О ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЙ СХЕМЕ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ
ПРИКАЗ
МОСКОВСКАЯ ЮЖНАЯ ТАМОЖНЯ
2 сентября 2002 г.
N 414
(Д)
В связи со вступлением в действие с 1 июля 2002 года Кодекса об
административных правонарушениях, в целях совершенствования
взаимодействия отделов таможни по вопросам недоставки товаров и
транспортных средств, находящихся под таможенным контролем,
приказываю:
1. Ввести в действие с 01.09.2002 Технологическую схему
взаимодействия отдела контроля за доставкой и транзитом товаров с
отделами Московской южной таможни по вопросам, связанным с
обнаружением фактов недоставления товаров и транспортных средств,
находящихся под таможенным контролем, возбуждением, расследованием дел
об административных правонарушениях, контролем исполнения
постановлений и взысканием причитающихся таможенных платежей и пеней
(далее - Технологическая схема).
2. Начальникам отделов обеспечить организацию работы и контроль
исполнения согласно Технологической схеме.
3. Контроль за исполнением данного приказа возложить на первого
заместителя начальника таможни по организации таможенного контроля.
Начальник таможни
генерал - майор таможенной службы
А.М. Узловский
2 сентября 2002 г.
N 414
УТВЕРЖДАЮ
Начальник
Московской южной таможни
генерал - майор таможенной службы
А.М. Узловский
19 августа 2002 года
ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СХЕМА
ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ОТДЕЛА КОНТРОЛЯ ЗА ДОСТАВКОЙ И ТРАНЗИТОМ
ТОВАРОВ С ОТДЕЛАМИ МОСКОВСКОЙ ЮЖНОЙ ТАМОЖНИ ПО ВОПРОСАМ,
СВЯЗАННЫМ С ОБНАРУЖЕНИЕМ ФАКТОВ НЕДОСТАВЛЕНИЯ ТОВАРОВ
И ТРАНСПОРТНЫХ СРЕДСТВ, НАХОДЯЩИХСЯ ПОД ТАМОЖЕННЫМ
КОНТРОЛЕМ, ВОЗБУЖДЕНИЕМ, РАССЛЕДОВАНИЕМ ДЕЛ
ОБ АДМИНИСТРАТИВНЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЯХ, КОНТРОЛЕМ ИСПОЛНЕНИЯ
ПОСТАНОВЛЕНИЙ И ВЗЫСКАНИЕМ ПРИЧИТАЮЩИХСЯ ТАМОЖЕННЫХ
ПЛАТЕЖЕЙ И ПЕНЕЙ
I. Общие положения
1. Настоящая Технологическая схема взаимодействия отдела контроля
за доставкой и транзитом товаров с отделами Московской южной таможни
по вопросам, связанным с обнаружением фактов недоставления товаров и
транспортных средств, находящихся под таможенным контролем,
возбуждением, расследованием дел об административных правонарушениях,
контролем исполнения постановлений и взысканием причитающихся
таможенных платежей и пеней (далее - Технологическая схема),
разработана в соответствии с положениями Таможенного кодекса
Российской Федерации, Кодекса Российской Федерации об административных
правонарушениях, Конвенции МДП 1975 г., приказа ГТК России от 20.05.96
N 304 "Об утверждении правил доставки товаров под таможенным
контролем", иных нормативных правовых актов.
II. Действия отдела контроля за доставкой
и транзитом товаров (далее - ОКДТТ)
2. Для целей проверки доставки товаров, направленных под
таможенным контролем в Московскую южную таможню (далее - МЮТ),
используется информация, полученная ОКДТТ по оперативным каналам связи
(телетайпу, АО КДТ) и по почте.
3. Если по истечении 10 дней после окончания установленного
таможенным органом отправления срока доставки в МЮТ информация о
поступлении товаров отсутствует, уполномоченным сотрудником ОКДТТ
проводится проверка. При этом сотрудник ОКДТТ:
- производит проверку факта доставки товаров по электронной базе
данных поступивших товаров, в том числе с использованием базы ОКДТТ
ЦТУ;
- запрашивает таможенный орган отправления (или ЗТП Смоленской
таможни при перевозке товаров через таможенные органы Республики
Белоруссия) о направлении копий документов для проведения проверки;
- при необходимости одновременно запрашивает иные таможенные
органы, ведомства и организации в целях получения дополнительных
сведений.
Сроки проведения проверки не должны превышать 10 дней (без учета
времени с момента отправления запросов до получения ответа согласно
исходящему и входящему номерам регистрации в ОКДТТ).
4. При получении через группу документационного обеспечения ОКДТТ
или ОДО таможни копий документов на недоставленные товары регистрирует
их в журнале учета документов группы розыска ОКДТТ, информирует
таможенный орган отправления о получении копий документов.
5. Направляет запрос на таможенный пост (далее - т/п) таможни,
определенный таможенным органом отправления в качестве места доставки,
или на все т/п в случае, если таможенным органом отправления в
качестве места доставки указан код МЮТ - 10124000.
6. При получении из таможенного органа отправления документов,
после проведения проверочных мероприятий не позднее следующего дня
сотрудник ОКДТТ составляет определение о возбуждении дела об
административном правонарушении. Для проведения административного
расследования в ОТР таможни передаются определение о возбуждении дела
об административном правонарушении и материалы дела об
административном правонарушении для проведения административного
расследования, в числе которых:
- служебная записка ОКДТТ о передаче определения о возбуждении
дела об административном правонарушении и материалов дела об
административном правонарушении в ОТР;
- копия служебной записки о передаче копий документов по делу в
отдел товарной номенклатуры и происхождения товаров (далее - ОТНиПТ),
отдел контроля таможенной стоимости (далее - ОКТС) и отдел федеральных
таможенных доходов и учета денежных средств (далее - ОФТДиУДС) для
определения таможенной стоимости, кодов товаров по ТН ВЭД и расчета
таможенных платежей;
- заверенная таможенным органом отправления копия отрывного листа
книжки МДП или документ контроля за доставкой товаров (далее - ДКД);
- распечатка электронного уведомления о направленных товарах,
подписанная начальником ОКДТТ;
- документы, свидетельствующие о стоимости товаров;
- транспортные документы;
- копия уведомления вызова транспортной организации;
- иные документы, полученные в ходе предварительной проверки
(ответы из таможенных постов, иных таможенных органов, ведомств и
организаций, объяснения перевозчика и прочие).
7. Одновременно с передачей определения о возбуждении дела об
административном правонарушении и материалов дела об административном
правонарушении сотрудник ОКДТТ передает копии вышеуказанных документов
с сопроводительной запиской в ОТНиПТ, ОКТС и ОФТДиУДС для определения
таможенной стоимости, кодов товаров по ТН ВЭД и расчета таможенных
платежей. При этом ведется журнал учета по форме, приведенной в
приложении 1 к настоящей Технологической схеме.
8. Если материалы дела об административном правонарушении были
возвращены на доработку, то выявленные недостатки должны быть
устранены в течение трех суток со дня получения документов в ОКДТТ и в
течение суток со дня устранения соответствующих недостатков переданы в
ОТР.
9. Если товары перевозились по железной дороге, то проверка
доставки товаров производится в установленные сроки и в соответствии с
совместным протоколом ГТК России и МПС России.
10. Вносит информацию об оформлении определения о возбуждении
дела об административном правонарушении по факту недоставки товаров в
журнал учета и в электронную базу данных недоставленных товаров.
11. Информирует таможенный орган отправления об оформлении
определения о возбуждении дела об административном правонарушении по
факту недоставки товаров.
12. Ведет учет и вносит сведения в электронную базу данных: о
количестве законченных производством дел, суммах наложенных и
взысканных штрафов и таможенных платежей, которые получает из ОТР,
отдела исполнения постановлений по делам об административных
правонарушениях, ОФТДиУДС.
III. Действия ОРО
13. Согласно полученной из ОТР информации производит действия по
розыску получателя товаров, возможных мест разгрузки товаров и прочие
разыскные мероприятия.
14. Осуществляет розыск почтовых, учредительных и банковских
реквизитов организации перевозчика.
15. По результатам проведенных действий информирует ОТР таможни.
IV. Действия ОТР
16. При получении из ОКДТТ документов, связанных с недоставлением
товаров и транспортных средств, регистрирует определение о возбуждении
дела об административном правонарушении.
17. В срок не позднее 2 суток с даты получения из ОКДТТ
материалов оформляет протокол об административном правонарушении в
случае, если представленные материалы не требуют доработки ОКДТТ.
18. Направляет с сопроводительным письмом установленного порядка
(п. 1.2 Процедуры, утвержденной приказом ГТК России от 05.10.2001 N
970) в течение 3 дней один экземпляр копии протокола об
административном правонарушении непосредственно в транспортную
организацию как лицу, привлекаемому к ответственности; второй
экземпляр - в российскую Ассоциацию международных автомобильных
перевозчиков (далее - АСМАП) для последующей передачи в Международный
союз автомобильного транспорта (далее - МСАТ); третий - в ГТК России
для подготовки и направления уведомления национальному гарантийному
объединению в порядке, предусмотренном Конвенцией МДП 1975 г. К
протоколу об административном правонарушении должна быть приложена
копия отрывного листа книжки МДП с отметками российского таможенного
органа, подтверждающего ввоз товаров на территорию Российской
Федерации.
19. Ведет производство по делу об административном
правонарушении, которое, как правило, должно быть закончено в срок до
1 месяца. При этом уполномоченный сотрудник ОТР:
- запрашивает и получает сведения от других функциональных
отделов таможни, иных таможенных органов, а также организаций и
ведомств, в том числе сведения, необходимые для взыскания таможенных
платежей в бесспорном порядке, сведения о привлекаемой к
ответственности организации;
- контролирует получение документов из ОТНиПТ, ОКТС, ОФТДиУДС по
делу;
- контролирует сроки производства по делу об административном
правонарушении и отдельных процессуальных действий;
- по имеющимся сведениям информирует оперативно - разыскной отдел
(далее - ОРО) таможни о фирмах - перевозчиках, не доставивших товары,
и получателях товаров, доставка в адрес которых не осуществлена, по
которым заведены дела об административном правонарушении;
- по окончании производства по делу об административном
правонарушении и вынесении постановлений по ним не позднее 3 дней с
даты вынесения постановления направляет со служебной запиской копии
постановлений в ОКДТТ, ОФТДиУДС и отдел исполнения постановлений по
делам об административных правонарушениях. Причем, если к
ответственности привлекается транспортная фирма - резидент РФ, копия
постановления направляется также в ОФТДиУДС вместе с документами:
а) копией ДКД (контрольного листа книжки МДП);
б) заполненным ОФТДиУДС листом расчета таможенных платежей по
каждой ДКД (МДП);
в) банковскими реквизитами фирмы - нарушителя;
г) копиями ответов, полученных по запросам из ИМНС, МРП, банков.
Если перевозчик - нарушитель - нерезидент РФ, то в ОФТДиУДС для
представления материалов в ГТК России для бесспорного взыскания
таможенных платежей и пеней представляются следующие документы:
а) протокол об административном правонарушении;
б) копия письма в адрес нарушителя "О направлении протокола об
административном правонарушении" (в случаях если в протоколе нет
отметки о вручении его представителю);
в) постановление по делу об административном правонарушении;
г) копия отрывного листа книжки МДП с отметками пограничного
таможенного органа;
д) заполненный ОФТДиУДС лист расчета таможенных платежей по
каждой книжке МДП.
20. После получения из ОФТДиУДС документов с расчетом
причитающихся к уплате таможенных платежей приобщает их к материалам
дела об административном правонарушении и при необходимости принимает
решение о выделении материалов в порядке ст. 194, 188 УК РФ.
21. Представляет в ОКДТТ в установленные сроки данные,
необходимые для составления отчетности.
V. Действия ОТНиПТ
22. После получения из ОКДТТ копий документов в срок не позднее 3
дней с момента получения определяет страну происхождения и коды
товаров согласно ТН ВЭД России на уровне подсубпозиций, позиций либо
товарной позиции исходя из полноты информации, содержащейся в
представленных документах.
23. В отдельных случаях срок рассмотрения документов может быть
продлен по согласованию с ОТР.
24. В случае невозможности определения страны происхождения
товаров указывает причины в служебной записке на имя начальника ОТР.
25. Передает заключение в ОКТС.
VI. Действия ОКТС
26. После получения из ОКДТТ копий документов, а также заключения
ОТНиПТ в срок не позднее 3 дней производит расчет таможенной стоимости
товаров и оформляет ДТС.
27. В отдельных случаях срок рассмотрения документов может быть
продлен по согласованию с ОТР.
28. В случае невозможности определения таможенной стоимости
товаров указывает причины в служебной записке на имя начальника ОТР.
29. После вынесения заключения по таможенной стоимости товаров
передает все документы (вместе с ДТС и заключением ОТНиПТ) в ОФТДиУДС.
VII. Действия ОФТДиУДС
30. После получения из ОКДТТ копий документов, а также материалов
из ОТНиПТ и ОКТС в срок не позднее 3 дней с момента получения
документов производит расчет причитающихся к уплате таможенных
платежей.
31. В отдельных случаях срок рассмотрения документов может быть
продлен по согласованию с ОТР.
32. После расчета причитающихся к уплате таможенных платежей
передает все имеющиеся по данному делу документы в ОТР.
33. Представляет по запросам ОТР, ОКДТТ и / или отдела исполнения
постановлений по делам об административных правонарушениях необходимые
сведения в пределах своей компетенции.
34. После окончания производства по делу об административном
правонарушении, после получения из ОТР копии постановления принимает
меры по взысканию причитающихся к уплате сумм таможенных платежей и
пеней в соответствии с законодательством Российской Федерации в
отношении российских перевозчиков.
35. Готовит акты на бесспорное взыскание с перевозчиков -
нерезидентов Российской Федерации причитающихся к уплате сумм
таможенных платежей и пеней. Подготавливает и направляет комплект
документов по ним в ГТК России для бесспорного взыскания таможенных
платежей и пеней.
VIII. Действия отдела исполнения постановлений
по делам об административных правонарушениях
36. После получения из ОТР копии постановления, а также при
необходимости расчета таможенных платежей, причитающихся к уплате за
недоставленные товары, производит контроль за исполнением нарушителем
вынесенного постановления.
37. Не реже одного раза в неделю производит контроль исполнения
постановлений путем сверки данных об уплате, имеющихся в ОФТДиУДС.
38. Ведет электронную базу перевозчиков - нарушителей АРМ-Штраф.
39. Представляет необходимые данные для подготовки сводной
отчетности по недоставленным товарам в ОКДТТ таможни в установленные
сроки.
Приложение 1
к Технологической схеме
ЖУРНАЛ УЧЕТА И КОНТРОЛЯ ДОКУМЕНТОВ ПО РОЗЫСКУ
НЕДОСТАВЛЕННЫХ ТОВАРОВ
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Дата | Исх. | Таможня | Вх. | N ДКД | Перевозчик | Получатель | Дата | Ф.И.О. | N и дата |
| п/п | регистрации | номер | отправления | номер | (МДП) | | ресечения | инспектора | служебной | записки |
| | | документа | | документа | | | | границы / | ОКДТТ | о передаче |
| | | | | | | | | установленный | | определения |
| | | | | | | | | срок | | о возбуждении |
| | | | | | | | | доставки | | дела об |
| | | | | | | | | | | административном |
| | | | | | | | | | | правонарушении |
| | | | | | | | | | | в ОТР |
|-----|-------------|-----------|-------------|-----------|-------|------------|------------|---------------|-----------|------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Дата, Ф.И.О. | N и дата | N и дата | Дата, Ф.И.О. | Дата | Номер и дата | Примечания |
| и роспись | дела об | служебной | и роспись | вынесения | служебной | |
| сотрудника | административном | записки | сотрудника | постановления | записки ОТР | |
| ОТР | правонарушении | о передаче | ОТНиПТ | | о передаче | |
| в получении | | документов | в получении | | постановления | |
| документов | | в ОТНиПТ, | документов | | в ОКДТТ, | |
| | | ОКТС, | | | ОФТДиУДС и в | |
| | | ОФТДиУДС | | | отдел исполнения | |
| | | по делу | | | постановлений | |
| | | | | | по делам | |
| | | | | | дела об | |
| | | | | | административных | |
| | | | | | правонарушениях | |
|--------------|--------------------|------------|--------------|---------------|------------------|------------|
| 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- |