СОВМЕСТНОЕ РАЗЪЯСНЕНИЕ ОБ ОТДЕЛЬНЫХ ВОПРОСАХ ОБСЛУЖИВАНИЯ
НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
РАЗЪЯСНЕНИЕ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
22 февраля 2001 г.
N ВМ-09/1196
ИНСПЕКЦИЯ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
ПРИ МИНИСТЕРСТВЕ ТРУДА И СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ РФ
19 февраля 2001 г.
N ВМ-8/083
(Д)
В связи с поступающими от негосударственных пенсионных фондов и
их управляющих компаний запросами ФКЦБ России и Инспекция
негосударственных пенсионных фондов при Министерстве труда и
социального развития Российской Федерации разъясняют.
1. В соответствии с пунктом 2 Постановления Правительства
Российской Федерации от 28.04.2000 N 383 "О порядке заключения
негосударственными пенсионными фондами договоров с депозитариями и
особенностях деятельности депозитариев, обслуживающих
негосударственные пенсионные фонды" (далее - Постановление) с
01.10.2000 депозитарное обслуживание негосударственных пенсионных
фондов должно осуществляться юридическими лицами, имеющими лицензию
профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление
депозитарной деятельности, а также лицензию на осуществление
деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов и
паевых инвестиционных фондов.
Необходимость заключения договора с депозитарием об обслуживании
негосударственного пенсионного фонда не обусловлена наличием или
отсутствием вложений пенсионных резервов фонда в ценные бумаги или
намерениями осуществить такие вложения в будущем. Как следует из
пункта 1 Постановления, одной из ключевых функций депозитария является
ежедневный контроль за соблюдением пенсионными фондами и их
управляющими компаниями ограничений по инвестированию пенсионных
резервов, правил размещения пенсионных резервов, состава и структуры
пенсионных резервов. Таким образом, требование о заключении
негосударственным пенсионным фондом договора с депозитарием является
обязательным во всех случаях и для любого пенсионного фонда.
2. В соответствии с пунктом 4 Постановления депозитарий
негосударственного пенсионного фонда обязан осуществлять хранение и
учет прав на ценные бумаги, в которые размещены пенсионные резервы,
если законодательными и иными нормативными актами не предусмотрено
иное.
Депозитарный учет государственных краткосрочных бескупонных
облигаций и облигаций федеральных займов осуществляется организациями,
уполномоченными Министерством финансов Российской Федерации и имеющими
лицензии на осуществление депозитарной деятельности. Порядок
депозитарного учета указанных ценных бумаг устанавливается Центральным
банком Российской Федерации (в соответствии с Генеральными условиями
эмиссии и обращения государственных краткосрочных бескупонных
облигаций, утвержденными Постановлением Правительства Российской
Федерации от 16.10.2000 N 790, а также Генеральными условиями эмиссии
и обращения облигаций федеральных займов, утвержденными Постановлением
Правительства Российской Федерации от 15.05.95 N 458).
Депозитарий негосударственного пенсионного фонда может не
являться уполномоченным депозитарием, что не освобождает его от
обязанностей по осуществлению контроля за распоряжением
государственными ценными бумагами, находящимися в составе пенсионных
резервов.
С целью осуществления указанного контроля договором
(согласованными процедурами контроля и документооборота) должно быть
предусмотрено представление фондом депозитарию копий всех его
договоров с дилерами на рынке государственных ценных бумаг и
документов, относящихся к сделкам, совершенным в отношении
государственных ценных бумаг, и проведенным расчетам.
3. При размещении пенсионных резервов в векселя банков и
промышленных предприятий необходимо обеспечить их хранение в
сертифицированном хранилище, а в процедурах контроля и
документооборота предусмотреть представление фондом депозитарию копий
документов, подтверждающих как приобретение и реализацию векселей, так
и помещение их в сертифицированное хранилище.
Первый заместитель
Председателя ФКЦБ России
В.Д. МИЛОВИДОВ
22 февраля 2001 г.
N ВМ-09/1196
Руководитель Инспекции НПФ
В.И. МУДРАКОВ
19 февраля 2001 г.
N ВМ-8/083 |