О ЦЕНТРАЛИЗОВАННОМ СБОРЕ ИНФОРМАЦИИ ОБ ОРГАНИЗАЦИЯХ
И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯХ БЕЗ ОБРАЗОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА
В МОСКОВСКОЙ СЕВЕРНОЙ ТАМОЖНЕ
ПРИКАЗ
МОСКОВСКАЯ СЕВЕРНАЯ ТАМОЖНЯ
29 мая 2002 г.
N 419
(Д)
В целях усовершенствования деятельности организаций и
предпринимателей без образования юридического лица, производящих
таможенное оформление товаров и транспортных средств в Московской
северной таможне, а также централизованного сбора информации в
отношении них приказываю:
1. Утвердить и ввести в действие с 01.06.2002 Временный порядок
централизованного сбора информации об участниках внешнеэкономической
деятельности (приложение 1).
2. Поручить ведение централизованного сбора информации об
участниках ВЭД ОТИ (Макаров В.В.).
3. Начальникам таможенных постов:
3.1. Начиная с 01.06.2002 производить таможенное оформление
товаров и транспортных средств только при наличии информации в
программной задаче "Регистрация участников ВЭД" КАСТО "Аист РТ-21" и
справки ОТИ (приложение 2) только для организаций, не производивших
таможенное оформление товаров и транспортных средств в регионе
деятельности МСТ в 2002 году.
Порядок сбора информации в отношении остальных участников ВЭД
будет утвержден дополнительно.
3.2. Довести прилагаемый Временный порядок централизованного
сбора информации об участниках внешнеэкономической деятельности до
участников ВЭД.
4. Заместителю начальника таможни по информационно - техническому
обеспечению Казакову В.О. определить доступ к программной задаче
"Регистрация участников ВЭД" КАСТО "Аист РТ-21" старшему инспектору
отдела таможенной инспекции старшему лейтенанту таможенной службы
Белову Г.Б. и инспектору отдела таможенной инспекции старшему
лейтенанту таможенной службы Голубеву А.А.
5. Назначить ответственными за ведение программной задачи
"Регистрация участников ВЭД" КАСТО "Аист РТ-21" и формирование
фрагмента файла "REG_TI.DBF" по таможне старшего инспектора отдела
таможенной инспекции - старшего лейтенанта таможенной службы Белова
Г.Б. и инспектора отдела таможенной инспекции старшего лейтенанта
таможенной службы Голубева А.А.
6. По вопросам, касающимся производства таможенного оформления в
иных таможенных органах, руководствоваться приказом ЦТУ от 21.08.2001
N 339.
7. Считать утратившими силу приказы МСТ от 26.10.2001 N 756 и от
28.11.2001 N 847.
8. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.
Начальник таможни
полковник таможенной службы
С.Л. Бульба
29 мая 2002 г.
N 419
Приложение 1
к приказу МСТ ЦТУ
от 29 мая 2002 года
N 419
* ВРЕМЕННЫЙ ПОРЯДОК
* ЦЕНТРАЛИЗОВАННОГО СБОРА ИНФОРМАЦИИ ОБ УЧАСТНИКАХ
* ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
* I. Общие положения
1. Настоящий Временный порядок централизованного сбора информации
об участниках внешнеэкономической деятельности (далее - Порядок)
разработан с целью получения информации об участниках ВЭД,
осуществляющих свою деятельность в регионе деятельности Московской
северной таможни (далее - МСТ).
2. Под участниками ВЭД в настоящем Порядке понимаются
предприятия, учреждения и организации независимо от формы
собственности, а также предприниматели без образования юридического
лица, перемещающие товары и транспортные средства (далее - товар)
через таможенную границу Российской Федерации в регионе деятельности
МСТ.
3. Сбор информации об участниках ВЭД представляет собой комплекс
мер по обобщению, систематизации, анализу и ведению учета документов,
полученных от участников ВЭД.
* II. Предварительные мероприятия
4. На этапе приема, регистрации и учета таможенных деклараций
инспектор таможенного поста после подачи декларации выписывает
представителю участника ВЭД - получателя (отправителя) товара
направление <*> (приложение 1) в ОТИ МСТ.
5. Инспектор таможенного поста, осуществляющий прием, регистрацию
и учет таможенных деклараций, доводит до сведения участника ВЭД список
документов, необходимых для представления в ОТИ МСТ (далее - Список)
(приложение 2).
Данные документы представляются в ОТИ в нотариально заверенных
копиях.
6. Дальнейшее таможенное оформление производится таможенным
постом в соответствии с требованиями приказа ГТК России от 16.05.2001
N 442 при наличии информации в программной задаче "Регистрация
участников ВЭД" КАСТО "Аист РТ-21" и справки (приложение 2 к приказу),
выданной ОТИ, а также документов, указанных в графе 44 ГТД.
Таможенное оформление товаров участников ВЭД, в отношении которых
содержатся записи в программной задаче "Регистрация участников ВЭД"
КАСТО "Аист РТ-21", осуществляется в установленном законодательством
Российской Федерации и нормативными актами порядке.
--------------------------------
<*> Направление выписывается однократно после подачи первой ГТД с
момента введения в действие настоящего Порядка.
* III. Обобщение, систематизация, анализ и ведение учета
* документов, полученных от участников ВЭД
7. Инспектор ОТИ, ответственный за ведение сбора информации об
участниках ВЭД, на основании направления, выписанного таможенным
постом, принимает от представителя участника ВЭД документы (в
нотариально заверенных копиях) согласно Списку (приложение 2).
8. После проверки полноты представленных документов делает запись
в журнале учета представленных документов и выданных справок
(приложение 3) <*> об их получении.
9. Проводит предварительную проверку достоверности указанных в
представленных участником ВЭД сведений. Предварительная проверка
включает в себя сверку данных в представленных участником ВЭД
документах, проверку фактического нахождения участника ВЭД по
контактным телефонам, паспортных данных его руководителей и
учредителей (если это вызывает сомнение).
10. После проведения проверки полноты представленных участником
ВЭД документов, а также предварительной проверки достоверности
указанных в них сведений инспектор ОТИ выписывает представителю
участника ВЭД справку и вносит запись в программную задачу
"Регистрация участников ВЭД" КАСТО "Аист РТ-21". В случае
необходимости формирует фрагмент файла "REG_TI.DBF", который по
окончании рабочего дня передает в ОЭФПиИО.
Справка заверяется подписью и личной номерной печатью инспектора,
осуществлявшего регистрацию, и выдается представителю участника ВЭД в
день его обращения в ОТИ.
11. Представитель участника ВЭД расписывается в журнале учета
представленных документов и выданных справок (приложение 3) <*> в
получении справки с расшифровкой подписи и занимаемой должности.
12. Инспектор ОТИ формирует полученные от участника ВЭД документы
в наблюдательное дело на участника ВЭД.
В случае изменений и дополнений в документах, необходимых для
таможенных целей, участник ВЭД в течение десяти дней представляет в
ОТИ нотариально заверенные копии документов, подтверждающих данные
изменения. Данные документы приобщаются в наблюдательное дело на
участника ВЭД.
13. В случае если представленные участником ВЭД документы не в
полном объеме содержат информацию, либо имеется необходимость
подтверждения информации, содержащейся в представленных документах и
сведениях, либо имеются основания полагать, что представленные
документы и сведения недостоверны, инспектор ОТИ, осуществляющий сбор
информации об участнике ВЭД, передает наблюдательное дело на участника
ВЭД в группу проверки.
14. Сотрудники группы проверки по получении наблюдательного дела
на конкретного участника ВЭД осуществляют комплекс проверочных
мероприятий, направленных на выявление возможного указания участником
ВЭД недостоверных сведений в представленных документах, а также фактов
нарушения им законодательства Российской Федерации.
В ходе проведения данных проверочных мероприятий сотрудники
группы проверки вправе производить следующие действия:
- направлять запросы на таможенные посты и в функциональные
отделы таможни с целью получения информации об участнике ВЭД, в том
числе о наличии совершенных им нарушений таможенных правил и
преступлений, задолженностей по уплате таможенных платежей, пеней и
штрафов, фактов недоставок и непоступления валютной выручки в адрес
участника ВЭД;
- использовать информационные ресурсы таможни и отдела таможенной
инспекции;
- в случае необходимости установления фактического
местонахождения участника ВЭД или его руководителей направлять запрос
в оперативное подразделение таможни с целью проведения оперативных и
иных мероприятий, предусмотренных законодательством Российской
Федерации;
- запрашивать информацию в территориальных органах МНС России с
целью получения необходимых сведений о наличии у участника ВЭД
задолженности по уплате налогов и сборов, нарушений налогового
законодательства, а также запрашивать иные контролирующие органы на
предмет нарушения участником ВЭД законодательства Российской
Федерации;
- получать информацию об участнике ВЭД из других таможенных
органов, подчиненных Центральному таможенному управлению, или
обращаться в ЦТУ с просьбой о предоставлении необходимой информации об
участнике ВЭД в случае, если его фактическое местонахождение или место
государственной регистрации расположены вне региона деятельности МСТ;
- получать информацию об участнике ВЭД из финансово - кредитных
организаций, а также иных предприятий, учреждений и организаций
независимо от форм собственности;
- получать объяснения от учредителей, руководителей участника ВЭД
и иных лиц по вопросам финансово - хозяйственной деятельности
участника ВЭД;
- проводить иные мероприятия, предусмотренные законодательством
Российской Федерации, нормативными актами ГТК России, ЦТУ.
По окончании обобщения и анализа полученной информации старший
группы проверки вносит на рассмотрение начальнику ОТИ мотивированное
предложение о целесообразности проведения проверки финансово -
хозяйственной деятельности конкретного участника ВЭД либо проведения
таможенного контроля после выпуска товаров и транспортных средств.
* IV. Заключительные положения
15. Начальник ОТИ осуществляет непосредственный контроль за
сбором информации об участнике ВЭД в ОТИ таможни и действиями группы
проверки.
16. При представлении всех необходимых документов инспектор ОТИ,
осуществляющий сбор информации об участнике ВЭД, не вправе отказать
представителю участника ВЭД в выдаче справки.
17. Если в процессе сбора информации или проверки достоверности
заявленных участником ВЭД сведений сотрудник ОТИ выявляет признаки
нарушения таможенного законодательства Российской Федерации, он
принимает меры, предусмотренные Таможенным кодексом Российской
Федерации и нормативными актами ГТК России.
18. В случае выявления признаков нарушения законодательства
Российской Федерации, не относящихся к сфере таможенного дела,
сотрудник ОТИ в установленном порядке информирует правоохранительные,
налоговые и иные контролирующие органы Российской Федерации о
выявленных фактах с приложением всех необходимых документов.
19. Наблюдательные дела на участников ВЭД, прошедших регистрацию
в ОТИ МСТ, подлежат хранению в ОТИ МСТ.
20. В случае ликвидации в установленном законодательством
Российской Федерации порядке учреждения, предприятия, организации либо
предпринимателя без образования юридического лица наблюдательное дело
на участника ВЭД передается на хранение в архив Московской северной
таможни с приобщением к нему документов, подтверждающих факт
ликвидации.
--------------------------------
<*> Не приводится.
Приложение 1
к Временному порядку
Начальнику
отдела таможенной инспекции
подполковнику таможенной службы
Макарову В.В.
В связи с подачей ГТД N ------------------------------------ и на
основании приказа МСТ от "----" мая 2002 г. N ----------- направляется
для регистрации в отделе таможенной инспекции МСТ представитель ------
----------------------------------------------------------------------
(наименование организации (ПБОЮЛ), Ф.И.О., должность
----------------------------------------------------------------------
представителя)
----------------------------------------------------------------------
Начальник
таможенного
поста "---------------------" --------------- ------------------
(подпись) (Ф.И.О.)
"----" ----------- 200--- г.
Приложение 2
к Временному порядку
СПИСОК
ДОКУМЕНТОВ, НЕОБХОДИМЫХ ДЛЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
В ОТИ МСТ ДЛЯ УЧЕТА УЧАСТНИКОВ ВЭД
1. Доверенность на право представления интересов участника ВЭД в
таможенных органах Российской Федерации.
2. Учредительные документы (в том числе устав и учредительный
договор с изменениями и дополнениями).
3. Протоколы общего собрания учредителей, содержащие решение
собрания, в том числе и об изменении размера уставного капитала.
4. Приказы о назначении генерального директора и главного
бухгалтера.
5. Копии документов, удостоверяющих личность учредителей
участника ВЭД и их руководителей.
6. Документы, подтверждающие внесение долей учредителей в
уставный капитал.
7. Свидетельство о государственной регистрации.
8. Свидетельство о регистрации в Министерстве юстиции Российской
Федерации (для экономических субъектов с участием иностранного
капитала).
9. Отчет об итогах выпуска ценных бумаг с отметкой ФКЦБ России
(для закрытых акционерных обществ).
10. Справка о регистрации в органах налоговой инспекции.
11. Бухгалтерский баланс за последний отчетный период (с отметкой
налогового органа о его приеме), бухгалтерский баланс (с приложениями)
за предыдущий год.
12. Справка ВЦ Госкомстата о кодах (не старше 6 месяцев).
13. Справки об открытии счетов в банках (не старше 1 месяца).
14. Документы, подтверждающие право владения (аренды)
помещениями, в том числе по месту государственной регистрации, а также
номера контактных телефонов.
15. Договор со складом временного хранения (таможенным складом).
Приложение 2
к приказу МСТ ЦТУ
от 29 мая 2002 года
N 419
-------------------------
(должность, Ф.И.О.,
-------------------------
наименование организации)
-------------------------
СПРАВКА
Сообщаю Вам, что --------------------------------------------------
(наименование организации)
зарегистрирован(о) в отделе таможенной инспекции МСТ.
По истечении трех месяцев со дня выдачи данной справки Вам
надлежит письменно подтвердить (на фирменном бланке организации, за
подписью генерального директора и печатью организации) неизменность
сведений, содержащихся в документах, указанных в приложении 2 к
Временному порядку централизованного сбора информации об участниках
внешнеэкономической деятельности, утвержденному приказом МСТ от "---"
мая 2002 г. N ----.
В случае изменений и дополнений в документах, представленных в
ОТИ МСТ, участник ВЭД в течение десяти дней представляет в ОТИ МСТ
заверенные в установленном порядке копии документов, подтверждающих их
изменение.
--- инспектор
ОТИ МСТ ---------------- -------------------
(подпись) (Ф.И.О.)
"----" ----------- 200--- г. |