ОБ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
ПРИКАЗ
ИНСПЕКЦИЯ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
5 апреля 2002 г.
N 29
(Д)
В целях совершенствования учета и отчетности в негосударственных
пенсионных фондах и усиления контроля за их деятельностью приказываю:
1. Утвердить прилагаемые формы специальной отчетности
негосударственных пенсионных фондов:
НПФ-Ф "Отчет о финансовом положении";
НПФ-Р "Отчет о размещении собственного имущества";
НПФ-Д "Отчет о выполнении договорных обязательств по
негосударственному пенсионному обеспечению";
НПФ-ДС "Отчет о реализации пенсионных схем";
НПФ-С "Отчет о работе филиалов";
НПФ-N "Отчет о деятельности на территории субъекта Российской
Федерации".
2. Утвердить прилагаемую "Инструкцию по заполнению форм
специальной отчетности негосударственных пенсионных фондов и
Пояснительной записки к ней".
3. Установить, что негосударственные пенсионные фонды, получившие
в установленном порядке лицензию на право деятельности в области
негосударственного пенсионного обеспечения, представляют специальную
отчетность в объеме, определяемом формами НПФ-Ф, НПФ-Р, НПФ-Д
(квартальные и годовые) и НПФ-ДС (годовую).
4. Установить, что негосударственные пенсионные фонды, имеющие
филиалы, представляют в составе годовой отчетности отчет о работе
филиалов по форме НПФ-С.
5. Установить, что при наличии специального указания Инспекции
негосударственные пенсионные фонды, осуществляющие деятельность на
территории субъекта Российской Федерации, но не на той, на которой они
зарегистрированы, представляют уполномоченным органам данного субъекта
Российской Федерации годовую отчетность по форме НПФ-N.
6. Установить, что при наличии нераспределенной прибыли фонды
вводят дополнительные строки в разделы III "Целевое финансирование и
резервы" и IV "Пенсионные резервы" формы N 1-НПФ бухгалтерского
баланса, по источникам соответственно.
7. Установить следующие сроки представления специальной
отчетности негосударственных пенсионных фондов:
годовой - до 31 марта года, следующего за отчетным;
квартальной - до 30 числа месяца, следующего за отчетным
кварталом.
Специальная отчетность представляется в Инспекцию по почте с
уведомлением или нарочным (фельдъегерской почтой).
8. Установить, что одновременно со специальной отчетностью
представляется:
с квартальной и годовой отчетностью - бухгалтерская отчетность в
объеме, определенном Федеральным законом "О бухгалтерском учете",
Положением по бухгалтерскому учету "Бухгалтерская отчетность
организаций" (ПБУ 4/99), утвержденным Приказом Минфина России от 6
июля 1999 года N 43н, и Указаниями об объеме форм бухгалтерской
отчетности, утвержденными Приказом Минфина России от 13.01.2000 N 4н;
с отчетностью за полугодие - копия публикации отчета о
деятельности фонда в периодической печати;
с годовой отчетностью - аудиторское заключение, подтверждающее
достоверность бухгалтерской отчетности, а также учетная политика фонда
на следующий за отчетным год.
Порядок представления заключения по результатам актуарного
оценивания фонда независимым актуарием определяется отдельным приказом
Инспекции.
9. Специальная отчетность в соответствии с настоящим Приказом
представляется:
квартальная - начиная с I квартала 2002 г.;
годовая - начиная с отчета за 2002 год (годовая специальная
отчетность в обязательном порядке заверяется независимым аудитором).
10. Считать утратившим силу Приказ Инспекции НПФ от 21.06.2000 N
47 "Об отчетности негосударственных пенсионных фондов".
11. Контроль за исполнением Приказа возложить на Заместителя
руководителя Инспекции Ю.А. Федулова.
Руководитель Инспекции В.И. МУДРАКОВ
5 апреля 2002 г.
N 29
УТВЕРЖДЕНА
Приказом Инспекции
негосударственных пенсионных фондов
от 5 апреля 2002 года
N 29
ИНСТРУКЦИЯ
ПО ЗАПОЛНЕНИЮ ФОРМ СПЕЦИАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ
ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ И ПОЯСНИТЕЛЬНОЙ ЗАПИСКИ К НЕЙ
1. Общие положения
1.1. Негосударственные пенсионные фонды (далее - фонды),
получившие в установленном порядке лицензию на право деятельности в
области негосударственного пенсионного обеспечения, представляют
специальную отчетность по формам НПФ-Ф, НПФ-Р, НПФ-Д (квартальную и
годовую) и НПФ-ДС (годовую).
1.2. Фонды, имеющие филиалы, представляют в составе годовой
отчетности отчет о работе филиалов по форме НПФ-С.
1.3. В соответствии с соглашениями с субъектами Российской
Федерации фонды, осуществляющие деятельность на территории субъекта
Российской Федерации, на которой они не зарегистрированы, представляют
годовую отчетность по форме НПФ-N. Отчет по форме НПФ-N фонды
представляют уполномоченным органам субъектов Российской Федерации при
наличии прямого указания Инспекции НПФ.
1.4. В состав специальной отчетности включается Пояснительная
записка. В Пояснительной записке должны быть приведены данные,
указанные в разделе 8 настоящей Инструкции.
1.5. Одновременно со специальной отчетностью представляется
бухгалтерская отчетность в объеме, определенном Федеральным законом "О
бухгалтерском учете", Положением по бухгалтерскому учету
"Бухгалтерская отчетность организаций" (ПБУ 4/99), утвержденным
Приказом Минфина России от 06.07.99 N 43н, и Указаниями об объеме форм
бухгалтерской отчетности, утвержденными Приказом Минфина России от
13.01.2000 N 4н.
1.7. Отчетным годом для всех НПФ является календарный год - с 1
января по 31 декабря включительно. Квартальная отчетность по формам
НПФ-Ф, НПФ-Р и НПФ-Д является промежуточной и составляется нарастающим
итогом с начала отчетного года, а в форме НПФ-Ф еще и данные с начала
деятельности до конца отчетного периода.
1.8. Формы отчетности НПФ-Ф, НПФ-Р и НПФ-Д представляются начиная
с первого квартала 2002 года.
1.9. Сроки представления отчетов:
для квартальных - до 30 числа месяца, следующего за отчетным
кварталом;
для годовых - до 31 марта года, следующего за отчетным.
1.10. Представляемые специальная и бухгалтерская отчетности
должны быть заверены подписями руководителя и главного бухгалтера и
печатью фонда. Годовая специальная отчетность оформляется согласно
Приказу Инспекции от 28.11.2001 N 148.
1.11. Отчеты направляются по почте или нарочным по адресу:
103715, г. Москва, Славянская площадь, 4, строение 1, Инспекция
негосударственных пенсионных фондов.
2. Указания по заполнению формы НПФ-Ф
"Отчет о финансовом положении"
2.1. Раздел I "Собственное имущество фонда"
В таблице этого раздела одновременно с данными на конец отчетного
периода приводятся данные на начало отчетного года. Данные таблицы на
начало отчетного года должны соответствовать данным на конец
предшествующего года.
2.2. Раздел II "Поступления за отчетный период"
В таблице раздела II приводятся данные с начала деятельности,
включая поступления за отчетный период, и данные о поступлениях за
отчетный период (с начала года до конца отчетного квартала для
квартальной отчетности или за год - для годовой).
2.3. Раздел III "Использование средств фонда"
2.3.1. В таблице раздела III приводятся данные о расходах фонда с
начала деятельности, включая отчетный период и за отчетный период (с
начала года до конца отчетного квартала для квартальной отчетности или
за год - для годовой).
3. Указания по заполнению формы НПФ-Р
"Отчет о размещении собственного имущества"
3.1. В таблице формы НПФ-И приводятся данные на отчетную дату
(последнее число последнего месяца отчетного квартала для квартальной
отчетности или 31 декабря отчетного года - для годовой). Размещение
пенсионных резервов должно соответствовать "Требованиям к составу и
структуре пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов",
утвержденным Приказом Инспекции от 10.01.2002 N 1.
4. Указания по заполнению формы НПФ-Д
"Отчет о выполнении договорных обязательств
по негосударственному пенсионному обеспечению"
4.1. Раздел I "Обязательства и договоры фонда"
В таблице раздела I одновременно с данными на конец отчетного
периода приводятся данные на начало отчетного года.
4.2. Раздел II "Количество заключенных и прекращенных пенсионных
договоров"
В разделе II приводятся данные об изменении количества договоров
и участников за отчетный период (с начала года до конца отчетного
квартала для квартальной отчетности или до конца года - для годовой).
5. Указания по заполнению формы НПФ-ДС
"Отчет о реализации пенсионных схем"
5.1. Разделы отчета повторяются с номерами 1, 2 и т.д. по числу
пенсионных схем, указанных в Правилах фонда, зарегистрированных в
Инспекции НПФ. Подразделы 1.1 и 1.2 получат номера 2.1 и 2.2 и т.д.
соответственно номеру схемы.
5.2. Обозначение и наименование схемы должно строго
соответствовать обозначению и наименованию схемы, указанному в
Правилах фонда, зарегистрированных в Инспекции НПФ.
5.3. В графе "Уникальный номер схемы" указывается уникальный
номер пенсионной схемы, который образуется из номера лицензии и номера
схемы. Например, номер лицензии 208, схема по Правилам фонда имеет
номер 2 - уникальный номер схемы 20802.
5.4. Подраздел 1.1 "Обязательства и договоры"
В таблицах подразделов 1.1, 2.1 и т.д. одновременно со значениями
показателя на конец отчетного периода приводятся данные на начало
года.
5.5. Подраздел 1.2 "Основные показатели реализации пенсионных
схем"
В таблицах подразделов 1.2, 2.2 и т.д. приводятся данные за
отчетный период (с начала года до конца отчетного квартала для
квартальной и данные за год для годовой отчетности).
6. Указания по заполнению формы НПФ-С
"Отчет о работе филиалов"
6.1. Отчет по форме НПФ-С представляется в составе годовой
отчетности только фондами, имеющими филиалы.
6.2. Разделы отчета повторяются с номерами 1, 2 и т.д. по числу
филиалов, действующих в фонде и указанных в данных о структуре фонда в
Пояснительной записке. Соответственно подразделы 1.1 и 1.2 получат
номера 2.1 и 2.2 и т.д. соответственно количеству филиалов.
6.3. В подразделе 1.1 "Сведения о филиале" приводятся данные о
филиале в соответствии с вопросами п. п. 1.1.1 - 1.1.4.
6.4. Подраздел 1.2 "Имущество, обязательства и договоры"
В таблицах подразделов 1.2, 2.2 и т.д. (по количеству филиалов)
приводятся данные на начало и конец отчетного года по соответствующему
филиалу.
6.5. Подраздел 1.3 "Движение по филиалу"
В таблицах подразделов 1.3, 2.3 и т.д. (по количеству филиалов)
приводятся данные по движению средств, количеству договоров и
участников по ним за отчетный год по соответствующему филиалу.
7. Указания по заполнению формы НПФ-N
"Отчет о деятельности на территории
субъекта Российской Федерации"
7.1. Отчет по форме НПФ-N представляется фондами, осуществляющими
деятельность на территории субъекта Российской Федерации, на которой
они не зарегистрированы. Отчет по форме НПФ-N представляется
уполномоченному органу субъекта Российской Федерации в соответствии с
соглашением между Инспекцией НПФ и органом исполнительной власти
субъекта Российской Федерации только при наличии у фонда прямого
указания Инспекции.
7.2. Для каждого субъекта Российской Федерации форма отчета имеет
обозначение НПФ-N, где N - номер субъекта Российской Федерации.
(Например, для Вологодской области форма НПФ-Р имеет обозначение
НПФ-35).
7.3. Раздел 1 "Имущество фонда и договоры"
Приводятся общие данные о фонде: собственном имуществе фонда,
пенсионных резервах и имуществе, предназначенном для обеспечения
уставной деятельности фонда, количестве договоров о негосударственном
пенсионном обеспечении, заключенных фондом с вкладчиками,
расположенными (проживающими) на территории данного субъекта
Российской Федерации, количестве участников по ним, а также получающих
пенсию.
7.4. Раздел 2 "Движение за год"
В таблице приводятся данные по территории указанной области с
начала до конца отчетного года.
8. Требования к Пояснительной записке
8.1. Общие требования к Пояснительной записке.
8.1.1. В Пояснительной записке к отчету о работе фонда,
представляемому по формам НПФ-Ф, НПФ-Р, НПФ-Д, НПФ-ДС, НПФ-С, должны
быть приведены сведения, содержащие дополнительную информацию о фонде.
8.1.2. При наличии данных в строках 250 и 350 формы НПФ-Ф, в
строках 343, 380 (кроме перечисленных в форме) формы НПФ-И даются
пояснения о приведенных в строках данных.
8.1.3. При наличии данных в строках 2111, 2121 формы НПФ-Ф, в
строках 1211, 1221 и 131 формы НПФ-Д в Пояснительной записке
приводятся соответствующие данные по каждой организации - учредителю
(вкладчику).
8.1.4. При наличии данных в строке 132 формы НПФ-Д в
Пояснительной записке должны быть приведены данные по количеству
участников в каждом субъекте Российской Федерации, в котором проживают
участники фонда, с указанием номера региона.
8.1.5. При наличии данных в строке 310 формы НПФ-Ф в
Пояснительной записке указываются максимальная и минимальная (в
расчете на месяц) величина пенсии, выплаченной в отчетном периоде.
8.2. Дополнительные требования к пояснительной записке к годовой
отчетности
В Пояснительной записке к годовой отчетности дополнительно
приводятся:
8.2.1. Данные по каждой управляющей компании, с которой фондом
заключен договор на размещение пенсионных резервов:
название компании;
место нахождения (юридический и фактический адрес);
данные о лицензии на право деятельности в соответствии с
условиями договора (номер, кем и когда выдана, срок ее действия);
сумма средств пенсионных резервов, размещенных в компании на
начало и конец года.
8.2.2. Данные о депозитарии, обслуживающем фонд:
название депозитария;
место нахождения (юридический и фактический адрес);
данные о лицензиях профессионального участника рынка ценных бумаг
на депозитарную деятельность и на право деятельности в качестве
специализированного депозитария инвестиционных и паевых инвестиционных
фондов (номер, кем и когда выдана, срок ее действия).
8.2.3. Данные по структуре фонда по следующей форме:
----------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | На начало года | На конец года |
|-----------------------------------|----------------|---------------|
| Число филиалов (единиц) | | |
|-----------------------------------|----------------|---------------|
| Число представительств (единиц) | | |
|-----------------------------------|----------------|---------------|
| Другие организационные формы | | |
| работы с вкладчиками (единиц) | | |
|-----------------------------------|----------------|---------------|
| Среднесписочная численность | | |
| работников фонда со всеми | | |
| филиалами за отчетный год | | |
| (человек) | | |
----------------------------------------------------------------------
Примечания. 1. В строке "Число филиалов" указывается количество
филиалов, осуществлявших деятельность на начало и конец отчетного
года.
2. В строке "Число представительств" указывается число мест, в
которых осуществляется работа в форме представительства. При наличии
этих данных приводятся сведения по представительствам по следующей
форме:
------------------------------------------------------------------------
| N | Адрес представительства | Численность работников | Примечания |
| п/п | | представительства | |
------------------------------------------------------------------------
3. В строке "Другие организационные формы работы" указывается
количество мест, в которых осуществлялась деятельность фонда,
проводимая в других организационных формах. При наличии этих данных
дополнительно приводятся сведения о форме проводимой работы (выносной
пункт, агентский договор и т.п.) и видах проводимых работ (заключение
договоров, выплата пенсий и т.п.).
4. В строке "Среднесписочная численность работников фонда"
указывается численность работников по итогам отчетного года с учетом
численности работников всех филиалов и представительств и других форм
работы при осуществлении ее штатными работниками фонда.
Определение среднесписочной численности работников производится в
соответствии с Инструкцией по заполнению организациями сведений о
численности работников и использовании рабочего времени в формах
федерального государственного статистического наблюдения, утвержденной
Постановлением Госкомстата России от 07.01.98 N 121.
8.2.4. Данные по возрастной структуре участников фонда по
следующей форме:
---------------------------------------------------------------------------
| N | Мужчины | Женщины |
| п/п |---------------------------------|---------------------------------|
| | Возраст участников | Количество | Возраст участников | Количество |
| | | участников | | участников |
| | | данного | | данного |
| | | возраста | | возраста |
|-----|--------------------|------------|--------------------|------------|
| 1 | моложе 30 лет | | моложе 30 лет | |
|-----|--------------------|------------|--------------------|------------|
| 2 | от 30 до 40 лет | | от 30 до 40 лет | |
|-----|--------------------|------------|--------------------|------------|
| 3 | от 40 до 50 лет | | от 40 до 50 лет | |
|-----|--------------------|------------|--------------------|------------|
| 4 | от 50 до 60 лет | | от 50 до 55 лет | |
|-----|--------------------|------------|--------------------|------------|
| 5 | старше 60 лет | | старше 55 лет | |
---------------------------------------------------------------------------
8.2.5. Сведения о проведенных фондом в отчетном году рекламных
мероприятиях с указанием суммы затрат на проведение мероприятий.
8.2.6. Сведения о месте и способе публикации отчета о
деятельности фонда, предусмотренной Федеральным законом "О
бухгалтерском учете". Копия публикации представляется вместе с
отчетностью за полугодие следующего за отчетным года.
8.2.7. Сведения о порядке и сроках доведения до вкладчиков
(участников) данных о состоянии именных пенсионных счетов по итогам
работы за год.
8.3. Сведения, дополнительно сообщаемые в пояснительной записке к
ближайшему квартальному отчету.
8.3.1. При наличии изменений в адресах, номерах телефона (факса),
E-mail, произошедших после представления предыдущего отчета, в
Пояснительной записке к ближайшему квартальному отчету необходимо
привести данные по новым адресам, номерам телефона (факса), E-mail.
8.3.2. При назначении в те же сроки нового руководителя фонда или
главного бухгалтера представляются выписки из приказов (выписки из
решения совета фонда) о назначении и сведения по ним в том же объеме,
что и при подаче документов на лицензирование.
8.3.3. При заключении в течение квартала договора с новой
управляющей компанией в квартальном отчете представляются сведения о
компании, указанные в пункте 8.2.1.
Регистрационный номер УТВЕРЖДЕНА
лицензии ------------ Приказом Инспекции
ИНН ----------------- негосударственных
Адрес государственной пенсионных фондов
регистрации --------- -----------------
---------------------
Фактический адрес,
индекс --------------
---------------------
Телефон / факс
e-mail: Форма НПФ-Ф
ОТЧЕТ
О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ
--------------------------------------------------------
(наименование фонда)
ЗА 200- ГОД, 3, 6, 9 МЕСЯЦЕВ 200- ГОДА
(ненужное вычеркнуть)
I. Собственное имущество фонда (тыс. руб.)
-------------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Номер | На начало года | На конец |
| | строки | | отчетного |
| | | | периода |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| Собственное имущество фонда | 100 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| В том числе: | | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| Пенсионные резервы | 110 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| из них: | | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| резервы покрытия пенсионных | | | |
| обязательств | 111 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| страховой резерв | 112 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| нераспределенная прибыль | | | |
| отчетного года | 113 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| Имущество, предназначенное для | | | |
| обеспечения уставной | | | |
| деятельности фонда | 120 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| из него: | | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| совокупный вклад учредителей | 121 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| целевые поступления | 122 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| нераспределенная прибыль | | | |
| отчетного года | 123 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| обязательства фонда | 130 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| из них: | | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| займы и кредиты | 131 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| задолженность по невыплаченным | | | |
| начисленным пенсиям | 132 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| задолженность по невыплаченным | | | |
| начисленным выкупным суммам | 133 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| прочая кредиторская | | | |
| задолженность | 134 | | |
-------------------------------------------------------------------------
II. Поступления имущества (тыс. руб.)
------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Номер | Сумма поступлений | Сумма поступлений |
| | строки | с начала | за отчетный |
| | | деятельности | период |
|---------------------------------|--------|-------------------|-------------------|
| Пенсионные взносы | 210 | | |
|---------------------------------|--------|-------------------|-------------------|
| в том числе от: | | | |
|---------------------------------|--------|-------------------|-------------------|
| юридических лиц | 211 | | |
|---------------------------------|--------|-------------------|-------------------|
| из них от организаций - | | | |
| учредителей | 2111 | | |
|---------------------------------|--------|-------------------|-------------------|
| физических лиц | 212 | | |
|---------------------------------|--------|-------------------|-------------------|
| из них работников | | | |
| организаций - учредителей | 2121 | | |
|---------------------------------|--------|-------------------|-------------------|
| Доход от размещения пенсионных | | | |
| резервов | 220 | | |
|---------------------------------|--------|-------------------|-------------------|
| Доход от использования | | | |
| имущества, предназначенного для | | | |
| обеспечения уставной | | | |
| деятельности фонда | 230 | | |
|---------------------------------|--------|-------------------|-------------------|
| Целевые взносы вкладчиков | 240 | | |
|---------------------------------|--------|-------------------|-------------------|
| Благотворительные взносы и | | | |
| другие законные поступления | | | |
| (расшифровать) | 250 | | |
|---------------------------------|--------|-------------------|-------------------|
| Всего поступлений | 260 | | |
------------------------------------------------------------------------------------
III. Использование средств фонда (тыс. руб.)
--------------------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Номер | Сумма выплат | Сумма выплат или |
| | строки | или отчислений | отчислений за |
| | | с начала | отчетный период |
| | | деятельности | |
|---------------------------------|--------|----------------|------------------|
| Выплаты негосударственных | | | |
| пенсий | 310 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|------------------|
| Выкупные суммы по расторгнутым | | | |
| договорам и выплаты наследникам | 320 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|------------------|
| Расходы, связанные с | | | |
| обеспечением деятельности фонда | 330 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|------------------|
| Другие расходы (расшифровать) | 350 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|------------------|
| Всего расходы | 360 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|------------------|
| Направлено в резервы покрытия | | | |
| пенсионных обязательств | 370 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|------------------|
| Направлено в страховой резерв | 380 | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Руководитель фонда ------ Главный бухгалтер --------
Фамилия И.О. подпись Фамилия И.О. подпись
М.П.
Фамилия и телефон исполнителя
Регистрационный номер УТВЕРЖДЕНА
лицензии ------------ Приказом Инспекции
ИНН ----------------- негосударственных
Адрес государственной пенсионных фондов
регистрации ---------
---------------------
Фактический адрес,
индекс --------------
---------------------
Телефон / факс ------
e-mail: ------------- Форма НПФ-Р
ОТЧЕТ
О РАЗМЕЩЕНИИ СОБСТВЕННОГО ИМУЩЕСТВА
-------------------------------------------------------
(наименование фонда)
НА ОТЧЕТНУЮ ДАТУ ЗА 200- ГОД, 3, 6, 9 МЕСЯЦЕВ 200- ГОДА
(ненужное вычеркнуть)
---------------------------------------------------
| Наличие особого порядка |
|-------------------------------------------------|
| Дата и номер приказа | Окончание срока действия |
|----------------------|--------------------------|
| | |
---------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Номер | На отчетную |
| | строки | дату |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| Пенсионные резервы (тыс. рублей) | 110 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в том числе | | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| средства пенсионных резервов на расчетном | | |
| счете (тыс. рублей) | 111 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| сумма размещенных средств пенсионных | | |
| резервов (тыс. рублей) | 112 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| средства пенсионного резерва на валютном | | |
| счете (тыс. рублей по курсу ЦБ на дату | | |
| отчета) | 113 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| Сумма размещенных средств из состава | | |
| имущества, предназначенного для обеспечения | | |
| уставной деятельности (тыс. рублей) | 120 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| Структура пенсионных резервов по срокам | | |
| размещения (тыс. рублей) | | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| менее 3 месяцев | 210 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| от 3 до 12 месяцев | 220 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| свыше 12 месяцев | 230 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| Структура направлений размещения пенсионных | | |
| резервов (в процентах) | | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в федеральные государственные ценные бумаги | 310 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в том числе приобретенные по новации | 311 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в том числе номинированные в иностранной | | |
| валюте | 312 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в ценные бумаги субъектов РФ и органов | | |
| местного самоуправления | 320 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в том числе номинированные в иностранной | | |
| валюте | 321 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в банковские вклады | 330 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в том числе номинированные в иностранной | | |
| валюте | 331 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в акции и облигации предприятий и | | |
| организаций | 340 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в том числе: | | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| эмиссионные ценные бумаги, не имеющие | | |
| признаваемых котировок (расшифровать) | 343 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| облигации предприятий и организаций | 345 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в векселя и другие неэмиссионные ценные | | |
| бумаги | 350 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в том числе номинированные в иностранной | | |
| валюте | 351 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в том числе другие неэмиссионные бумаги | 352 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в недвижимость | 360 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| другие направления размещения (расшифровать) | 380 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в том числе | | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| паи паевых инвестиционных фондов | 381 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| денежные средства в пути | 384 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| денежные средства на расчетных счетах, у | | |
| управляющего, дилера, брокера и др. | | |
| посредников | 385 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| прочие направления | 386 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| ценные бумаги, выпущенные учредителями и | | |
| вкладчиками фонда | 390 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| Количество объектов инвестирования (единиц) | | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в ценные бумаги субъектов РФ и органов | | |
| самоуправления | 420 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в банковские вклады | 430 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в акции и облигации предприятий и | | |
| организаций | 440 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в том числе: | | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в векселя и другие неэмиссионные ценные | | |
| бумаги | 450 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| в недвижимость | 460 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| другие направления размещения (расшифровать) | 480 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| Доходность вложений (в процентах) | | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| вложения с установленной доходностью | 510 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| вложения с рыночной доходностью | 520 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| Риски (в процентах) | | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| безрисковые вложения | 610 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| вложения минимального риска | 620 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| вложения повышенного риска | 630 | |
|-----------------------------------------------|--------|-------------|
| рискованные вложения | 640 | |
------------------------------------------------------------------------
Руководитель фонда ------- Главный бухгалтер -------
Фамилия И.О. Подпись Фамилия И.О. Подпись
М.П.
Фамилия и телефон исполнителя
Регистрационный номер УТВЕРЖДЕНА
лицензии ------------ Приказом Инспекции
ИНН ----------------- негосударственных
Адрес государственной пенсионных фондов
регистрации ---------
---------------------
Фактический адрес ---
---------------------
Телефон / факс
e-mail: Форма НПФ-Д
ОТЧЕТ
О ВЫПОЛНЕНИИ ДОГОВОРНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
ПО НЕГОСУДАРСТВЕННОМУ ПЕНСИОННОМУ ОБЕСПЕЧЕНИЮ
-------------------------------------------------------
(наименование фонда)
ЗА 200- ГОД, 3, 6, 9 МЕСЯЦЕВ 200- ГОДА
(ненужное вычеркнуть)
I. Обязательства и договоры фонда
-------------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Номер | На начало года | На конец |
| | строки | | отчетного |
| | | | периода |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| Современная стоимость | 110 | | |
| обязательств фонда (тыс. | | | |
| рублей) | | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| Количество действующих | 120 | | |
| пенсионных договоров (единиц) - | | | |
| всего | | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| в том числе: | | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| с юридическими лицами | 121 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| из них: | | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| договоры с организациями - | | | |
| учредителями | 1211 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| с физическими лицами | 122 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| из них с работниками | | | |
| организаций - учредителей | 1221 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| Количество участников фонда по | | | |
| действующим пенсионным | | | |
| договорам (человек) | 130 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| из общего числа | | | |
| участников: | | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| работники организаций - | | | |
| учредителей | 131 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| участники, проживающие на | | | |
| территории других | | | |
| субъектов Российской | | | |
| Федерации (расшифровать) | 132 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| Количество участников, | | | |
| получающих негосударственную | | | |
| пенсию (человек) | 140 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| из них: | | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| получающих пожизненные | | | |
| пенсии | 141 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| получающих пенсию в | | | |
| течение установленного | | | |
| срока: | 142 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| менее 3 лет | 1421 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| от 3 до 5 лет | 1422 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| от 5 до 10 лет | 1423 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| свыше 10 лет | 1424 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| получающих пенсию до | 143 | | |
| исчерпания счета | | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| Сумма негосударственных пенсий, | | | |
| подлежащих выплате в квартал, | | | |
| следующий за отчетным (тыс. | | | |
| рублей) | 150 | | |
-------------------------------------------------------------------------
II. Количество заключенных и прекращенных пенсионных договоров за
отчетный период
-----------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Номер | Значения |
| | строки | показателя |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Количество заключенных пенсионных договоров | | |
| (единиц) | 210 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Количество участников по заключенным | | |
| пенсионным договорам (человек) | 220 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Количество прекращенных договоров (единиц) | 230 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Количество выбывших участников (человек) | 240 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| из них: | | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| вследствие выполнения обязательств по | | |
| договору | 241 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| в связи с расторжением договора | 242 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| в связи со смертью участника | 243 | |
-----------------------------------------------------------------------
Руководитель фонда --------- Главный бухгалтер -----------
Фамилия И.О. (подпись) Фамилия И.О. (подпись)
М.П.
Фамилия и телефон исполнителя
Регистрационный номер УТВЕРЖДЕНА
лицензии ------------ Приказом Инспекции
ИНН ----------------- негосударственных
Адрес государственной пенсионных фондов
регистрации ---------
---------------------
Фактический адрес ---
---------------------
Телефон / факс
e-mail: Форма НПФ-ДС (годовая)
ОТЧЕТ
О РЕАЛИЗАЦИИ ПЕНСИОННЫХ СХЕМ
----------------------------------------------------------------------
(наименование фонда)
за 200- год
1. -------------------------------------------------------------------
(обозначение и наименование схемы
----------------------------------------------------------------------
в соответствии с Правилами фонда)
----------------
Уникальный номер схемы | |
----------------
1.1. Обязательства и договоры
-------------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Номер | На начало года | На конец |
| | строки | | отчетного |
| | | | периода |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| Современная стоимость | | | |
| обязательств фонда по схеме | | | |
| (тыс. рублей) | 110 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| Количество действующих | | | |
| пенсионных договоров (единиц) | 120 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| в том числе: | | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| с юридическими лицами | 121 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| с физическими лицами | 122 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| Количество участников по | | | |
| действующим пенсионным | | | |
| договорам (человек) | 130 | | |
|---------------------------------|--------|----------------|-----------|
| Количество участников, | | | |
| получающих негосударственную | | | |
| пенсию (человек) | 140 | | |
-------------------------------------------------------------------------
1.2. Основные показатели реализации пенсионных схем
-----------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Номер | Значение |
| | строки | показателя |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Пенсионные взносы (тыс. руб.) | 210 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| в том числе от: | | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| вкладчиков - юридических лиц | 211 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| вкладчиков - физических лиц | 212 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Выплаты негосударственных пенсий (тыс. | | |
| руб.) | 220 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Выкупные суммы по расторгнутым договорам и | | |
| выплаты наследникам (тыс. руб.) | 230 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Количество заключенных пенсионных договоров | | |
| (единиц) | 240 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Количество участников по заключенным | | |
| пенсионным договорам (человек) | 250 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Количество пенсионных договоров, прекративших | | |
| действие за период (единиц) | 260 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Количество выбывших участников (человек) | 270 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| из них: | | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| вследствие выполнения обязательств по | | |
| договору | 271 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| расторгнутых по инициативе вкладчика | | |
| (участника) | 272 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| в связи со смертью участника | 273 | |
-----------------------------------------------------------------------
Примечание. Раздел при составлении отчета повторяется под
номерами 1, 2 и т.д. по числу пенсионных схем, указанных в Правилах
фонда. Соответственно подразделы 1.1 и 1.2 получат номера 2.1 и 2.2 и
т.д.
Руководитель фонда --------- Главный бухгалтер ---------
Фамилия И.О. (подпись) Фамилия И.О. (подпись)
М.П.
Фамилия и телефон исполнителя
Регистрационный номер УТВЕРЖДЕНА
лицензии ------------ Приказом Инспекции
ИНН ----------------- негосударственных
Юридический адрес --- пенсионных фондов
---------------------
Фактический адрес ---
---------------------
Телефон / факс
e-mail: Форма НПФ-С (годовая)
ОТЧЕТ
О РАБОТЕ ФИЛИАЛОВ
----------------------------------------------------------------------
(наименование фонда)
за 200- год
1. -------------------------------------------------------------------
(наименование филиала)
1.1. Сведения о филиале
1.1.1. Адрес филиала -------------------------------------------------
1.1.2. Среднесписочная численность работников филиала ----------------
1.1.3. Наличие у филиала обособленного баланса -----------------------
1.1.4. Наличие у филиала права размещать в установленном порядке
средства пенсионного резерва -----------------------------------------
1.2. Имущество, обязательства и договоры
------------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Номер | На начало | На конец |
| | строки | года | года |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| Пенсионные резервы, находящиеся на | | | |
| учете в филиале (тыс. рублей) | 100 | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| Имущество, выделенное филиалу для | | | |
| обеспечения его деятельности (тыс. | | | |
| рублей) | 110 | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| Сумма средств пенсионных резервов, | | | |
| размещенных филиалом (тыс. рублей) | 120 | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| Современная стоимость обязательства | | | |
| фонда по договорам о НПО, учет | | | |
| которых осуществляется филиалами | | | |
| (тыс. руб.) | 130 | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| Количество действующих договоров о | | | |
| НПО, заключенных филиалом (единиц) | 140 | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| в том числе: | | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| с юридическими лицами | 141 | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| с физическими лицами | 142 | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| Количество участников по этим | | | |
| договорам (человек) | 150 | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| Количество участников, получающих | | | |
| негосударственную пенсию через | | | |
| филиал (человек) | 160 | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| Доход от размещения пенсионных | | | |
| резервов, находящихся на учете в | | | |
| филиале (тыс. рублей) | 170 | | |
------------------------------------------------------------------------
1.3. Движение по филиалу за год
-----------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Номер | Значение |
| | строки | показателя |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Пенсионные взносы (тыс. руб.) | 210 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| в том числе от: | | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| вкладчиков - юридических лиц | 211 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| вкладчиков - физических лиц | 212 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Пенсионные выплаты (тыс. руб.) | 220 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Выкупные суммы по расторгнутым договорам и | | |
| выплаты наследникам (тыс. руб.) | 230 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Количество заключенных филиалом договоров о | | |
| негосударственном пенсионном обеспечении | | |
| (единиц) | 240 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Количество участников по заключенным | | |
| договорам (человек) | 250 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Количество договоров о негосударственном | | |
| пенсионном обеспечении, ранее заключенных | | |
| филиалом и прекративших действие за период | | |
| (единиц) | 260 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Количество выбывших участников по договорам, | | |
| ранее заключенным филиалом (человек) | 270 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| из них: | | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| вследствие выполнения обязательств по | | |
| договору | 271 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| расторгнутых по инициативе вкладчика | | |
| (участника) | 272 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| в связи со смертью участника | 273 | |
-----------------------------------------------------------------------
Примечание. Представляется фондами, имеющими филиалы.
Раздел 1 при составлении отчета повторяется под номерами 1, 2 и
т.д. по числу филиалов фонда. Соответственно подразделы 1.1, 1.2 и 1.3
получат номера 2.1, 2.2 и 2.3 и т.д.
Руководитель фонда --------- Главный бухгалтер ---------
Фамилия И.О. (подпись) Фамилия И.О. (подпись)
М.П.
Фамилия и телефон исполнителя
Регистрационный номер УТВЕРЖДЕНА
лицензии ------------ Приказом Инспекции
ИНН ----------------- негосударственных
Адрес государственной пенсионных фондов
регистрации --------- от 21 июня 2000 года
--------------------- N 47
Фактический адрес ---
--------------------- Форма НПФ-N (годовая)
ОТЧЕТ
НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА
----------------------------------------------------------------------
(наименование фонда)
О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ТЕРРИТОРИИ ------------ ОБЛАСТИ
за 200- год
I. Имущество фонда и договоры
------------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Номер | На начало | На конец |
| | строки | года | года |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| Собственное имущество фонда (тыс. | | | |
| руб.) | 110 | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| В том числе: | | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| Пенсионные резервы | 120 | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| Имущество, предназначенное для | | | |
| обеспечения уставной деятельности | | | |
| фонда | 130 | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| Количество действующих пенсионных | | | |
| договоров на территории (единиц) - | | | |
| всего | 140 | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| в том числе: | | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| с юридическими лицами | 141 | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| с физическими лицами | 142 | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| Количество участников фонда по | | | |
| действующим пенсионным договорам | | | |
| (человек) | 150 | | |
|--------------------------------------|--------|-----------|----------|
| Количество участников, получающих | | | |
| негосударственную пенсию на | | | |
| территории (человек) | 160 | | |
------------------------------------------------------------------------
II. Движение за год
(Сведения представляются только по территории --------------- области)
-----------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Номер | Значение |
| | строки | показателя |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Пенсионные взносы (тыс. руб.) | 210 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| в том числе от: | | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| юридических лиц | 211 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| физических лиц | 212 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Целевые взносы вкладчиков (тыс. рублей) | 220 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Благотворительные взносы и другие законные | | |
| поступления (расшифровать) (тыс. рублей) | 230 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Всего поступлений по территории | 240 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Выплаты негосударственных пенсий (тыс. | | |
| рублей) | 250 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Выкупные суммы по расторгнутым договорам и | | |
| выплаты наследникам (тыс. рублей) | 260 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Всего выплат на территории | 270 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Количество заключенных на территории | | |
| пенсионных договоров (единиц) | 280 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Количество участников по заключенным | | |
| пенсионным договорам (человек) | 290 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Количество пенсионных договоров, прекративших | | |
| действие за год (единиц) | 300 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| Количество выбывших участников (человек) | 310 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| из них: | | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| вследствие выполнения обязательств по | | |
| договору | 311 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| расторгнутых по инициативе вкладчика | | |
| (участника) | 312 | |
|-----------------------------------------------|--------|------------|
| в связи со смертью участника | 313 | |
-----------------------------------------------------------------------
Руководитель фонда --------- Главный бухгалтер -----------
Фамилия И.О. (подпись) Фамилия И.О. (подпись)
М.П.
Фамилия и телефон исполнителя ---------------------------------- |