ПОСТАНОВЛЕНИЕ
ПРАВИТЕЛЬСТВО МОСКВЫ
2 апреля 2002 г.
N 240
(ПРМ)
Во исполнение статьи 9 Закона города Москвы от 18 апреля 2001
года N 15 "О государственном долге города Москвы" и постановления
Правительства Москвы от 13 ноября 2001 года N 1020-ПП "О мерах по
совершенствованию системы управления государственным долгом города
Москвы" Правительство Москвы постановляет:
1. Утвердить:
- Положение о порядке ведения Государственной долговой книги
государственного долга города Москвы (приложение 1);
- Положение о порядке представления информации об операциях,
связанных с привлечением, погашением и обслуживанием государственного
долга города Москвы (приложение 2);
- Положение о Реестре задолженности государственных и
муниципальных унитарных предприятий города Москвы (приложение 3).
2. Установить, что единственным официальным источником информации
о государственном долге города Москвы является Государственная
долговая книга государственного долга города Москвы.
3. С момента вступления в силу настоящего постановления
прекращается ведение Единого реестра долговых обязательств города
Москвы.
4. Информация о Долговых обязательствах, содержащаяся в Едином
реестре долговых обязательств города Москвы, включается в полном
объеме в Государственную долговую книгу государственного долга города
Москвы с одновременной корректировкой порядковых номеров в
соответствии с Положением о порядке ведения Государственной долговой
книги государственного долга города Москвы.
5. Настоящее постановление вступает в силу с 1 апреля 2002 года.
6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на
Вице-Мэра Москвы Шанцева В.П. и министра Правительства Москвы,
руководителя Департамента финансов г.Москвы Коростелева Ю.В.
Мэр Москвы
Ю.М.Лужков
Приложение 1
к постановлению Правительства Москвы
от 2 апреля 2002 года N 240-ПП
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ДОЛГОВОЙ КНИГИ
ГОСУДАРСТВЕННОГО ДОЛГА ГОРОДА МОСКВЫ
1. Общие положения
Положение о порядке ведения государственной долговой книги
государственного долга города Москвы (далее - Положение) устанавливает
общие определения и порядок ведения Государственной долговой книги
государственного долга города Москвы (далее - Долговая книга) в
соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации и
Закона города Москвы от 18.04.2001 N 15 "О государственном долге
города Москвы".
Настоящее Положение разработано с целью определения процедуры
ведения Долговой книги, обеспечения контроля за полнотой учета,
правильностью оформления, своевременностью обслуживания и исполнения
Долговых обязательств.
2. Термины и определения
В целях настоящего Положения применяются следующие термины и
определения:
Долговая книга - систематизированный свод информации о
государственных заимствованиях и гарантиях, составляющих
государственный долг города Москвы, содержащий в себе сведения,
предусмотренные настоящим Положением и состоящий из четырех разделов:
1) кредиты;
2) государственные гарантии;
3) бюджетные ссуды;
4) облигационные займы.
Долговое обязательство - государственное заимствование или
гарантия города Москвы, оформленные в соответствии с требованиями
нормативных правовых актов Российской Федерации и города Москвы. В
Долговую книгу вносятся только Долговые обязательства, выраженные в
форме:
а) кредитных соглашений и договоров;
б) государственных займов города Москвы, осуществляемых путем
выпуска ценных бумаг города Москвы;
в) договоров и соглашений о получении городом Москвой бюджетных
ссуд и бюджетных кредитов от бюджетов других уровней бюджетной системы
Российской Федерации;
г) договоров о предоставлении государственных гарантий города
Москвы;
д) соглашений и договоров, в том числе международных, заключенных
от имени города Москвы, о продлении срока действия и реструктуризации
долговых обязательств города Москвы прошлых лет.
Книга регистрации (Книга регистрации Долговых обязательств города
Москвы) - систематизированный свод информации о Документах и иных
сведениях, предусмотренных настоящим Положением.
Регистрация - внесение соответствующей записи в Книгу регистрации
и присвоение Порядкового номера Долговому обязательству для внесения в
Долговую книгу.
Порядковый номер - комбинация цифрового и буквенного кодов,
идентифицирующая Долговое обязательство в Долговой книге и состоящая
из одиннадцати знаков:
ЧЧЧ / ГГГГ / Р / ФФФ
где ЧЧЧ - порядковый номер Долгового обязательства по Книге
регистрации от 001 до 999 (нарастающим итогом в финансовом году, по
окончании года нумерация возобновляется);
ГГГГ - год регистрации;
Р - раздел Долговой книги, при этом:
1 - кредиты;
2 - государственные гарантии;
3 - бюджетные ссуды;
4 - облигационные займы.
ФФФ - форма Долгового обязательства, при этом:
КРД - кредитные соглашения и договора;
ГОЗ - государственные займы города Москвы, осуществляемые путем
выпуска ценных бумаг городом Москвы;
БСК - договоры и соглашения о получении городом Москвой бюджетных
ссуд и бюджетных кредитов от бюджетов других уровней бюджетной системы
Российской Федерации;
ГАР - договоры о предоставлении государственных гарантий города
Москвы;
РЕС - соглашения и договоры, в том числе международные,
заключенные от имени города Москвы, о пролонгации и реструктуризации
долговых обязательств города Москвы прошлых лет.
Орган Правительства - отраслевой или функциональный орган
исполнительной власти города Москвы, уполномоченный Правительством
Москвы на осуществление действий по принятию Долговых обязательств от
имени города Москвы.
Департамент - функциональный орган исполнительной власти города
Москвы, уполномоченный Правительством Москвы на ведение Долговой
книги.
Кредитор - юридическое или физическое лицо, перед которым город
Москва несет обязательства в рамках Долгового обязательства.
Документ - договор (соглашение) или иной документ, содержащий
условия Долгового обязательства, оформленный в соответствии с
требованиями нормативных правовых актов Российской Федерации.
Правовой Акт - правовой акт Правительства Москвы, на основании
которого оформлено Долговое обязательство.
Информация - сведения, представляемые Органом Правительства, а в
отдельных случаях и Кредиторами, в соответствии с Положением о порядке
представления информации об операциях, связанных с привлечением,
погашением и обслуживанием государственного долга города Москвы.
3. Регистрация Долговых обязательств
3.1. Регистрация Долговых обязательств осуществляется путем
внесения соответствующей записи Департаментом в Книгу регистрации.
3.2. Книга регистрации содержит:
1) порядковый номер Долгового обязательства;
2) дату регистрации (датой регистрации является дата поступления
Документа в Департамент);
3) наименование Документа;
4) дату подписания Документа;
5) наименование Кредитора и Органа Правительства;
6) сумму обязательства по Документу;
7) валюту обязательства.
3.3. Орган Правительства представляет в Департамент для
Регистрации Долгового обязательства оригиналы Документа и Правового
Акта в срок, не превышающий двух рабочих дней с даты подписания
Документа (для облигационных займов - Правового Акта). Государственные
гарантии города Москвы по Долговым обязательствам города Москвы не
подлежат учету в Долговой книге.
3.4. Регистрация Долгового обязательства осуществляется
Департаментом в день получения от Органа Правительства оригиналов
Документа и Правового Акта.
3.5. Подтверждением Регистрации Долгового обязательства в Книге
регистрации служит отметка в виде штампа (Образец N 1), которую
Департамент проставляет на последнем листе Документа (для
облигационных займов - Правового Акта). Отметка содержит Порядковый
номер, Дату регистрации и заверяется подписью Руководителя
Департамента или иного уполномоченного им лица.
3.6. После регистрации Долгового обязательства оригиналы
Документа и Правового акта (для облигационных займов - Правовых Актов)
возвращаются Органу Правительства, а в Департаменте хранятся их копии.
3.7. Регистрация изменений условий Долгового обязательства
осуществляется в соответствии с пунктами 3.1.-3.6. настоящего
Положения. При этом, изменениям условий Долгового обязательства
присваивается тот же Порядковый номер, под которым было
зарегистрировано первоначальное Долговое обязательство, а датой
регистрации является дата получения Департаментом оригинала Документа
об изменении условий Долгового обязательства.
3.8. Департамент обязан отказать Органу Правительства в
Регистрации Долгового обязательства, если оно оформлено с нарушением
требований нормативных правовых актов Российской Федерации и города
Москвы.
4. Состав и ведение Долговой книги
4.1. Долговая книга содержит сведения:
а) для Долговых обязательств в форме кредитов, государственных
гарантий и бюджетных ссуд:
Порядковый номер
Наименование Кредитора
Наименование Органа Правительства
Наименование должника по основному обязательству (для договоров о
предоставлении государственных гарантий)
Номер и дата договора (соглашения)
Номер и дата Правового Акта
Валюта Долгового обязательства
Общий объем Долгового обязательства по договору (соглашению)
Плановая и фактическая даты возникновения и погашения
(прекращения) Долгового обязательства
Плановый и фактический объем возникновения и погашения
(прекращения) Долгового обязательства по основному долгу
Информация о процентной ставке, комиссиях и иных выплатах,
предусмотренных договором (соглашением)
Плановая и фактическая даты и объемы выплаты процентов и комиссий
Номер и дата соглашения и Правового Акта (при необходимости) об
изменении условий Долгового обязательства;
б) для Долговых обязательств в форме облигационных займов:
Порядковый номер
Наименование Органа Правительства
Наименование и государственный регистрационный номер выпуска
облигаций
Дата и номер Правового Акта, содержащего решение об
эмиссии выпуска облигационного займа
Валюта выпуска облигационного займа
Общий объем эмиссии выпуска облигационного займа
Номинальная стоимость одной облигации выпуска
Общее количество облигаций выпуска
Плановые даты начала размещения и погашения облигаций выпуска
Даты фактического размещения, выкупа и погашения облигаций
выпуска
Объем размещения, выкупа и погашения облигаций (по номинальной и
фактической стоимости) выпуска
Текущий объем долга (по номинальной стоимости) по облигациям
выпуска Плановые и фактические даты и объемы выплат купонного дохода
по облигациям выпуска
Ставка купонного дохода по облигациям выпуска
4.2. В Долговой книге отражаются сведения о Долговых
обязательствах, прошедших Регистрацию в соответствии с пунктом 3
настоящего Положения.
4.3. Внесение в Долговую книгу сведений о долговых
обязательствах, указанных в пункте 4.1, осуществляется не позднее
рабочего дня, следующего за днем Регистрации или днем получения
Информации от Органов Правительства или Кредиторов.
4.4. Основанием для внесения в Долговую книгу сведений о долговых
обязательствах, указанных в пункте 4.1, являются Правовой Акт,
Документ, а также Информация, полученная от Органов Правительства или
Кредиторов.
4.5. Ведение Долговой книги осуществляется посредством специально
разработанного и принятого Департаментом в промышленную эксплуатацию
программного обеспечения.
5. Представление информации, содержащейся в Долговой книге
5.1. Информация, содержащаяся в Долговой книге по всем Долговым
обязательствам, может представляться в Московскую городскую Думу по
депутатскому запросу и Органам Правительства на бумажном носителе в
виде Таблиц NN 1, 2, 3. В таблицы включаются данные о непогашенных (не
прекращенных) на дату представления Долговых обязательствах.
5.2. Министерству финансов Российской Федерации информация,
содержащаяся в Долговой книге, для включения в Государственную
долговую книгу Российской Федерации передается в объемах и порядке,
устанавливаемых нормативными правовыми актами Российской Федерации.
5.3. Иным юридическим и физическим лицам, сведения, содержащиеся
в Долговой книге, представляется Департаментом по указанию Мэра Москвы
или по просьбе Органа Правительства на бумажном носителе по форме
Таблицы N 3.
5.4. Информация, содержащаяся в Долговой книге и Книге
регистрации, является конфиденциальной.
6. Ответственность Органа Правительства
и Департамента за выполнение настоящего Положения
6.1. Департамент несет ответственность за сохранность,
своевременность, полноту и правильность ведения Долговой книги и Книги
регистрации.
6.2. Руководители Органа Правительства и Департамента, а также
пользователи информации несут персональную ответственность за
исполнение настоящего Положения.
Образец N 1
Образец штампа регистрации долгового обязательства
ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:
в Книге регистрации долговых
обязательств города Москвы и внесено в
Государственную долговую книгу
государственного долга города Москвы
Пор. N _______/________/________
Дата "_____" _________ 20_____г.
_______________________________
(подпись уполномоченного лица)
Приложение 2
к постановлению Правительства Москвы
от 2 апреля 2002 года N 240-ПП
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ ОБ ОПЕРАЦИЯХ,
СВЯЗАННЫХ С ПРИВЛЕЧЕНИЕМ, ПОГАШЕНИЕМ И ОБСЛУЖИВАНИЕМ
ГОСУДАРСТВЕННОГО ДОЛГА ГОРОДА МОСКВЫ
1. Основные положения
Положение о порядке представления информации об операциях,
связанных с привлечением, погашением и обслуживанием государственного
долга города Москвы (далее - Положение) разработано в целях
регламентации представления и использования информации об операциях,
связанных с привлечением, обслуживанием и погашением долговых
обязательств города Москвы.
В целях настоящего Положения использованы термины и определения,
принятые в Положении о порядке ведения государственной долговой книги
государственного долга города Москвы.
Источниками информации являются Орган Правительства и Кредиторы.
Получателем информации является Департамент, который использует
ее для целей ведения Долговой книги и бухгалтерского учета и
отчетности по исполнению бюджета города Москвы.
2. Формы представления Информации
2.1. Орган Правительства, осуществляющий финансовые операции
через кредитные организации, представляет в Департамент:
а) для Долговых обязательств в форме кредитов, государственных
гарантий и бюджетных ссуд копии:
- Выписки по ссудному счету, подтверждающей возникновение
задолженности (обязательства);
- платежного поручения с отметкой кредитной организации о
принятии к исполнению или иного документа, подтверждающего
перечисление средств, в счет выплаты процентов, комиссий и других
платежей, предусмотренных договором (соглашением);
- платежного поручения с отметкой кредитной организации о
принятии к исполнению или иного документа, подтверждающего
перечисление средств, в счет погашения основного долга;
- заявки на покупку иностранной валюты с отметкой кредитной
организации о принятии к исполнению, выписки по специальному
транзитному счету, подтверждающей зачисление купленной иностранной
валюты, платежного поручения с отметкой кредитной организации о
принятии к исполнению или иного документа, подтверждающего
перечисление средств на покупку иностранной валюты.
б) для Долговых обязательств в форме облигационных займов копии:
- выписки с эмиссионного счета депо эмитента в депозитарии или с
эмиссионного счета эмитента в системе ведения реестра, подтверждающей
размещение ценных бумаг конкретного выпуска и их объем по номинальной
стоимости;
- платежного поручения о выплате купонного дохода владельцам
облигаций с отметкой кредитной организации о принятии к исполнению и
списка или реестра владельцев и номинальных держателей, имеющих право
на получение купонного дохода по облигациям конкретного выпуска (если
предусмотрено, что перечисление денежных средств в счет выплаты
купонного дохода осуществляется платежным агентом, то представляется
копия платежного поручения с отметкой кредитной организации о принятии
к исполнению, подтверждающая перечисление денежных средств платежному
агенту);
- выписки с эмиссионного счета депо эмитента в депозитарии или с
эмиссионного счета эмитента в системе ведения реестра, подтверждающей
выкуп или погашение ценных бумаг конкретного выпуска и их объем по
номинальной стоимости.
Указанные документы представляются не позднее второго рабочего
дня с даты совершения операции. Представляемые документы должны быть
заверены Органом Правительства в установленном порядке.
2.2. Орган Правительства, осуществляющий финансовые операции
через лицевой счет в Московском городском казначействе не позднее
второго рабочего дня с даты совершения операции представляет
документы, указанные в подпункте 2.1., за исключением документов,
подтверждающих перечисление денежных средств от его имени.
2.3. При использовании кредитной линии для финансирования
товарных поставок Орган Правительства в двухдневный срок со дня
возникновения (увеличения) суммы расходов,осуществляемых за счет
кредита, представляет в Департамент информационное письмо, подписанное
Руководителем и Главным бухгалтером Органа Правительства или их
заместителями и заверенное печатью. При необходимости Департамент
имеет право запросить у Органа Правительства иные документы,
подтверждающие целевой характер и сумму таких расходов.
2.4. В случае, если из суммы предоставляемого кредита Кредитором
удержано комиссионное вознаграждение, технологические или другие
расходы, предусмотренные Документом, Орган Правительства в двухдневный
срок представляет в Департамент информационное письмо, а также копию
выписки по банковскому счету и/или иные подтверждающие документы,
подписанные или заверенные Руководителем, Главным бухгалтером или их
заместителями и печатью Органа Правительства.
2.5. Орган Правительства ежемесячно, не позднее 10 числа месяца,
следующего за отчетным, представляет в Департамент отчеты (Отчеты NN
1, 2, 3) о всех проведенных операциях, связанных с привлечением,
обслуживанием и погашением Долговых обязательств.
Указанные в настоящем пункте отчеты подписываются Руководителем и
Главным бухгалтером Органа Правительства или их заместителями, а также
заверяются печатью.
3. Использование представленной информации
3.1. Отчеты, представленные, Органом Правительства в соответствии
с разделом 2 настоящего Положения используются в целях ведения
Долговой книги и бухгалтерского учета и отчетности по исполнению
бюджета города Москвы.
3.2. Департамент в целях контроля за достоверностью
представленных Органом Правительства отчетов вправе использовать для
ведения Долговой книги информацию, поступающую от Кредиторов.
4. Выверка расчетов между Департаментом
и Органом Правительства
4.1. Орган Правительства ежеквартально, на основе данных
первичного учета подготавливает Акт выверки текущей задолженности по
Долговым обязательствам и проведенным операциям, связанным с их
погашением и обслуживанием (Отчет N 4).
4.2. Указанный в пункте 4.1. акт, не позднее 10 числа первого
месяца квартала, следующего за отчетным, представляется в Департамент
для выверки с данными бухгалтерского учета и отчетности по исполнению
бюджета города Москвы и Долговой книги.
4.3. Акт составляется в двух экземплярах и подписывается
Руководителями и Главными бухгалтерами Органа Правительства и
Департамента финансов города Москвы или их заместителями.
5. Ответственность Органа Правительства и Департамента за
исполнение настоящего Положения
5.1. Руководитель Органа Правительства несет ответственность за
достоверность, своевременность и полноту информации, представленной в
Департамент в соответствии с нормативно-правовыми актами города
Москвы.
5.2. Департамент несет ответственность за сохранность,
своевременность, полноту и правильность внесения информации,
получаемой от Органа Правительства и Кредиторов в Долговую книгу, а
также ее отражение в бухгалтерском учете и отчетности по исполнению
бюджета города Москвы.
5.3. Орган Правительства обязан содействовать Департаменту в
получении от Кредиторов информации о Долговых обязательствах,
указанных в Отчетах NN 1, 2, 3 настоящего Положения.
5.4. Руководители Органа Правительства и Департамента несут
персональную ответственность за исполнение настоящего Положения в
соответствии с нормативно-правовыми актами Российской Федерации и
города Москвы.
Приложение 3
к постановлению Правительства Москвы
от 2 апреля 2002 года N 240-ПП
ПОЛОЖЕНИЕ
О РЕЕСТРЕ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И
МУНИЦИПАЛЬНЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ ГОРОДА МОСКВЫ
1. Общие положения.
1.1. Держателем Реестра задолженности государственных и
муниципальных унитарных предприятий (далее Реестр) является
Департамент финансов города Москвы.
1.2. Реестр содержит сведения об объемах обязательств, сроках
возникновения, условиях исполнения и фактическом состоянии
задолженности государственных и муниципальных унитарных предприятий, а
также другую информацию, определяемую Правительством Москвы.
1.3. Информация из Реестра используется Департаментом финансов
для подготовки справочных материалов.
1.4. Информация, содержащаяся в Реестре, является
конфиденциальной и публикации не подлежит. Объемы и характер
публикуемой информации определяет Правительство Москвы.
1.5. Департамент финансов города Москвы обеспечивает сохранность
информации, содержащейся в Реестре.
1.6. Пользователями Реестра являются должностные лица городской
администрации, Московская городская Дума, органы исполнительной власти
города Москвы.
2. Порядок ведения Реестра задолженности и регистрации
договоров займов государственных и муниципальных
унитарных предприятий
2.1. Регистрация договоров займов государственных и муниципальных
унитарных предприятий и внесение их в Реестр производится только при
наличии полного пакета документов, предусмотренных в пункте 2.2
настоящего положения, в течение трех дней со дня их подачи в
Департамент финансов города Москвы.
2.2. Для регистрации заимствований государственных и
муниципальных унитарных предприятий города Москвы заемщик должен
представить в Департамент финансов города Москвы следующие документы:
- все экземпляры договоров (соглашений, контрактов);
- копию распорядительного документа о создании государственного
или муниципального унитарного предприятия и копию его Устава.
2.3. Ответственность за достоверность предоставляемой информации
несет заемщик.
2.4. Ведение Реестра осуществляется в бумажном и электронном
видах. Договоры, вносимые в Реестр, первоначально заносятся в книгу
регистрации договоров, где им присваивается последовательный
регистрационный код. Затем договоры вводятся в базу договоров
автоматизированной системы.
2.5. На все экземпляры договора, внесенного в Реестр, Департамент
финансов города Москвы ставит отметку о дате и месте регистрации, а
также указывает порядковый регистрационный номер в Реестре. Отметка
заверяется подписью заместителя руководителя Департамента финансов
города Москвы.
2.6. После регистрации договоры с отметкой о регистрации
возвращаются заемщику. В Департаменте финансов города Москвы остается
копия договора займа.
2.7. Все изменения условий договоров, оформленные надлежащим
образом в виде дополнительных соглашений, подлежат обязательному
внесению в Реестр в срок, не превышающий трех дней с момента
заключения соответствующего дополнительного соглашения.
2.8. Заемщик ежеквартально не позднее 10 числа месяца, следующего
за отчетным, представляет в Департамент финансов города Москвы
информацию о состоянии задолженности (уплате процентов, погашении или
досрочном исполнении обязательств).
2.9. Департамент финансов города Москвы ежеквартально на основе
полученных данных (пункт 2.8) вносит соответствующие уточнения в
Реестр.
Отчет N 1
Департамент финансов г.Москвы Орган Правительства
АКТ
выверки текущей задолженности по долговым обязательствам и
проведенным операциям, связанным с их привлечением,
погашением и обслуживанием
за период с _____________ по ____________
По данным учета Органа Правительства числится задолженность по
следующим долговым обязательствам:
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
N N|Порядковый |Кредитор |Валюта |Задолженность на |Погашение основного | Уплата процентов, |Остаток задолженности
п/п|номер | |обязательства |начало периода | долга | комиссий, штрафов |на конец периода
|Долгового | | | | | и т.д. |
|обязательства | | |_________________________|__________________________|___________________________|____________________________
| | | |в валюте |рублевый |в валюте |рублевый |в валюте |рублевый |в валюте |рублевый
| | | |обязательства|эквивалент |обязательства|эквивалент |обязательства|эквивалент |обязательства|эквивалент
| | | | (Сноска 1)| | (Сноска 2) | | (Сноска 3) | | (Сноска 3)
___|______________|_________|______________|_____________|___________|_____________|____________|_____________|_____________|_____________|______________
___|______________|_________|______________|_____________|___________|_____________|____________|_____________|_____________|_____________|______________
___|______________|_________|______________|_____________|___________|_____________|____________|_____________|_____________|_____________|______________
Департамент финансов г.Москвы по данным бухгалтерского учета и
Государственной долговой книги государственного долга г.Москвы
подтверждает наличие задолженности по долговым обязательствам по
состоянию на _______________ в сумме ____________рублей ________копеек
(__________).
Руководитель Органа Правительства /Фамилия И.О./
Главный бухгалтер Органа Правительства /Фамилия И.О./
М.П.
Руководитель Департамента финансов г.Москвы /Фимилия И.О./
Главный бухгалтер Департамента финансов г.Москвы /Фамилия И.О./
М.П.
Сноска 1 - Курс банка России, установленный на первый день
отчетного периода
Сноска 2 - Затраченные рублевые средства на приобретение
иностранной валюты
Сноска 3 - Курс Банка России, установленный на последний день
отчетного периода
ПЕРЕЧЕНЬ ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
на 01 ________200___ г.
Орган Правительства _______________________________
__________________________________________________________________________________________
Номер | Порядковый | Кредитор | Номер и дата | Валюта | Текущая
п/п | номер | | документа | обязательства| задолженность
| | | | | (основной долг)
______|______________|_______________|___________________|______________|_________________
| | | | |
______|______________|_______________|___________________|______________|_________________
| | | | |
______|______________|_______________|___________________|______________|_________________
| | Итого в валюте обязательства | |
______|______________|___________________________________|______________|_________________
Руководитель /Фамилия И.О./
Главный бухгалтер /Фамилия И.О./
М.П.
Отчет N 2
СВЕДЕНИЯ О ДОЛГОВОМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВЕ
на 01 __________200___г.
Номер и дата документа ____________________от "____"________200____г.
Кредитор: ___________________________________________________________
Орган Правительства: ________________________________________________
Заемщик: ____________________________________________________________
Сумма обязательства по документу: ___________________________________
Валюта обязательства: _______________________________________________
___________________________________________________________________________________________
Процентная ставка и ее изменения: | Ставка комиссионного вознаграждения и ее изменения:
________________________________ | ___________________________________________________
Дата | Ставка | Дата | Ставка | Примечание
_______________|________________ | ____________|____________|_________________________
Получение средств: | | |
________________________________ | | |
Дата | Сумма | ____________|____________|_________________________
_______________|________________ |
_______________|________________ |
_______________|________________ |
Погашение основного долга, уплата процентов, комиссий и т.д.
_____________________________________________________________________________________________________________
Плановые данные | Фактические данные
______________________________________________|______________________________________________________________
Дата | Сумма | Сумма | Сумма | Дата |Сумма | Сумма | Сумма | Сумма
| погашения | уплаченных| уплаченных | |погашения | уплаченных | уплаченных | уплаченных
| основного | процентов | (удержанных)| |основного | процентов | (удержанных | штрафов,
| долга | | комиссий | |долга | | комиссий) | неустоек и т.д.
_______|___________|____________|_____________|_______|__________|____________|_____________|________________
_______|___________|____________|_____________|_______|__________|____________|_____________|________________
| | | | | | | |
_______|___________|____________|_____________|_______|__________|____________|_____________|________________
ИТОГО | | | | ИТОГО | | | |
_______|___________|____________|_____________|_______|__________|____________|_____________|________________
_____________________________________________________________________________________________________________
Текущая | Начисленные, но | Начисленные, но | Просроченная | Просроченная | Просроченная
задолженность по | неуплаченные | неуплаченные | задолженность по| задолженность по| задолженность по
основному долгу | проценты | комиссионные | основному долгу | процентам | комиссионным
_________________|_________________|___________________|_________________|_________________|_________________
_________________|_________________|___________________|_________________|_________________|_________________
Руководитель /Фамилия И.О./
Главный бухгалтер /Фамилия И.О./
М.П.
Отчет N 3
СВЕДЕНИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
на 01 _____________200____г.
Орган Правительства: _____________________________
Валюта обязательства: ___________________________
Купонный доход и его изменения:
______________________________
Дата Ставка купонного
дохода
______________________________
______________________________
______________________________
Операции:
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Государственный |Дата |Тип операции |Дата |Объем |Объем |Доход |Погашение |Объем | Расходы на обслуживание
регистрационный |погашения|(размещение, |проведения|эмиссии |фактического |от |всего в т.ч. |долга |___________________________
номер (код) | |откуп, погашение,|операции |(по номинальной|размещения |размещения |______________|нарастающим|Дисконт|Купон|Прочие|Всего
выпуска ценных | |выплата купонного| |стоимости) |(по номинальной| | основной|итогом | | | |
бумаг | |дохода) | | |стоимости) | | долг | | | | |
| | | | | | | | | | | |
________________|_________|_________________|__________|_______________|_______________|___________|______________|___________|_______|_____|______|______
Руководитель /Фамилия И.О./
Главный бухгалтер /Фамилия И.О./
М.П.
Таблица N 2
СВЕДЕНИЯ ОБ ОБСЛУЖИВАНИИ И ПОГАШЕНИИ
ГОСУДАРСТВЕННОГО ДОЛГА ГОРОДА МОСКВЫ
на "______"________ _____ г.
________________________________________________________________________________________________________________________________
Порядковый | Наименование | ед.изм. |Сумма | Обслуживание и погашение долговых обязательств по годам
номер | задолженности| валюта |текущей |______________________________________________________________________
| | обязательства |задолженности|просроченная |2002 | 2003 | 2004 | 2005| 2006| 2007| 2008| 2009|2010
| | | |задолженность| | | | | | | | |
| | | |1994-2001 | | | | | | | | |
____________|______________|_______________|_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
|Итого |в валюте |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
|ПогашениеОД |обязательства |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
|Платежи по % | |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
|Комиссии | |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
____________|______________|_______________|_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
|Итого |в рублевом |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
|ПогашениеОД |эквиваленте |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
|Платежи по % | |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
|Комиссии | |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
____________|______________|_______________|_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
|Итого |в валюте |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
|ПогашениеОД |обязательства |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
|Платежи по % | |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
|Комиссии | |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
____________|______________|_______________|_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
|Итого |в рублевом |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
|ПогашениеОД |эквиваленте |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
|Платежи по % | |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
|Комиссии | |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
____________|______________|_______________|_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
Итого по |Итого |в валюте |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
Дологовой |ПогашениеОД |обязательства |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
книге в |Платежи по % | |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
разврезе |Комиссии | |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
валют | | | | | | | | | | | | |
____________|______________|_______________|_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
Итого по |Итого |в рублевом |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
Долговой |ПогашениеОД |эквиваленте |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
книге в |Платежи по % | |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
рублевом |Комиссии | |_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
эквиваленте | | | | | | | | | | | | |
____________|______________|_______________|_____________|_____________|_____|______|______|_____|_____|_____|_____|_____|______
Руководитель Департамента финансов г.Москвы Фамилия И.О.
Таблица N 1
ПЕРЕЧЕНЬ ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ГОРОДА МОСКВЫ
по состоянию на ________/_______/_________
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Порядковый| Дата | N |Дата |Валюта |Кредитор | Дата | Сумма |Форма
номер | регистрации| документа|документа|обязательства| |_____________________|______________________________________________|обеспечения
| | | | | |получения|погашения |по |фактически |погашенная|текущей |
| | | | | | | |документу|полученная | |задолженности|
__________|____________|__________|_________|_____________|__________|_________|___________|_________|___________|__________|_____________|____________
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Итого по долговой книге (в валюте обязательства) ______________________________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Итого по долговой книге (в рублевом эквиваленте по курсу ЦБ)
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Образец N 1
Образец штампа регистрации долгового обязательства
ЗАРЕГИСТРИРОВАНО:
в Книге регистрации долговых
обязательств г.Москвы и внесено в
Государственную долговую книгу
государственного долга г.Москвы
Пор. N _______/_______/________
Дата "______"________20____г.
_______________________________
(подпись уполномоченного лица)
Таблица N 3
СВЕДЕНИЯ О ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАХ ГОРОДА МОСКВЫ
по состоянию на "___"_________ _____г.
в млн.единиц
___________________________________________________________________________
N N |Наименование |Валюта |Сумма |%% |Периодичность|Дата
п/п |органа |обязательства |кредита |ставка|процентных |погашения
|Правительства | | | |выплат |основного
|Москвы | | | | |долга
| | | | | |
____|______________|______________|________|______|_____________|__________
КРЕДИТЫ
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
ИТОГО ПО ____________________________________________________
КРЕДИТАМ ____________________________________________________
___________________________________________________________________________
ГОСУДАРСТВЕННЫЕ ГАРАНТИИ
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
ИТОГО ПО ____________________________________________________
ГОСУДАРСТВЕННЫМ ____________________________________________________
ГАРАНТИЯМ ____________________________________________________
___________________________________________________________________________
БЮДЖЕТНЫЕ ССУДЫ
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
ИТОГО ПО
БЮДЖЕТНЫМ
ССУДАМ
___________________________________________________________________________
ГОРОДСКИЕ ОБЛИГАЦИОННЫЕ ЗАЙМЫ
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
ИТОГО ПО
ОБЛИГАЦИОННЫМ
ЗАЙМАМ
___________________________________________________________________________
ИТОГО ДОЛГОВЫХ ____________________________________________________
ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ____________________________________________________
____________________________________________________
___________________________________________________________________________ |