О МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЯХ
ПО РЕАЛИЗАЦИИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫМИ УЧАСТНИКАМИ
РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ ТРЕБОВАНИЙ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА
ОТ 07.08.2001 N 115-ФЗ "О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ
ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ,
ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ"
РАСПОРЯЖЕНИЕ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ
3 июня 2002 г.
N 613/р
(Д)
В соответствии с пунктом 9 статьи 7 Федерального закона от
07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем" согласно пункту 15 статьи 42
Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" в
целях надлежащей реализации требований Федерального закона от
07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем" (далее - Закон) рекомендовать:
1. Профессиональным участникам рынка ценных бумаг - брокерам,
дилерам, управляющим ценными бумагами, осуществляющим операции с
денежными средствами и ценными бумагами, включая заключение фьючерсных
контрактов и приобретение (отчуждение) опционов на рынке ценных бумаг
(далее - организации - профессиональные участники), осуществлять
обязательный контроль любой вышеназванной операции, если сумма, на
которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей, а по
своему характеру данная операция является:
приобретением физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;
зачислением или переводом на счет денежных средств,
предоставлением или получением кредита (займа), операцией с ценными
бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое
или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место
жительства или место нахождения в государстве (на территории), в
отношении которого (которой) имеются сведения о незаконном
производстве наркотических средств, либо одной из сторон является
лицо, являющееся владельцем счета в банке, зарегистрированном в
указанном государстве (на указанной территории);
зачислением или переводом на счет денежных средств,
предоставлением или получением кредита (займа), операцией с ценными
бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое
или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место
жительства или место нахождения в государстве (на территории), в
котором (которой) не предусмотрено раскрытие или представление
информации при проведении финансовых операций, либо одной из сторон
является лицо, являющееся владельцем счета в банке, зарегистрированном
в указанном государстве (на указанной территории);
переводом денежных средств, осуществляемых по поручению клиента
(только для некредитных организаций),
и одновременно документально фиксировать и представлять в Комитет
Российской Федерации по финансовому мониторингу (далее - КФМ России)
установленные Законом сведения по таким операциям не позднее рабочего
дня, следующего за днем совершения операции.
2. Организациям - профессиональным участникам представлять в КФМ
России сведения об иных операциях, в отношении которых у работников на
основании реализации программ осуществления внутреннего контроля
возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации
(отмывания) доходов, полученных преступным путем (далее - необычные
операции).
Признаками таких необычных операций считать:
запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного
экономического смысла или очевидной законной цели;
несоответствие сделки целям деятельности организации,
установленным учредительными документами этой организации;
выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер
которых дает основание полагать, что целью их осуществления является
уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Законом;
отсутствие или невозможность проверки в общепринятом порядке
информации о клиенте и / или предоставляемых им учредительных и иных
документах и сведениях и / или невозможность осуществления связи с
клиентом по указанным им адресам и телефонам;
проведение операции за наличный расчет;
явная поспешность в проведении операции клиентом;
пренебрежение клиентом более выгодных условий исполнения его
поручений (тарифа комиссионного вознаграждения, существующей цены
покупки / продажи финансовых инструментов).
К критериям выявления необычных операций (сделок) относить:
совершение нескольких операций на общую сумму не менее 600 000
рублей за счет внесенных клиентом в кассу организации -
профессионального участника единовременно или по частям наличных
денежных средств в размере, равном или большем 600 000 рублей;
совершение на основании адресных заявок кросс - сделок на сумму
не менее 200 000 рублей каждая, когда сторонами таких сделок
(одновременно и покупателем и продавцом) являются сами организации -
профессиональные участники или их клиенты;
совершение взаимных сделок, когда стороны таких сделок
(профессиональные участники или их клиенты) регулярно меняются,
выступая в качестве то продавцов, то покупателей, приобретая /
продавая при этом единовременно или по частям один и тот же финансовый
инструмент примерно одного и того же объема;
регулярное заключение клиентом срочных сделок на рынке ценных
бумаг, особенно не предусматривающих поставки базового актива, в
операциях с одним или несколькими контрагентами, результатом чего
является постоянный доход или убыток клиента;
совершение единичных покупок / продаж клиентом крупных пакетов на
сумму не менее 300 000 рублей, не обращающихся через организаторов
торговли ценных бумаг, по ценам, существенно отличающимся от рыночных
цен;
осуществление регулярных операций на сумму не менее 100 000
рублей каждая по покупке с последующей продажей ценных бумаг, не
имеющих рыночных котировок и не обращающихся через организаторов
торговли ценных бумаг, с направлением дохода на приобретение
высоколиквидных ценных бумаг;
одновременное выставление клиентом поручений на покупку и продажу
ценных бумаг по ценам, существенно отличающимся от текущих рыночных
цен (за исключением периода открытия торговой сессии при совершении
операций через организатора торговли);
иные критерии, установленные Правилами внутреннего контроля
организации - профессионального участника.
3. Организациям - профессиональным участникам документально
фиксировать и хранить сведения о всех операциях, условия совершения
которых совпадают с вышеназванными признаками или критериями выявления
необычных операций.
Организациям - профессиональным участникам представлять в КФМ
России сведения о всех операциях, условия совершения которых
одновременно совпадают как с вышеназванными признаками, так и
критериями выявления необычных операций.
Организациям - профессиональным участникам представлять в КФМ
России сведения об операциях, условия совершения которых совпадают с
вышеназванными признаками или критериями выявления необычных операций,
если у работников возникают подозрения, что операции осуществляются в
целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, по
решению специального должностного лица, ответственного за соблюдение
соответствующих правил внутреннего контроля (далее - ответственный
сотрудник).
4. Организациям - профессиональным участникам в случае
невозможности представления в установленном порядке в КФМ России по
его письменному запросу сведений в отношении контрагента по сделке,
совершенной через организатора торговли на рынке ценных бумаг, вместо
таких сведений указывать уникальный код этого контрагента согласно
полученному от организатора торговли отчету о сделках с ценными
бумагами и финансовыми инструментами организации - профессионального
участника в течение торгового дня и / или присвоенный в торговой
системе уникальный (идентификационный) номер этой сделки.
5. Организациям - профессиональным участникам разработать
нижеуказанные программы осуществления внутреннего контроля:
5.1. Программу идентификации и изучения клиентов, включающую:
5.1.1. Идентификацию клиента - физического лица на основании
документа, удостоверяющего личность, с фиксацией следующих данных:
фамилия, имя, отчество (если иное не вытекает из закона или
национального обычая);
сведения о документе, удостоверяющем личность (наименование,
серия и номер, орган, выдавший документ, дата выдачи документа);
дата и место рождения;
место жительства (регистрации);
место пребывания;
идентификационный номер налогоплательщика (при наличии);
образец подписи.
5.1.2. Идентификацию клиента - юридического лица на основании
учредительных документов, документов о государственной регистрации и
иных документов, действительных на дату их предъявления с фиксацией
следующих данных:
наименование (полное и сокращенное);
регистрационный номер, место и дата регистрации;
место нахождения;
почтовый адрес;
идентификационный номер налогоплательщика;
коды форм государственного статистического наблюдения.
5.1.3. Идентификацию представителя клиента - физического или
юридического лица, с фиксацией данных, установленных подпунктом 5.1.1.
5.1.4. Изучение клиентов и их представителей, для чего:
проводить анкетирование клиента и его представителя путем
составления анкеты, содержащей сведения о клиенте и его представителе,
его деятельности, аффилированных лицах и иные сведения;
выявлять состав учредителей (участников) юридического лица и
определять лиц, имеющих возможность влиять на принятие решений
органами юридического лица;
устанавливать структуру органов управления юридического лица и их
полномочия;
периодически, но не реже 1 раза в год, обновлять имеющиеся
сведения о клиентах и их представителях.
5.2. Программу выявления операций - программу выделения
собственных операций и операций клиентов, подлежащих обязательному
контролю, а также выявления собственных операций и операций клиентов,
условия совершения которых совпадают с установленными Правилами
внутреннего контроля признаками или критериями выявления операций, в
отношении которых у работников возникают подозрения, что они
осуществляются в целях противодействия легализации (отмывания)
доходов, полученных преступным путем (далее - необычные операции),
включающую:
5.2.1. Установление в соответствии с рекомендациями ФКЦБ России
признаков и критериев выявления необычных сделок.
5.2.2. Установление (в случае выделения работниками операции,
подлежащей обязательному контролю, или выявления необычной операции)
процедуры незамедлительного составления специального документа (далее
- Сообщение об операции), направляемого ответственному сотруднику для
квалификации операции и принятия решения о необходимости извещения КФМ
России. Сообщение должно содержать следующие реквизиты:
а) тип операции (подлежащая обязательному контролю или
необычная);
б) вид операции (покупка, продажа, мена ценных бумаг, заключение
фьючерсных контрактов или приобретение (отчуждение) опционов на рынке
ценных бумаг, другие);
в) в отношении ценных бумаг:
полное наименование эмитента;
вид, категория (тип), государственный регистрационный номер
выпуска ценных бумаг;
количество ценных бумаг;
цена операции (сделки);
г) в отношении фьючерсных контрактов или опционов:
наименование и обозначение;
вид, количество, цена;
базовый актив;
д) сведения о лице (лицах), совершающих операцию;
е) причины, на основании которых операция квалифицируется как
необычная;
ж) должность и Ф.И.О. сотрудника, составившего сообщение;
з) подпись сотрудника, составившего сообщение;
и) дата и время составления сообщения.
Ответственный сотрудник не позднее следующего дня получения
Сообщения об операции обязан представлять сведения о такой операции
руководителю организации - профессионального участника с приложением к
необычной сделке мотивированного заключения о необходимости
представления сведений о ней в КФМ России. Руководителю организации -
профессионального участника следует по получении вышеуказанных
сведений принять окончательное решение по представлению сведений о ней
в КФМ России.
5.3. Программу документального фиксирования и хранения документов
и информации, полученных в результате реализации программ
осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, позволяющую в любой
момент времени воспроизводить все имеющиеся сведения о зафиксированной
операции, в том числе ее существенных условиях, порядке исполнения,
контрагентах по сделке.
Организации - профессиональному участнику не менее 5 лет хранить:
имеющиеся сведения и документы, включая копии, прямо или косвенно
связанные с зафиксированными операциями, подлежащими обязательному
контролю, и необычными операциями;
документы, включая копии, содержащие сведения о клиенте, его
представителях;
сообщения об операциях;
мотивированные заключения ответственного сотрудника по Сообщениям
о необычных операциях относительно необходимости представления
сведений о них в КФМ России.
5.4. Программу обучения сотрудников по вопросам противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, по
направлениям:
ознакомления с нормативно - законодательной базой по вопросам
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем;
ознакомления с Правилами внутреннего контроля;
практических занятий по реализации Правил внутреннего контроля и
программ его осуществления.
Рекомендуется организовать участие каждого сотрудника организации
(с учетом круга его должностных обязанностей) не реже одного раза в
год в данной программе.
5.5. Программу оценки и снижения рисков совершения по поручениям
клиентов операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов,
полученных преступным путем, включающую оценку таких рисков по
направлениям:
5.5.1. деятельности клиента (прежде всего на предмет связи с
интенсивным переводом / оборотом наличных денег);
5.5.2. регистрации, места жительства или места нахождения
соответственно физического или юридического лица в государстве (на
территории), где согласно международным источникам:
незаконно производятся или переправляются наркотические вещества,
а также разрешается их свободный оборот (кроме использования
наркотических веществ исключительно в медицинских целях);
не соблюдаются общепринятые стандарты в борьбе с легализацией
(отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием
терроризма;
не предусмотрено раскрытие или представление информации при
проведении финансовых операций.
5.6. Программу проверки (аудита) системы внутреннего контроля в
целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, включающую вопросы организации и ведения как
внутреннего, так и внешнего аудита, а также порядок принятия решений
по выявленным аудиторами недостаткам и контроля их исполнения.
Председатель
И.В. КОСТИКОВ |