертация акций присоединенного акционерного общества или
обмен долей участников присоединенного товарищества или общества с
ограниченной (дополнительной) ответственностью, паев членов
присоединенного кооператива может осуществляться в акции,
приобретенные и (или) выкупленные акционерным обществом, к которому
осуществляется присоединение, и (или) поступившие в распоряжение этого
акционерного общества, и (или) в его дополнительные акции.
В случае, если конвертация акций присоединенного акционерного
общества или обмен долей участников присоединенного товарищества или
общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, паев членов
присоединенного кооператива, осуществляется в дополнительные акции
акционерного общества, к которому осуществляется присоединение,
государственная регистрация выпуска дополнительных акций акционерного
общества, к которому осуществляется присоединение, осуществляется до
внесения в государственный реестр записи о прекращении деятельности
присоединяемой коммерческой организации.
После регистрации отчета об итогах выпуска дополнительных акций,
в которые осуществлена конвертация акций присоединенного акционерного
общества или на которые осуществлен обмен долей участников
присоединенного товарищества или общества с ограниченной
(дополнительной) ответственностью, паев членов присоединенного
кооператива, в устав акционерного общества, к которому осуществлено
присоединение, вносятся изменения, связанные с увеличением его
уставного капитала на номинальную стоимость размещенных дополнительных
акций, увеличением числа размещенных акций и уменьшением числа
объявленных акций соответствующих категорий (типов). Внесение в устав
акционерного общества таких изменений и их государственная регистрация
осуществляются на основании решения об увеличении уставного капитала
путем размещения дополнительных акций, а также зарегистрированного
отчета об итогах их выпуска.
1.5. Конвертация акций реорганизуемого акционерного общества в
облигации, конвертация облигаций реорганизуемой коммерческой
организации в акции, а также обмен долей участников реорганизуемого
товарищества или общества с ограниченной (дополнительной)
ответственностью, паев членов реорганизуемого кооператива на облигации
запрещается.
Приобретение собственником индивидуального (семейного) частного
предприятия, предприятия, созданного хозяйственным товариществом и
обществом, общественной и религиозной организацией, объединением,
благотворительным фондом, другого предприятия, не находящегося в
государственной и муниципальной собственности, основанного на праве
полного хозяйственного ведения при преобразовании его в акционерное
общество облигаций запрещается.
1.6. Уставный капитал акционерного общества, созданного в
результате слияния или присоединения, может быть больше суммы уставных
капиталов (складочных капиталов, паевых фондов) коммерческих
организаций, участвующих в такой реорганизации.
Уставный капитал акционерного общества, созданного в результате
преобразования, может быть больше уставного капитала (складочного
капитала, паевого фонда) преобразованной коммерческой организации.
Сумма уставных капиталов акционерных обществ, созданных в
результате разделения, может быть больше уставного капитала
(складочного капитала, паевого фонда) коммерческой организации,
реорганизованной путем такого разделения.
Уставный капитал (складочный капитал, паевой фонд) коммерческой
организации, реорганизуемой путем выделения, может быть в результате
такого выделения уменьшен, в том числе на сумму, меньшую, чем уставный
капитал акционерного общества, создаваемого в результате такого
выделения.
Превышение уставного капитала, указанное в абзаце первом, втором
и третьем настоящего пункта (за исключением приобретения акций
создаваемого при реорганизации акционерного общества работников
(народного предприятия), возможно только за счет:
средств, полученных участвующими в реорганизации юридическими
лицами от продажи своих ценных бумаг сверх их номинальной стоимости
(эмиссионного дохода);
остатков фондов специального назначения (фонда накопления, фонда
потребления, фонда социальной сферы) участвующих в реорганизации
юридических лиц по итогам предыдущего года;
нераспределенной прибыли участвующих в реорганизации юридических
лиц;
средств от переоценки основных фондов участвующих в реорганизации
юридических лиц.
1.7. Формирование уставного капитала акционерного общества,
создаваемого в результате выделения, возможно за счет соответствующего
уменьшения уставного капитала коммерческой организации, реорганизуемой
путем выделения и (или) за счет источников, указанных в пункте 1.6
настоящих Стандартов.
1.8. Уставный капитал коммерческой организации, реорганизованной
путем выделения, не должен в результате такой реорганизации превысить
стоимость ее чистых активов.
Уставный капитал коммерческой организации, созданной путем
слияния, разделения, выделения и преобразования, а также уставный
капитал коммерческой организации, к которой осуществляется
присоединение, не должен в результате такой реорганизации превысить
стоимость ее чистых активов.
2. Решение о выпуске ценных бумаг
2.1. Решение о выпуске дополнительных акций и решение о выпуске
облигаций акционерного общества при присоединении к нему, а также
решение о выпуске акций и решение о выпуске облигаций акционерного
общества при его создании в результате слияния, разделения, выделения
и преобразования утверждается советом директоров (органом,
осуществляющим в соответствии с законами и правовыми актами Российской
Федерации функции совета директоров) этого акционерного общества.
Решение о выпуске облигаций иных коммерческих организаций при
присоединении к ним, а также при их создании в результате слияния,
разделения, выделения и преобразования утверждается органом
коммерческой организации, имеющим в соответствии с законами и
правовыми актами Российской Федерации полномочия на принятие решения о
размещении соответствующих ценных бумаг, или иным ее уполномоченным
органом.
2.2. Решение о выпуске ценных бумаг коммерческой организации
утверждается:
при присоединении к ней - на основании и в соответствии с
решением об увеличении ее уставного капитала путем размещения
дополнительных акций и договором о присоединении;
при ее создании в результате слияния - на основании и в
соответствии с договором о слиянии;
при ее создании в результате разделения - на основании и в
соответствии с решением о разделении;
при ее создании в результате выделения - на основании и в
соответствии с решением о выделении;
при ее создании в результате преобразования (за исключением
преобразования в акционерное общество работников (народное
предприятие) - на основании и в соответствии с решением о
преобразовании;
при ее создании в результате преобразования в акционерное
общество работников (народное предприятие) - на основании и в
соответствии с договором о создании.
2.3. Решение о выпуске ценных бумаг должно соответствовать
приложению 3 к настоящим Стандартам (1). Нумерация приложений к
настоящим Стандартам определена порядком подготовки документов для
государственной регистрации выпуска ценных бумаг.
Решение о выпуске ценных бумаг сшивается, подписывается
руководителем и скрепляется печатью эмитента; его страницы нумеруются.
2.4. Решение о выпуске ценных бумаг составляется в двух
экземплярах, а в случае, если ведение реестра владельцев ценных бумаг
должно осуществляться регистратором, - в трех. Один экземпляр хранится
у регистрирующего органа, второй - у эмитента, третий - у регистратора
(в случае, если ведение реестра владельцев этих ценных бумаг
осуществляется регистратором). В случае расхождений в тексте
экземпляров решения о выпуске ценных бумаг истинным считается текст
документа, хранящийся в регистрирующем органе.
2.5. Описание в решении о выпуске акций прав, предоставляемых
акциями каждой категории (типа), должно соответствовать уставу
акционерного общества.
Описание в решении о выпуске облигаций, в которые при
реорганизации осуществлена конвертация, прав, предоставляемых
облигациями каждой серии, должно соответствовать решению о выпуске
(проспекту эмиссии) конвертированных в них облигаций.
2.6. В случае формирования всего или части уставного капитала
акционерного общества, созданного в результате реорганизации, за счет
источников, предусмотренных пунктом 1.6 настоящих Стандартов, в
решении о выпуске должны указываться источники, за счет которых
осуществляется формирование уставного капитала.
3. Проспект эмиссии ценных бумаг
3.1. В случае конвертации ценных бумаг реорганизованных
коммерческих организаций, в случае обмена на акции акционерного
общества, к которому осуществлено присоединение, на акции акционерного
общества, созданного в результате реорганизации, долей участников
реорганизованного товарищества или общества с ограниченной
(дополнительной) ответственностью, паев членов реорганизованного
кооператива, акций акционерного общества, преобразуемого в акционерное
общество работников (народное предприятие), приобретения акций
акционерного общества, созданного путем выделения, акций акционерного
общества, созданного путем преобразования в акционерное общество
работников (народное предприятие), если число приобретателей ценных
бумаг одного выпуска превышает 500 и (или) номинальная стоимость
ценных бумаг одного выпуска (объем эмиссии) превышает 50 тысяч
минимальных размеров оплаты труда, государственная регистрация выпуска
ценных бумаг должна сопровождаться регистрацией их проспекта эмиссии.
3.2. Проспект эмиссии ценных бумаг должен соответствовать
приложению 3 к настоящим Стандартам и решению о выпуске ценных бумаг.
3.3. Проспект эмиссии акций и облигаций акционерного общества
утверждается советом директоров (органом, осуществляющим в
соответствии с законами и иными правовыми актами Российской Федерации
функции совета директоров) этого акционерного общества. Проспект
эмиссии облигаций иных коммерческих организаций утверждается органом
коммерческой организации, имеющим в соответствии с законами и
правовыми актами Российской Федерации полномочия на принятие решения о
размещении соответствующих ценных бумаг, или иным ее уполномоченным
органом.
Проспект эмиссии сшивается, подписывается уполномоченными лицами
(руководителем эмитента, а также (если бухгалтерский учет не ведется
лично руководителем) - главным бухгалтером, а при его отсутствии -
бухгалтером либо руководителем специализированной организации или
бухгалтером - специалистом, которым поручено ведение бухгалтерского
учета эмитента) и скрепляется печатью эмитента; его страницы
нумеруются.
3.4. Проспект эмиссии ценных бумаг может быть подготовлен в
отношении одного или нескольких выпусков акций разных категорий
(типов) или в отношении одного или нескольких выпусков облигаций
разных серий.
4. Документы, представляемые для государственной
регистрации выпуска ценных бумаг
4.1. Для государственной регистрации выпуска ценных бумаг,
размещаемых при реорганизации коммерческих организаций, в
регистрирующий орган представляются:
заявление на государственную регистрацию выпуска ценных бумаг;
анкета эмитента;
копия документа, подтверждающего государственную регистрацию
эмитента;
два, а в случае, если ведение реестра владельцев этих ценных
бумаг должно осуществляться регистратором, - три экземпляра решения о
выпуске ценных бумаг;
протокол собрания (заседания) уполномоченного органа эмитента, на
котором принято решение об утверждении решения о выпуске ценных бумаг,
содержащий кворум и результаты голосования за его принятие;
копии учредительных документов эмитента, а также всех
реорганизованных организаций;
копия письма Государственного комитета Российской Федерации по
статистике об учете эмитента в Едином государственном регистре
предприятий и организаций;
иные документы, предусмотренные настоящими Стандартами;
опись представленных документов.
4.2. Заявление на государственную регистрацию выпуска ценных
бумаг должно соответствовать приложению 1 к настоящим Стандартам.
4.3. Анкета эмитента должна соответствовать приложению 2 к
настоящим Стандартам.
4.4. В случае размещения ценных бумаг при слиянии, разделении,
выделении, преобразовании коммерческих организаций в регистрирующий
орган представляются два, а в случае, если ведение реестра владельцев
этих ценных бумаг должно осуществляться регистратором, - три
экземпляра отчета об итогах выпуска.
4.5. В случае размещения ценных бумаг при разделении, выделении,
преобразовании, в том числе при преобразовании в акционерное общество
работников (народное предприятие), присоединении или слиянии, помимо
иных документов, предусмотренных настоящими Стандартами, в
регистрирующий орган представляются соответственно копия решения о
разделении, выделении или преобразовании, (копия договора о создании
при преобразовании в акционерное общество работников (народное
предприятие), копия договора о присоединении или слиянии.
4.6. В случае размещения дополнительных акций при присоединении в
регистрирующий орган представляется протокол собрания (заседания)
уполномоченного органа эмитента, отражающий принятие решения об
увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций,
кворум и результаты голосования за его принятие.
В случае, если такое решение принято советом директоров
акционерного общества, в регистрирующий орган представляется документ,
подтверждающий его полномочия на принятие такого решения.
4.7. В случаях, когда в соответствии с настоящими Стандартами
государственная регистрация выпуска ценных бумаг должна сопровождаться
регистрацией проспекта эмиссии, в регистрирующий орган представляются
два экземпляра проспекта эмиссии ценных бумаг.
Эмитент ценных бумаг (за исключением выпуска акций и облигаций,
номинальная стоимость которого превышает 50 тысяч минимальных размеров
оплаты труда), не представивший проспект их эмиссии, представляет в
регистрирующий орган документ, подтверждающий, что количество
приобретателей этих акций и облигаций не превысит 500, если это не
следует из решения об их выпуске.
4.8. В случае, если регистрация выпуска ценных бумаг в
соответствии с настоящими Стандартами не должна сопровождаться
регистрацией проспекта эмиссии, в регистрирующий орган представляются:
годовая бухгалтерская отчетность эмитента, к которому
осуществлено присоединение, и каждой из реорганизованных коммерческих
организаций за последний финансовый год, предшествующий дате
реорганизации;
бухгалтерская отчетность эмитента, а также каждой из
реорганизованных коммерческих организаций за последний квартал,
предшествующий дате реорганизации;
передаточный акт и вступительный баланс (разделительный баланс).
4.9. В случаях, предусмотренных законами и правовыми актами
Российской Федерации, в регистрирующий орган представляется документ
об уплате налога на операции с ценными бумагами.
4.10. В случае размещения именных ценных бумаг в регистрирующий
орган представляется копия договора (договоров) о ведении реестра
владельцев именных ценных бумаг, заключенного эмитентом с
регистратором, или, если это не следует из иных представленных
документов, документ, подтверждающий обстоятельства, освобождающие
эмитента от заключения такого договора.
4.11. В случае размещения документарных ценных бумаг в
регистрирующий орган представляется образец (описание) сертификата
ценной бумаги. Сертификат ценной бумаги должен соответствовать
требованиям Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О
рынке ценных бумаг" к сертификатам ценных бумаг и иных нормативных
актов Российской Федерации к бланкам ценных бумаг и бланкам
сертификатов ценных бумаг.
4.12. В случае размещения облигаций, когда в соответствии с
законами и правовыми актами Российской Федерации возможность
размещения облигаций обусловлена предоставлением обеспечения третьим
лицом, в регистрирующий орган представляются доказательства
предоставления такого обеспечения. При этом предоставленное
обеспечение должно обеспечивать исполнение обязательств по всем
облигациям эмитента в течение всего срока их обращения.
Копии документов, в соответствии с которыми предоставляется
обеспечение исполнения эмитентом своих обязанностей перед владельцами
облигаций, должны подшиваться к решению о выпуске, а в случае
регистрации проспекта эмиссии - также к проспекту эмиссии облигаций.
4.13. В случае, если при реорганизации коммерческих организаций
осуществляется конвертация ценных бумаг (за исключением случая
размещения ценных бумаг при присоединении), в регистрирующий орган
представляется уведомление об аннулировании конвертированных ценных
бумаг.
4.14. Регистрирующие органы вправе устанавливать требования к
количеству экземпляров (в случае, если они не определены настоящими
Стандартами) и порядку удостоверения копий документов, представляемых
на государственную регистрацию выпуска ценных бумаг.
4.15. Тексты решения о выпуске ценных бумаг, отчета об итогах
выпуска ценных бумаг и (в случае, если государственная регистрация
выпуска ценных бумаг должна в соответствии с настоящими Стандартами
сопровождаться регистрацией их проспекта эмиссии) проспекта эмиссии
ценных бумаг представляются на государственную регистрацию выпуска
ценных бумаг в регистрирующий орган также на двух магнитных носителях
в соответствии с актами Федеральной комиссии.
5. Государственная регистрация выпуска ценных бумаг
5.1. Не может быть осуществлена государственная регистрация
выпуска акций:
до регистрации отчета об итогах всех зарегистрированных ранее
выпусков акций и внесения соответствующих изменений в устав
акционерного общества, к которому осуществляется присоединение;
до регистрации отчета об итогах всех зарегистрированных ранее
выпусков акций и внесения соответствующих изменений в устав
акционерного общества, из которого осуществляется выделение.
5.2. Не может быть одновременно осуществлена государственная
регистрация:
двух и более выпусков обыкновенных акций или двух и более
выпусков привилегированных акций одного типа (за исключением выпуска
акций, размещенного при выделении акционерного общества путем
конвертации, и выпуска акций, размещенного при выделении акционерного
общества путем приобретения; выпуска акций, размещенного при
преобразовании в акционерное общество работников (народное
предприятие) путем обмена, и выпуска акций, размещенного при
преобразовании в акционерное общество работников (народное
предприятие) путем приобретения; выпусков акций, размещенных
участникам разных коммерческих организаций, участвующих в слиянии или
присоединении);
двух и более выпусков облигаций одной серии.
5.3. Не может быть осуществлена государственная регистрация
выпуска облигаций, сумма номинальных стоимостей (объем выпуска)
которых в совокупности с суммой номинальных стоимостей всех
непогашенных облигаций эмитента превышает размер его уставного
капитала и величину обеспечения, предоставленного ему третьими лицами
(в случае, если сумма номинальных стоимостей облигаций ограничена в
соответствии с законодательством Российской Федерации размером
уставного капитала эмитента и величиной обеспечения, предоставленного
ему третьими лицами).
5.4. Принимать обязательство передать ценные бумаги, а также
отчуждать ценные бумаги до государственной регистрации их выпуска
запрещается.
5.5. На рекламу выпуска ценных бумаг, размещаемых при
реорганизации коммерческих организаций, а также публичное объявление
цен их покупки и (или) продажи с обязательством покупки и (или)
продажи по объявленным ценам распространяются положения Стандартов
эмиссии акций при учреждении акционерных обществ, дополнительных
акций, облигаций и их проспектов эмиссии.
5.6. Документы на государственную регистрацию выпуска ценных
бумаг, размещаемых при реорганизации, должны быть представлены в
регистрирующий орган:
в течение месяца с даты государственной регистрации коммерческой
организации, созданной в результате слияния, разделения, выделения или
преобразования;
в течение трех месяцев с даты утверждения решения о выпуске
ценных бумаг коммерческой организации, к которой осуществляется
присоединение.
5.7. Государственная регистрация выпусков ценных бумаг
осуществляется регистрирующими органами.
5.8. Регистрирующие органы несут ответственность только за
полноту сведений, содержащихся в решениях о выпуске и проспектах
эмиссии ценных бумаг, но не за их достоверность.
Федеральная комиссия и иные регистрирующие органы вправе
осуществлять выборочные проверки (в том числе достоверности) сведений,
содержащихся в проспекте эмиссии ценных бумаг и иных документах,
представленных для государственной регистрации выпуска ценных бумаг, а
также полномочий органов эмитента.
5.9. Регистрирующий орган обязан осуществить государственную
регистрацию выпуска ценных бумаг или принять мотивированное решение об
отказе в государственной регистрации в течение 30 дней с даты
представления всех документов и магнитных носителей в соответствии с
настоящими Стандартами, если законами и иными правовыми актами
Российской Федерации не предусмотрен иной срок.
В случае, если в регистрирующий орган представляются изменения
или дополнения в документы, которые в соответствии с настоящими
Стандартами должны представляться для государственной регистрации
выпуска ценных бумаг, датой представления документов для
государственной регистрации выпуска ценных бумаг считается дата
представления таких изменений и дополнений.
5.10. В случае представления в регистрирующий орган не всех
документов, предусмотренных настоящими Стандартами, а также в случае
наличия иных оснований для отказа в государственной регистрации
выпуска ценных бумаг регистрирующий орган вправе, по своему
усмотрению, не отказывая в государственной регистрации выпуска ценных
бумаг, предоставить возможность эмитенту исправить допущенные
нарушения. В таком случае датой представления документов для
государственной регистрации выпуска ценных бумаг считается дата
представления исправленных и (или) дополненных документов.
5.11. Одновременно с государственной регистрацией выпуска ценных
бумаг осуществляется регистрация решения о выпуске ценных бумаг и их
проспекта эмиссии.
5.12. В случае принятия решения о государственной регистрации
выпуска ценных бумаг заявителю выдаются:
один экземпляр, а в случае представления трех экземпляров решения
о выпуске ценных бумаг -- два экземпляра решения о выпуске ценных
бумаг с отметками о его регистрации и государственным регистрационным
номером выпуска ценных бумаг;
один экземпляр проспекта эмиссии ценных бумаг с отметкой о его
регистрации и государственным регистрационным номером выпуска ценных
бумаг (в случае регистрации проспекта эмиссии ценных бумаг);
уведомление регистрирующего органа о государственной регистрации
выпуска ценных бумаг.
5.13. Один магнитный носитель, представленный в соответствии с
настоящими Стандартами в регистрирующий орган, а также копия
уведомления о государственной регистрации выпуска ценных бумаг должны
быть переданы регистрирующим органом в Федеральную комиссию не позднее
15 дней по окончании месяца, в течение которого была .aci%ab"+%-
государственная регистрация выпуска ценных бумаг.
5.14. Решение об отказе в государственной регистрации выпуска
ценных бумаг может быть принято регистрирующим органом исключительно
по одному из следующих оснований:
5.14.1. Несоответствие положений представленных документов и
состава содержащихся в них сведений требованиям законодательства
Российской Федерации, правовых актов Российской Федерации, настоящих
Стандартов и иных актов Федеральной комиссии.
5.14.2. Нарушение эмитентом требований законодательства
Российской Федерации, правовых актов Российской Федерации, настоящих
Стандартов и иных актов Федеральной комиссии, в том числе наличие в
представленных документах данных, позволяющих сделать вывод о
противоречии условий эмиссии и обращения эмиссионных ценных бумаг
законодательству Российской Федерации и несоответствии условий выпуска
эмиссионных ценных бумаг законодательству Российской Федерации (в том
числе о возможном их нарушении в результате размещения ценных бумаг).
5.14.3. Неполная уплата налога на операции с ценными бумагами в
случаях, предусмотренных законами и правовыми актами Российской
Федерации.
5.14.4. Наличие в представленных документах ложных сведений либо
сведений, не соответствующих действительности (недостоверных
сведений), а также положений, способных ввести в заблуждение
приобретателей ценных бумаг.
Представление документов позднее срока, предусмотренного
настоящими Стандартами, не может являться основанием для отказа в
государственной регистрации выпуска ценных бумаг.
5.15. При отказе в государственной регистрации выпуска ценных
бумаг регистрирующий орган обязан не позднее трех дней с даты принятия
указанного решения направить эмитенту уведомление об отказе в
государственной регистрации выпуска ценных бумаг. Такое уведомление
должно содержать основания отказа.
5.16. При отказе в государственной регистрации выпуска ценных
бумаг регистрирующий орган оставляет у себя по одному экземпляру
каждого из представленных документов. Остальные документы возвращаются
эмитенту.
Решение об отказе в государственной регистрации выпуска ценных
бумаг может быть обжаловано в суд.
5.17. Одновременно с государственной регистрацией выпусков ценных
бумаг, размещенных путем конвертации при реорганизации коммерческих
организаций, в данные о выпусках конвертированных ценных бумаг
вносится запись об аннулировании этих ценных бумаг в соответствии с
настоящими Стандартами.
6. Размещение ценных бумаг
6.1. Ценные бумаги присоединяемой коммерческой организации
признаются конвертированными в ценные бумаги коммерческой организации,
к которой осуществлено присоединение, в соответствии с договором о
присоединении в момент внесения в реестр записи о прекращении
деятельности присоединяемой коммерческой организации.
Обмен долей участников присоединяемого товарищества или общества
с ограниченной (дополнительной) ответственностью, паев членов
присоединяемого кооператива на акции акционерного общества, к которому
осуществлено присоединение, признается осуществленным в соответствии с
договором о присоединении в момент внесения в реестр записи о
прекращении деятельности присоединяемого товарищества, общества с
ограниченной (дополнительной) ответственностью, кооператива.
6.2. Ценные бумаги коммерческой организации, реорганизованной
путем слияния, признаются конвертированными в ценные бумаги
коммерческой организации, созданной в результате такого слияния, в
соответствии с договором о слиянии в момент государственной
регистрации коммерческой организации, созданной в результате слияния.
Обмен долей участников товарищества или общества с ограниченной
(дополнительной) ответственностью, паев членов кооператива,
реорганизованных путем слияния, на акции акционерного общества,
созданного в результате такого слияния, признается осуществленным в
соответствии с договором о слиянии в момент государственной
регистрации акционерного общества, созданного в результате такого
слияния.
6.3. Ценные бумаги коммерческой организации, реорганизованной
путем разделения, признаются конвертированными в ценные бумаги
коммерческой организации, созданной в результате такого разделения, в
соответствии с решением о разделении в момент государственной
регистрации коммерческой организации, созданной в результате такого
разделения.
Обмен долей участников товарищества или общества с ограниченной
(дополнительной) ответственностью, паев членов кооператива,
реорганизованных путем разделения, на акции акционерного общества,
созданного в результате такого разделения, признается осуществленным в
соответствии с решением о разделении в момент государственной
регистрации акционерного общества, созданного в результате такого
разделения.
6.4. Если решение о выделении не предусматривает возможности
конвертации акций акционерного общества, обмена долей участников
товарищества или общества с ограниченной (дополнительной)
ответственностью, паев членов кооператива, а также приобретения акций
акционерами, участниками товарищества или общества с ограниченной
(дополнительной) ответственностью, реорганизуемых путем выделения, все
акции акционерного общества, созданного путем выделения, признаются
приобретенными коммерческой организацией, реорганизованной путем
такого выделения, в момент государственной регистрации акционерного
общества, созданного в результате такого выделения.
Если решение о выделении предусматривает возможность конвертации
акций акционерного общества, обмена долей участников товарищества или
общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, паев членов
кооператива, а также приобретения акций акционерами, участниками
товарищества или общества с ограниченной (дополнительной)
ответственностью, реорганизуемых путем выделения, они признаются
конвертированными (обмененными, приобретенными) в (на) акции
акционерного общества, созданного путем выделения, в соответствии с
решением о выделении в момент государственной регистрации акционерного
общества, созданного в результате такого выделения.
Если в соответствии с решением о выделении, которое
предусматривает возможность конвертации акций акционерного общества,
обмен долей участников товарищества или общества с ограниченной
(дополнительной) ответственностью, паев членов кооператива, а также
приобретения акций акционерами, участниками товарищества или общества
с ограниченной (дополнительной) ответственностью, реорганизуемых путем
выделения, конвертация (обмен, приобретение) осуществляется не во (на)
все акции выделяемого акционерного общества, то оставшиеся акции
признаются приобретенными коммерческой организацией, реорганизованной
путем такого выделения, в момент государственной регистрации
акционерного общества, созданного в результате такого выделения.
Облигации коммерческой организации, реорганизуемой путем
выделения, признаются конвертированными в соответствии с решением о
выделении в момент государственной регистрации коммерческой
организации, созданной в результате такого выделения.
6.5. Все акции акционерного общества, создаваемого путем
преобразования государственного (муниципального) предприятия
(подразделения государственного (муниципального) предприятия),
признаются приобретенными собственником имущества этого
государственного (муниципального) предприятия (собственником имущества
государственного (муниципального) предприятия, преобразуемого
подразделения) в соответствии с решением о преобразовании в момент
государственной регистрации акционерного общества, созданного в
результате такого преобразования.
Все акции акционерного общества, создаваемого путем
преобразования индивидуального (семейного) частного предприятия,
предприятия, созданного хозяйственным товариществом и обществом,
общественной и религиозной организацией, объединением,
благотворительным фондом, другого предприятия, не находящегося в
государственной и муниципальной собственности, основанного на праве
полного хозяйственного ведения, признаются приобретенными
собственником этого предприятия в соответствии с решением о
преобразовании в момент государственной регистрации акционерного
общества, созданного в результате такого преобразования.
Доли участников преобразуемого товарищества или общества с
ограниченной (дополнительной) ответственностью, паи членов
преобразуемого кооператива признаются обмененными в соответствии с
решением о преобразовании в момент государственной регистрации
акционерного общества, созданного путем такого преобразования.
В случае создания акционерного общества работников (народного
предприятия) -- доли участников преобразуемого товарищества или
общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, паи членов
преобразуемого кооператива, акции акционеров акционерного общества
признаются обмененными в соответствии с договором о создании
акционерного общества работников (народного предприятия) в момент
государственной регистрации акционерного общества, созданного путем
такого преобразования.
6.6. Порядок конвертации (обмена) ценных бумаг (вид, категория
(тип), номинальная стоимость, соотношение конвертации (обмена)),
размещаемых при реорганизации коммерческих организаций, определяется
договором о присоединении, договором о слиянии, решением о разделении,
решением о выделении, решением о преобразовании, а в случае
реорганизации путем преобразования в акционерное общество работников
(народное предприятие) -- договором о создании.
6.7. При реорганизации коммерческой организации путем разделения,
а также при реорганизации коммерческой организации путем выделения,
при которых осуществляется размещение ценных бумаг путем конвертации
(обмена), должны соблюдаться следующие условия:
каждому акционеру реорганизуемого акционерного общества должно
размещаться целое число акций каждого акционерного общества,
создаваемого в результате разделения или выделения, предоставляющих
такие же права, что и принадлежащие ему акции в реорганизованном
акционерном обществе, пропорциональное числу принадлежащих ему акций;
каждому участнику реорганизуемого товарищества, реорганизуемого
общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, члену
реорганизуемого кооператива должно размещаться целое число акций
одинаковых категорий (типов) каждого акционерного общества,
создаваемого в результате разделения или выделения, пропорциональное
размерам принадлежащих им долей (паев) в реорганизуемой коммерческой
организации.
Размещение акций при реорганизации путем слияния, присоединения и
преобразования в соответствии с подпунктами 1.3.1 и 1.3.2 пункта 1.3
настоящих Стандартов участникам одного реорганизуемого товарищества,
одного реорганизуемого общества с ограниченной (дополнительной)
ответственностью, акционерам -- владельцам акций одной категории
(типа) одного реорганизуемого акционерного общества, членам одного
реорганизуемого кооператива, участвующих в такой реорганизации, должно
осуществляться на одинаковых условиях.
6.8. Акции реорганизуемого акционерного общества, требование о
выкупе которых предъявлено и которые в соответствии с
законодательством Российской Федерации должны быть выкуплены, не
конвертируются.
Акции реорганизуемого акционерного общества, требование о выкупе
которых может быть предъявлено в соответствии с законодательством
Российской Федерации, если требование об их выкупе не было предъявлено
в течение срока для предъявления требования о выкупе, признаются
конвертированными по окончании этого срока.
6.9. Дополнительные взносы и иные платежи за ценные бумаги,
размещаемые при реорганизации коммерческих организаций, а также
связанные с таким размещением не допускаются, за исключением
возмездного приобретения акций при преобразовании в акционерное
общество работников (народное предприятие).
6.10. Ценные бумаги коммерческих организаций, реорганизуемых
путем присоединения, слияния, разделения, выделения и преобразования
при их конвертации аннулируются.
6.11. Внесение изменений и дополнений в решение о выпуске и (или)
проспект эмиссии ценных бумаг осуществляется в порядке,
предусмотренном Стандартами эмиссии акций при учреждении акционерных
обществ, дополнительных акций, облигаций и их проспектов эмиссии.
7. Регистрация отчета об итогах выпуска ценных бумаг
7.1. Регистрация отчета об итогах выпуска ценных бумаг при
реорганизации коммерческих организаций (за исключением реорганизации
путем присоединения) осуществляется одновременно с государственной
регистрацией выпуска этих ценных бумаг.
В случае реорганизации путем присоединения эмитент представляет в
регистрирующий орган отчет об итогах выпуска ценных бумаг не позднее
30 дней с момента внесения в реестр записи о прекращении деятельности
присоединяемой коммерческой организации.
7.2. Отчет об итогах выпуска акций и облигаций акционерного
общества утверждается советом директоров (органом, осуществляющим в
соответствии с законами и правовыми актами Российской Федерации
функции совета директоров) этого акционерного общества. Отчет об
итогах выпуска облигаций иных коммерческих организаций утверждается
органом коммерческой организации, имеющим в соответствии с законами и
правовыми актами Российской Федерации полномочия на принятие решения о
размещении соответствующих ценных бумаг, или иным ее уполномоченным
органом.
Форма отчета об итогах выпуска ценных бумаг должна
соответствовать приложению 4 к настоящим Стандартам.
Отчет об итогах выпуска ценных бумаг сшивается, подписывается
руководителем эмитента, а также (если бухгалтерский учет не ведется
лично руководителем) главным бухгалтером, а при его отсутствии -
бухгалтером либо руководителем специализированной организации или
бухгалтером-специалистом, которым поручено ведение бухгалтерского
учета эмитента, и скрепляется печатью эмитента; его страницы
нумеруются.
7.3. Сроки регистрации отчета об итогах выпуска акций,
размещенных при реорганизации путем присоединения, а также основания
для отказа в регистрации выпуска акций, размещенных при реорганизации
путем выделения, определяются в соответствии со Стандартом эмиссии
акций при учреждении акционерных обществ, дополнительных акций,
облигаций и их проспектов эмиссии.
В случае представления в регистрирующий орган не всех документов,
предусмотренных настоящими Стандартами, а также в случае наличия иных
оснований для отказа в регистрации отчета об итогах выпуска ценных
бумаг регистрирующий орган вправе по своему усмотрению, не отказывая в
регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, предоставить
возможность эмитенту исправить допущенные нарушения. В таком случае
датой представления документов для регистрации отчета об итогах
выпуска ценных бумаг считается дата представления исправленных и (или)
дополненных документов.
7.4. Если государственная регистрация выпуска ценных бумаг
сопровождалась регистрацией их проспекта эмиссии, эмитент обязан
раскрыть информацию, содержащуюся в отчете об итогах выпуска ценных
бумаг, в порядке, предусмотренном нормативными актами Федеральной
комиссии для раскрытия информации о выпуске ценных бумаг.
8. Последствия нарушения настоящих Стандартов
8.1. Приобретатель ценных бумаг имеет право на возмещение в
соответствии с законодательством Российской Федерации убытков,
понесенных им в результате нарушения эмитентом или профессиональным
участником рынка ценных бумаг требований законов и иных правовых актов
Российской Федерации, настоящих Стандартов, иных нормативных актов
Федеральной комиссии.
В случае нарушения положений пунктов 5.4 и 5.5 настоящих
Стандартов профессиональными участниками рынка ценных бумаг
Федеральная комиссия или иной уполномоченный ею лицензирующий орган
(организация) вправе приостановить действие или аннулировать лицензию
на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
8.2. В случае нарушения эмитентом требований Федерального закона
"О рынке ценных бумаг", настоящих Стандартов и иных нормативных актов
Федеральной комиссии после государственной регистрации выпуска ценных
бумаг при реорганизации коммерческих организаций Федеральная комиссия,
иной регистрирующий орган может обратиться в суд с иском о признании
выпуска ценных бумаг недействительным.
8.3. Порядок приостановления эмиссии, признания выпуска ценных
бумаг недействительным и последствия признания выпуска ценных бумаг
недействительным устанавливаются Федеральным законом "О рынке ценных
бумаг", Положением о порядке приостановления эмиссии и признания
выпуска ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, утвержденным
постановлением Федеральной комиссии от 31 декабря 1997года N 45, и
иными нормативными актами Федеральной комиссии.
9. Внесение изменений в сведения о выпуске ценных бумаг и
(или) их эмитенте после регистрации отчета об итогах
выпуска ценных бумаг
9.1. Внесение изменений в сведения о выпуске ценных бумаг и (или)
их эмитенте после регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг
осуществляется в соответствии со Стандартами эмиссии акций при
учреждении акционерных обществ, дополнительных акций, облигаций и их
проспектов эмиссии.
Приложение 1
к Стандартам эмиссии акций
и облигаций и их проспектов
эмиссии при реорганизации
коммерческих организаций
Форма заявления на государственную регистрацию выпуска
ценных бумаг
Наименование регистрирующего органа
----------------------------------------------------------------------
ЗАЯВЛЕНИЕ НА ГОСУДАРСТВЕННУЮ РЕГИСТРАЦИЮ
ВЫПУСКА ЦЕННЫХ БУМАГ
(В случае одновременного размещения двух и более выпусков ценных
бумаг составляется отдельно для каждого выпуска.)
----------------------------------------------------------------------
(полное фирменное наименование эмитента)
просит зарегистрировать выпуск ---------------------------------------
(указываются вид, форма, категория
---------------------------------------------------------------------,
(тип) - для акций,
серия - для облигаций, количество, номинальная стоимость и способ их
размещения) размещаемых в соответствии с -----------------------------
(указываются соответственно договор о
----------------------------------------------------------------------
слиянии, договор о создании, решение о преобразовании,
----------------------------------------------------------------------
решение о разделении, решение о выделении или
----------------------------------------------------------------------
договор о присоединении и решение об увеличении уставного
капитала путем размещения дополнительных акций,
---------------------------------------------------------------------.
орган его (их) утвердивший (принявший), дата и номер)
Место нахождения, почтовый адрес эмитента и контактные телефоны ------
----------------------------------------------------------------------
(указываются место нахождения эмитента, его почтовый адрес
и контактные телефоны)
Настоящим подтверждается, что тексты документов на магнитных
носителях соответствуют документам, представленным для государственной
регистрации выпуска ценных бумаг.
Наименование должности ---------------- -------------------------
руководителя подпись И.О. Фамилия
Дата "----" -------------- 199- г.
М. П.
Приложение 2
к Стандартам эмиссии акций
и облигаций и их проспектов
эмиссии при реорганизации
коммерческих организаций
АНКЕТА ЭМИТЕНТА
Сведения в анкете эмитента представляются на дату утверждения
решения о выпуске ценных бумаг.
1. Дата утверждения решения о выпуске ценных бумаг.
2. Полное фирменное наименование эмитента, а также всех
реорганизуемых организаций.
Указывается полное фирменное наименование эмитента, а также всех
реорганизуемых организаций, включая их организационно-правовую форму,
а также, если в уставе организации дано полное фирменное наименование
на иностранном языке, - такое наименование.
3. Сокращенное наименование.
Указывается сокращенное фирменное наименование эмитента, а также
всех реорганизуемых организаций, как оно указано в его уставе, а
также, если в уставе организации дано сокращенное фирменное
наименование на иностранном языке, - такое наименование.
4. Номер свидетельства о государственной регистрации юридического
лица (документа, подтверждающего государственную регистрацию эмитента)
и дата государственной регистрации.
5. Место нахождения, почтовый адрес (с указанием индекса)
эмитента и контактные телефоны (с указанием междугородного кода),
факс, адрес электронной почты.
6. Идентификационный номер налогоплательщика.
7. Сведения об организации, осуществляющей ведение реестра
владельцев именных ценных бумаг эмитента.
7.1. Полное фирменное наименование организации.
7.2. Данные о лицензии на осуществление деятельности по ведению
реестров владельцев именных ценных бумаг (номер, дата выдачи, орган,
выдавший лицензию, срок действия).
8. Сведения об уставном капитале.
8.1. Размер уставного капитала (указывается размер уставного
капитала, как он указан в уставе (учредительных документах)) эмитента.
8.2. Общее количество и номинальная стоимость акций с их
разбивкой по категориям (типам).
8.3. Данные о доле государства (муниципального образования) в
уставном капитале эмитента и специальные права.
В соответствующих случаях указываются:
доля уставного капитала эмитента, находящаяся в государственной
(федеральной, субъектов Российской Федерации), муниципальной
собственности;
пакет акций эмитента - акционерного общества, закрепленный в
государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации),
муниципальной собственности, срок закрепления пакета акций в
государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации) или
муниципальной собственности;
наличие специального права на участие Российской Федерации,
субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении
эмитентом ("золотой акции"), срок действия специального права
("золотой акции").
9. Количество акционеров.
10. Сведения о выпусках ценных бумаг (не заполняется в случае
представления документов на государственную регистрацию выпусков акций
при учреждении акционерного общества).
(Информация повторяется в полном объеме для каждого выпуска
ценных бумаг.)
10.1. Форма, вид, категория (тип) или серия ценной бумаги.
10.2. Номинальная стоимость одной ценной бумаги.
10.3. Количество размещенных ценных бумаг.
10.4. Способ размещения.
10.5. Дата начала размещения, дата окончания размещения.
10.6. Государственный регистрационный номер и дата
государственной регистрации выпуска ценных бумаг.
10.7. Орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска
ценных бумаг.
10.8. Общий объем выпуска (по номинальной стоимости) в
соответствии с решением о выпуске ценных бумаг.
10.9. Орган, зарегистрировавший отчет об итогах выпуска ценных
бумаг, дата регистрации.
10.10. Общий объем выпуска (по номинальной стоимости) в
соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах выпуска ценных
бумаг.
10.11. Сведения о состоянии выпуска ценных бумаг (размещаются,
Страницы: 1 2 |