РАСПОРЯЖЕНИЕ
ПРАВИТЕЛЬСТВО РФ
17 июля 2002 г.
N 983-р
(НТЦС)
В соответствии с Федеральным законом "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем"
утвердить прилагаемые Рекомендации по разработке организациями,
совершающими операции с денежными средствами или иным имуществом,
правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
Председатель Правительства
Российской Федерации
М. Касьянов
17 июля 2002 г.
N 983-р
УТВЕРЖДЕНЫ
распоряжением Правительства
Российской Федерации
от 17 июля 2002 года
N 983-р
РЕКОМЕНДАЦИИ
по разработке организациями, совершающими операции
с денежными средствами или иным имуществом, правил
внутреннего контроля в целях противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем
1. Настоящие Рекомендации определяют единый подход к разработке
организациями, совершающими операции с денежными средствами или иным
имуществом, включая профессиональных участников рынка ценных бумаг,
страховые и лизинговые компании, организации федеральной почтовой
связи и иные некредитные организации, которые осуществляют перевод
денежных средств, ломбарды (далее именуются - организации), правил
внутреннего контроля, осуществляемого в целях противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем (далее
именуются - правила).
2. Правила утверждаются в течение одного месяца со дня вступления
в силу настоящих Рекомендаций или регистрации вновь создаваемой
организации руководителем соответствующей организации, который
определяет также должностное лицо организации, ответственное за
соблюдение и совершенствование правил и реализацию разработанных на их
основе программ осуществления внутреннего контроля (далее именуется -
ответственное лицо).
3. Правила должны содержать порядок документального фиксирования
необходимой информации, обеспечения конфиденциальности информации,
квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также
критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом специфики
деятельности соответствующей организации.
4. По операциям с денежными средствами или иным имуществом (далее
именуются - операции), подлежащим обязательному контролю в
соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем", документально
фиксируется:
а) вид операции и основания ее совершения;
б) дата совершения операции и сумма, на которую она совершена;
в) сведения, необходимые для идентификации физического или
юридического лица, совершающего операцию;
г) сведения, необходимые для идентификации физического или
юридического лица, по поручению и от имени которого совершается
операция;
д) сведения, необходимые для идентификации представителя
физического или юридического лица, совершающего операцию от имени
этого лица;
е) сведения, необходимые для идентификации получателя по операции
с денежными средствами или иным имуществом и его представителя.
5. Правила должны предусматривать выявление и документальное
фиксирование наряду с операциями, подлежащими обязательному контролю,
операций со следующими признаками:
а) запутанный или необычный характер сделки, не имеющей
очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;
б) несоответствие сделки целям деятельности организации,
установленным ее учредительными документами;
в) неоднократное совершение операций или сделок, характер которых
дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение
от процедур обязательного контроля;
г) иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки
осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных
преступным путем.
При разработке критериев выявления и определении признаков
необычных сделок учитывается также специфика деятельности организации
и рекомендации, утверждаемые Комитетом Российской Федерации по
финансовому мониторингу по согласованию с соответствующими надзорными
органами.
6. В правилах должны предусматриваться разработка и реализация
следующих программ осуществления внутреннего контроля:
а) идентификация и изучение клиентов организации и иных
участников операции;
б) выявление операций, подлежащих обязательному контролю, и иных
операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных
преступным путем;
в) оценка риска совершения клиентом организации операций,
связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным
путем;
г) документальное фиксирование необходимой информации;
д) обучение сотрудников организации в сфере противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;
е) иные программы.
Указанные программы разрабатываются организациями с учетом
специфики деятельности организации и рекомендаций, утверждаемых
Комитетом Российской Федерации по финансовому мониторингу по
согласованию с соответствующими надзорными органами.
7. При разработке программы идентификации и изучения клиентов
организации и иных участников операции целесообразно предусматривать
использование анкетирования - составления документа, содержащего
сведения о соответствующем лице и о его деятельности.
Рекомендации по разработке формы анкеты утверждаются Комитетом
Российской Федерации по финансовому мониторингу по согласованию с
соответствующими надзорными органами.
8. В целях идентификации физических лиц на основании документа,
удостоверяющего личность, устанавливаются и фиксируются следующие
данные:
а) фамилия, имя, а также отчество (если иное не следует из закона
или национального обычая);
б) дата и место рождения;
в) место жительства (регистрации);
г) место пребывания;
д) сведения о документе, удостоверяющем личность (вид, серия и
номер, дата выдачи и орган, его выдавший).
На основании свидетельства о постановке на учет в налоговом
органе фиксируется идентификационный номер налогоплательщика (при его
наличии).
9. В целях идентификации юридических лиц на основании
учредительных, регистрационных и иных документов устанавливаются и
фиксируются следующие данные:
а) наименование;
б) регистрационный номер и дата регистрации;
в) место регистрации;
г) место нахождения;
д) почтовый адрес;
е) идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии);
ж) коды форм федерального государственного статистического
наблюдения.
10. При идентификации юридических лиц необходимо обращать особое
внимание на следующие данные:
а) состав учредителей (участников) юридического лица;
б) структура органов управления юридического лица и их
полномочия;
в) размер зарегистрированного и оплаченного уставного
(складочного) капитала или размер уставного фонда, стоимости
имущества.
11. Правила должны предусматривать периодическое (как правило, не
реже одного раза в год) обновление сведений, полученных в результате
идентификации и изучения клиентов организации.
12. В правилах должно предусматриваться обязательное составление
сотрудником организации (по форме, утверждаемой руководителем
организации) сообщения об операции при выявлении признаков операций,
подлежащих обязательному контролю, и иных операций, в отношении
которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях
легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.
Рекомендации по включаемым в такое сообщение данным утверждаются
Комитетом Российской Федерации по финансовому мониторингу.
13. Сообщение об операции незамедлительно передается
ответственному лицу для предварительного рассмотрения и принятия
решения о целесообразности его представления руководителю организации.
О решении, принятом ответственным лицом, в сообщении об операции
делается соответствующая запись.
Окончательное решение о предоставлении сведений о соответствующей
операции в Комитет Российской Федерации по финансовому мониторингу
принимает руководитель организации.
14. Если организация оценивает риск совершения клиентом операций,
связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным
путем, как высокий, операциям этого клиента уделяется повышенное
внимание.
15. Документальное фиксирование информации осуществляется на
основании информации и документов, предоставляемых клиентами
организации. Документы, позволяющие идентифицировать клиента
организации и иных участников операции, а также определить основания
ее совершения, должны быть действительны на дату их предъявления.
16. Способы фиксирования информации для целей противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
предусматриваемые в правилах, должны обеспечивать воспроизведение всех
необходимых деталей операции (сделки) с учетом специфики деятельности
соответствующей организации.
17. Правила и программы осуществления внутреннего контроля должны
предусматривать обеспечение конфиденциальности фиксируемой информации
о клиентах организации и совершенных ими операциях, а также о мерах,
принимаемых организацией при реализации таких программ.
18. При разработке программы хранения информации и документов,
получаемых при осуществлении внутреннего контроля, должно быть
предусмотрено хранение оригиналов документов (заверенных в
установленном порядке копий), содержащих сведения о клиенте
организации или иных участниках операции, в течение не менее 5 лет с
даты прекращения действия взаимных обязательств организации и клиента,
а документов (заверенных в установленном порядке копий) по
соответствующим операциям клиентов и сообщений об операции - в течение
не менее 5 лет с даты совершения операции.
Учет и хранение сообщений об операции осуществляются
ответственным лицом.
19. Квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а
также функции и полномочия ответственного лица устанавливаются
организациями с учетом рекомендаций, утвержденных Комитетом Российской
Федерации по финансовому мониторингу по согласованию с
соответствующими надзорными органами. |