Страницы: 1 2
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО РАЗРАБОТКЕ УСЛОВИЙ ДОГОВОРОВ ПОДРЯДА
НА СТРОИТЕЛЬСТВО ПО ГАРАНТИЯМ
И ПОРУЧИТЕЛЬСТВАМ
ПРОТОКОЛ
МИНИСТЕРСТВО СТРОИТЕЛЬСТВА РФ
14 декабря 1995 г.
N 23-10/13
(НЦПИ)
Утверждены
Межведомственной комиссией
по подрядным торгам
при Минстрое России
(протокол от 20.02.96 г. N 6)
Одобрены
Научно-техническим советом
при Минстрое России
(протокол от 14.12.95 г. N 23-10/13)
В Рекомендациях обобщены правовые основы использования гарантий и
поручительств в строительном комплексе России, дана оценка их
эффективности, определена область рационального применения в подрядном
строительстве, а также разработан конкретный механизм получения,
обеспечения, оформления и использования гарантий и поручительств как
для подрядчика, так и для заказчика.
Разработаны акционерным обществом "Монте" (канд. экон. наук Б.Н.
Абаев, Л.В. Гусева, Е.П. Жукова, В.Т. Черемисин, Л.Д. Максимова).
Одобрены Научно-техническим советом при Минстрое России
протоколом N 23-10/13 от 14 декабря 1995 г.
Утверждены Межведомственной комиссией по подрядным торгам при
Минстрое России протоколом N 6 от 20 февраля 1996 г.
Рекомендации рассчитаны на широкий круг руководителей и
специалистов организаций - подрядчиков и заказчиков - застройщиков.
Введение
Гарантии и поручительства относятся к способам обеспечения
надлежащего исполнения договоров. Включение в договорные отношения
поручителей (гарантов), в качестве которых обычно выбираются
организации, известные высокой платежеспособностью (банки, страховые
организации, государственные и муниципальные органы и др.), повышает
ответственность не только между сторонами договора, но и их
поручителями (гарантами), и тем самым страхует участников договоров от
возможных потерь, вызванных нарушением обязательств партнером.
Гарантии и поручительства давно стали нормой договорных отношений
в подрядном строительстве стран с рыночной экономикой (так называемым
"обычаем делового оборота"), несмотря на то, что деловая этика этих
стран (в отличие от российской) основана на высокой ответственности
хозяйственных партнеров. Гарантии и особенно поручительства широко
используются в зарубежном строительстве не только тогда, когда
подрядчик и заказчик заключают свой первый договор, но даже и в тех
случаях, когда сторонами договора подряда являются давно работающие
вместе партнеры.
В России же использование гарантий и поручительств является новым
элементом в практике строительства: в плановой экономике, когда и
подрядчик, и заказчик были государственными организациями, а
финансирование также обеспечивало государство, необходимости в
гарантиях и поручительствах третьих лиц при заключении и исполнении
подрядных договоров не возникало.
Однако в настоящее время ситуация изменилась:
в результате проведенной массовой приватизации и демонополизации
(в том числе разукрупнения) строительного комплекса на рынке появилось
множество новых (или обновленных и существенно реформированных),
зачастую малых, подрядных организаций, квалификация и деловые качества
которых неизвестны потенциальным заказчикам;
коренным изменениям подверглась структура основных заказчиков
капитального строительства - финансирование строительства за счет
государственных капиталовложений резко сократилось, и основными
заказчиками стали частные организации, существенно ужесточившие
требования к подрядчикам;
распались традиционные, существовавшие долгие годы деловые
контакты между подрядными организациями и организациями - заказчиками,
и возникла необходимость установления контактов с новыми
хозяйственными партнерами;
общеэкономическая нестабильность и высокая инфляция привели к
высоким рискам осуществления подрядных работ - в течение длительного
цикла, характерного для строительства, как подрядчик, так и заказчик
под влиянием неуправляемых ими факторов (например, повышение цен на
материалы или электроэнергию) зачастую оказываются не в состоянии
завершить договор;
финансовая нестабильность, кризис неплатежей усугубили
традиционно низкую договорную дисциплину - нормой подрядных отношений
в настоящее время стали постоянные, зачастую многомесячные, задержки
финансирования строительства, срывы договорных обязательств со стороны
подрядчиков; при этом механизмы воздействия на нарушителей по
сравнению с плановой экономикой существенно сузились.
Использование гарантий и поручительств в этих условиях может
стать таким механизмом, который позволит компенсировать действие
негативных экономических условий и существенно оздоровить обстановку в
строительном комплексе.
Применение поручительств и гарантий при этом выгодно обеим
сторонам договора подряда:
включение гаранта (поручителя) в подрядные отношения существенно
повышает надежность исполнения договора и компенсирует (или даже
предотвращает) возможные убытки пострадавшей стороны, вызванные
нарушением обязательств со стороны партнера;
применение поручительств (гарантий) выгодно и стороне, нарушившей
условия договора (в первую очередь под влиянием внешних факторов), -
после исполнения гарантии (поручительства) гарант (поручитель)
предоставляет нарушителю возможность компенсировать издержки гаранта
(поручителя) по исполнению поручительства (выплаты гарантийной суммы)
с рассрочкой и на более льготных условиях, чем выплата санкций
партнеру;
для подрядных организаций использование гарантий и поручительств
дает возможность участвовать в подрядных торгах и существенно
расширять "портфель заказов" за счет получения подрядов от ранее не
работавших с ними заказчиков;
для организаций - заказчиков предоставление гарантий и
поручительств подрядчиками в свою очередь расширяет возможность работы
с новыми подрядчиками и их отбора, в том числе с помощью тендеров;
для подрядных организаций гарантии, предоставленные заказчиком,
дают возможность обеспечить бесперебойное финансирование
строительства.
Рекомендации максимально приближены к действующей практике
подрядного строительства и существующим нормам оформления договоров
подряда, а также учитывают изменения правового регулирования
договорных отношений, внесенные введением нового Гражданского кодекса
Российской Федерации.
1. Понятие поручительства и гарантии.
Правовое регулирование вопросов использования
гарантий и поручительств в России
Порядок использования гарантий и поручительств при обеспечении
обязательств регулируют:
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 1);
Руководство по составлению договоров подряда на строительство в
Российской Федерации (одобрено решением коллегии Минстроя Российской
Федерации 27 мая 1994 г.);
Положение о подрядных торгах в Российской Федерации - приложение
к распоряжению Госкомимущества РФ и Минстроя РФ от 13 апреля 1993 г.
N 660-р/18-7 с изменениями и дополнениями (далее по тексту - Положение
о подрядных торгах).
Отдельные вопросы учета и возмещения затрат, связанных с
использованием поручительств и гарантий, регламентированы "Положением
о составе затрат по производству и реализации продукции (работ,
услуг), включаемых в себестоимость продукции (работ, услуг), и порядке
формирования финансовых результатов, учитываемых при налогообложении
прибыли", утвержденным Постановлением Правительства РФ от
5 августа 1992 г. N 552 (далее по тексту - Положение о составе
себестоимости).
1.1. Терминология, используемая в законодательстве о
поручительствах и гарантиях.
Используемые в тексте настоящих Рекомендаций понятия означают
следующее:
КРЕДИТОР (по договору) - лицо, которое имеет право требовать
исполнения определенного действия по договору.
ДОЛЖНИК (по договору) - лицо, которое обязано выполнить
определенное действие по договору в пользу кредитора.
ГАРАНТ - юридическое лицо, предоставляющее банковскую гарантию. В
соответствии с законодательством гарантами могут выступать только
банк, иное кредитное учреждение и страховая организация.
ПОРУЧИТЕЛЬ - лицо, которое предоставляет одному лицу
поручительство за надлежащее выполнение обязательств другим лицом.
ПРИНЦИПАЛ - лицо, получающее банковскую гарантию. Принципал
выступает должником по обязательству, обеспеченному банковской
гарантией.
БЕНЕФИЦИАР - лицо, в пользу которого выдается банковская
гарантия. Бенефициар выступает кредитором по обязательству,
обеспеченному банковской гарантией.
СОЛИДАРНАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ нескольких лиц - ответственность, при
которой кредитор вправе требовать от этих лиц как совместно, так и в
отдельности исполнения обязательства как в части, так и в целом. При
солидарной ответственности должника и поручителя (гаранта) кредитор
вправе требовать от должника и поручителя (гаранта) совместно и
отдельно от каждого из них исполнения обязательства, обеспеченного
поручительством (гарантией). При солидарной ответственности нескольких
гарантов (поручителей) кредитор вправе требовать исполнения взятых
обязательств по поручительству (гарантии) как совместно, так и от
каждого из поручителей (гарантов).
СУБСИДИАРНАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ (гаранта, поручителя) -
ответственность гаранта (поручителя), при которой последний отвечает
только за не исполненную должником часть обязательств перед
кредитором.
1.2. Понятия поручительства и гарантии в законодательстве.
Поручительство и гарантия относятся к формам обеспечения
обязательств при исполнении сделок (договоров). В силу ОБЯЗАТЕЛЬСТВА,
возникающего из ДОГОВОРА и иных предусмотренных законом оснований
(например, налогового законодательства или иных нормативных
государственных актов), одно лицо (ДОЛЖНИК) обязано совершить в пользу
другого лица (КРЕДИТОРА) определенные действия: выполнить работы,
передать имущество, уплатить деньги и т.п.
1.2.1. ПОРУЧИТЕЛЬСТВО
По договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором
другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства
(полностью или в оговоренной части) по основному договору (например,
договору подряда на строительство). Эта обязанность поручителя
возникает тогда, когда должник (например, подрядчик) сам не в
состоянии исполнить обязательство, отказывается от исполнения или не
может надлежащим образом исполнить обязательство.
Поручитель и должник в этом случае отвечают перед кредитором
солидарно, причем это касается не только денежных, но и других видов
обязательств (например, при исполнении поручительства, выданного за
подрядчика, поручитель обязуется выполнить предусмотренные по договору
подрядные работы самостоятельно или привлечь для их исполнения другую
подрядную организацию, оплатив выполненные ею работы), если подрядчик
не сможет выполнить свои обязательства. Солидарная форма
ответственности поручителя и должника означает, что должник и
поручитель отвечают за исполнение обязательств как одно лицо.
Однако договором поручительства может быть предусмотрена и
субсидиарная ответственность поручителя, когда ответственность
поручителя и должника разделяется - поручитель исполняет только ту
часть обязательства, которую не может исполнить должник.
Если поручителей несколько, они несут солидарную ответственность,
однако договорами с поручителями может быть предусмотрена очередность
действия поручителей при исполнении обязательств за должника.
По закону поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме,
что и должник, так как поручительство распространяется не только на
основное обязательство по договору, но и на уплату процентов, на
возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков
кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением
обязательства должником. Однако в договоре поручительства
ответственность поручителя может быть ограничена только исполнением
основного обязательства.
Поручительство оформляется договором, заключенным в письменной
форме. При устной форме договор поручительства признается
недействительным.
Договором поручительства должны оговариваться обязательства
поручителя перед кредитором отвечать за исполнение должником его
обязательств (полностью или частично) по основному договору,
вознаграждение поручителя за предоставленное поручительство (если
такое вознаграждение предусмотрено), обязательства должника по
информированию поручителя в случае исполнения им обеспеченных
поручительством обязательств перед кредитором, порядок взаиморасчетов
сторон в случае, если поручитель исполнит обязательства за должника. В
случае, если поручительство обеспечивается залогом, другим
поручительством или гарантией, в договоре оговариваются условия
удержания задатка, залога или исполнения, обеспечивающего
поручительства (гарантии) при исполнении обязательств поручителя.
Договор поручительства может быть заключен также для обеспечения
обязательства, которое возникнет в будущем.
Если поручитель исполнил обязательство за должника, к нему
переходят права кредитора по этому обязательству, в котором поручитель
удовлетворил требование кредитора. Поручитель получает также право
требовать от должника уплаты процентов на сумму, выплаченную
кредитору, и возмещения других убытков, понесенных в связи с
ответственностью за должника.
Если должник самостоятельно исполнил обязательство, он обязан
немедленно известить об этом поручителя, чтобы тот не смог исполнить в
свою очередь обязательство перед кредитором. В противном случае
поручитель, в свою очередь исполнивший обязательство, имеет право
получить уплаченную сумму (или возмещение в счет исполненных за
должника обязательств) с кредитора или должника.
Поручительство прекращается:
с прекращением обеспеченного им обязательства;
в случае изменения обязательства, которое влечет за собой
увеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия для
поручителя без согласия последнего;
с переводом на другое лицо долга по обеспеченному поручительством
обязательству, если поручитель не дал кредитору согласия отвечать за
нового должника;
если кредитор отказался принять надлежащее исполнение
обязательства, предложенное должником или поручителем;
по истечении указанного в договоре поручительства срока, на
который оно дано. Если такой срок не установлен, поручительство
прекращается, если кредитор в течение года со дня наступления срока
исполнения обеспеченного поручительством обязательства не предъявит
иска к поручителю. Когда срок исполнения основного обязательства не
указан и не может быть определен или определен моментом востребования,
поручительство прекращается, если кредитор не предъявит иска к
поручителю в течение двух лет со дня заключения договора
поручительства.
1.2.2. ГАРАНТИЯ - в широком смысле обязательство гаранта на срок,
установленный в гарантии, по надлежащему исполнению обязательств
стороной договора. Гарантом может быть как сторона договора (например,
по договору подряда подрядчик гарантирует заказчику определенное
качество выполненных подрядных работ и устранение за свой счет
дефектов в течение периода гарантийной эксплуатации объекта), так и
третье лицо. Однако формой обеспечения обязательств по российскому
законодательству признается только гарантия третьего лица (стороны, не
участвующей в основном договоре).
Гражданский кодекс РФ определяет как форму обеспечения
обязательств только банковскую гарантию.
1.2.3. БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ
К банковским в Гражданском кодексе РФ отнесены гарантии,
выдаваемые не только банками, но также и иными кредитными учреждениями
или страховыми организациями.
Таким образом, в силу банковской гарантии гарант дает по просьбе
принципала письменное обязательство уплатить кредитору принципала
(бенефициару) денежную сумму в случае представления бенефициаром
письменного требования об ее уплате.
Принципал выступает должником по обязательству, обеспеченному
банковской гарантией, а бенефициар - кредитором.
Пример. Кредитное учреждение (гарант) выдает банковскую гарантию
надлежащего исполнения заказчиком - застройщиком (принципалом) его
обязательств перед подрядной организацией (бенефициаром) по оплате
договорной суммы по договору подряда на капитальное строительство.
Банковская гарантия таким образом обеспечивает надлежащее
исполнение принципалом его основного обязательства по договору перед
бенефициаром.
За выдачу банковской гарантии принципал выплачивает гаранту
вознаграждение.
Гарант не может отозвать гарантию, если в ней не предусмотрено
такое право гаранта.
Принадлежащее бенефициару по банковской гарантии право требования
к гаранту не может быть передано другому лицу (переуступка
обязательства), однако в гарантии может быть предусмотрено такое
право.
Банковская гарантия вступает в силу со дня ее выдачи, если в
гарантии не предусмотрено иное.
Для исполнения гарантии бенефициар должен в письменной форме с
приложением указанных в гарантии документов представить требование
гаранту. Требование бенефициара должно быть представлено гаранту до
окончания определенного в гарантии срока, на который она выдана.
После получения требования бенефициара гарант должен без
промедления уведомить об этом принципала и передать ему копию этого
требования.
Гарант обязан рассмотреть требование бенефициара в разумный срок
и установить, соответствует ли это требование условиям гарантии.
Гарант может отказать бенефициару в удовлетворении его
требования, если это требование или приложенные к нему документы не
соответствуют условиям гарантии либо представлены гаранту по окончании
определенного в гарантии срока. Об отказе гарант должен немедленно
уведомить бенефициара.
Если гаранту до удовлетворения требования бенефициара стало
известно, что основное обязательство, обеспеченное банковской
гарантией, полностью или в соответствующей части уже исполнено,
прекратилось по другим причинам либо недействительно, он должен
немедленно сообщить об этом бенефициару и принципалу.
Полученное гарантом после такого уведомления повторное требование
бенефициара должно быть удовлетворено гарантом.
Обязательства гаранта перед бенефициаром ограничиваются уплатой
суммы, на которую выдана гарантия.
Ответственность гаранта перед бенефициаром за невыполнение или
ненадлежащее выполнение гарантом обязательства по гарантии
ограничивается суммой, на которую выдана гарантия, если в гарантии не
предусмотрено иное.
Обязательство гаранта перед бенефициаром прекращается:
после уплаты бенефициару суммы, на которую выдана гарантия;
после окончания определенного в гарантии срока, на который она
выдана;
при отказе бенефициара от своих прав по гарантии путем
письменного заявления об освобождении гаранта от его обязательств;
при отказе бенефициара от своих прав по гарантии и возвращении ее
гаранту.
Прекращение обязательства гаранта по первым трем основаниям не
зависит от того, возвращена ли ему гарантия.
Гарант, которому стало известно о прекращении гарантии, должен
без промедления уведомить об этом принципала.
Как правило, исполнив гарантийные обязательства, гарант получает
право потребовать от принципала в порядке регресса возмещения сумм,
уплаченных бенефициару по банковской гарантии. Это право должно быть
определено соглашением гаранта с принципалом, по которому была выдана
гарантия.
В случае, если гарант уплатил сумму бенефициару не в соответствии
с условиями гарантии или нарушил собственные обязательства перед
бенефициаром, гарант не имеет права требовать от принципала возмещения
уплаченных сумм. Однако это не распространяется на случаи, когда такое
возмещение предусмотрено соглашением гаранта с принципалом.
Таким образом, особенности банковской гарантии, обусловливающие
ее отличия от поручительства, заключаются в том, что:
выдает гарантию специальный финансовый институт (банк, иное
кредитное учреждение или страховая организация);
гарантия обязательно оплачивается принципалом;
гарантия имеет исключительно денежную форму исполнения.
2. Эффективная область применения
гарантий и поручительств при обеспечении договоров
подряда на капитальное строительство
2.1. Область эффективного использования гарантий и поручительств
определяется в сравнении с другими формами обеспечения обязательств.
Наряду с поручительством и гарантией применяются следующие формы
обеспечения исполнения обязательств по договору:
неустойка;
залог;
задаток;
удержание имущества;
другие формы обеспечения.
По функциям, выполняемым этими формами обеспечения обязательств,
к этой группе примыкает также страхование.
Эти формы должны рассматриваться не изолированно и не только в
качестве альтернативы использованию гарантий и поручительств, но также
и в "связке" с последними.
2.2. НЕУСТОЙКА (штраф, пеня) - это денежная сумма, которую
должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или
ненадлежащего исполнения обязательства.
Неустойка (штраф, пеня) применяется как основная форма
обеспечения своевременности исполнения обязательств: она выплачивается
при просрочке исполнения обязательств по договору. Размер неустойки
определяется договором или законом. Если в договоре не оговорен размер
неустойки, в соответствии с законодательством он выплачивается в
обычном для данной местности размере процентов за пользование чужими
денежными средствами (в настоящее время таким признается размер ставки
рефинансирования Центрального банка РФ).
Сумма убытков, обусловленная неисполнением или ненадлежащим
исполнением обязательств, подлежит компенсации в части,
предусмотренной договором. В соответствии с законодательством убытки
возмещаются в части, не покрытой неустойкой, однако отдельными
законами и/или договором может быть предусмотрен другой порядок
взыскания в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения
обязательства:
взысканию подлежит только неустойка, но не убытки;
убытки могут быть взысканы в полной сумме сверх неустойки;
по выбору кредитора могут быть взысканы либо неустойка, либо
убытки.
Оценка формы.
Преимущества:
простота, широкое использование в отечественной хозяйственной
практике;
отработанность судебных и досудебных (претензионных) процедур по
удержанию (уплате) штрафов, пени, неустоек.
Недостатки:
невысокая надежность этой формы обеспечения обязательств
(неплатежеспособный должник, не исполнивший основное обязательство по
договору, зачастую не имеет средств и для уплаты неустойки);
необходимость проведения судебных процедур для взыскания при
уклонении должника от добровольной выплаты неустойки (штрафа, пени);
ограниченность использования этой формы в хозяйственной практике,
главным образом для возмещения убытков из-за просрочек исполнения
обязательств по договорам и низкого качества работ (продукции, услуг).
Область эффективного применения при обеспечении договоров подряда
- обеспечение соблюдения надлежащего исполнения следующих
обязательств:
а) подрядчиком:
установленных в договоре сроков строительства;
качества выполненных работ;
качества строительных материалов и конструкций, использованных в
строительстве;
своевременности приемки надлежаще выполненных субподрядных работ;
своевременности оплаты субподрядных работ (если это обязательство
возложено договором субподряда на генподрядчика);
своевременности оплаты поставок строительных материалов и
конструкций;
б) субподрядчиком:
своевременности выполнения субподрядных работ;
качества выполненных субподрядных работ;
качества строительных материалов и конструкций, использованных
при производстве субподрядных работ;
в) заказчиком:
своевременности и полноты финансирования строительства;
своевременности приемки выполненных строительно-монтажных работ,
а также, если договором подряда на заказчика возложены дополнительные
обязательства;
своевременности предоставления подрядчику проектно-сметной
документации;
своевременности поставок оборудования для строящегося объекта;
своевременности поставок отдельных видов строительных материалов
и конструкций.
2.3. ЗАЛОГ - это такая форма обеспечения обязательств, при
которой кредитор по обязательству, обеспеченному залогом
(залогодержатель), имеет право в случае неисполнения должником этого
обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного
имущества (имущественных прав) преимущественно перед другими
кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя).
Приоритет залогодержателя перед другими кредиторами сохраняет
свое значение и в случае, если заложенное имущество погибло или
повреждено, но было застраховано, - залогодержатель имеет право
первоочередного удовлетворения своего требования из страхового
возмещения.
Залог оформляется договором, заключаемым обязательно в письменной
форме. В случаях, определенных законом (обычно, когда заложенное
имущество подлежит обязательной государственной регистрации), договор
о залоге считается действительным, если он зарегистрирован.
В договоре о залоге должны быть указаны предмет залога и его
оценка, существо, размер и срок исполнения обязательства,
обеспечиваемого залогом. В нем также должно содержаться указание на
то, у какой из сторон находится заложенное имущество.
Залогодателем может быть как сам должник, так и третье лицо,
причем передавать в залог имущество может только его собственник или
лицо, имеющее на него право хозяйственного ведения (в последнем случае
- только с согласия собственника).
Залог обеспечивает не только исполнение основного обязательства
по договору, но и проценты, неустойку, возмещение убытков, причиненных
просрочкой исполнения, а также возмещение расходов залогодержателя на
содержание заложенного имущества и расходов по взысканию.
В общем случае на период действия договора о залоге заложенное
имущество остается у залогодателя, если иное не предусмотрено
договором (если имущество передается в распоряжение залогодержателя,
возникает другая форма залога - заклад). В общем случае заложенное
недвижимое имущество залогодержателю не передается.
Сторона, в распоряжении у которой остается заложенное имущество,
обязана застраховать его за свой счет, обеспечивать его сохранность,
информировать другую сторону о возможности повреждения или утраты
предмета залога.
Если залогодержатель нарушает эти обязанности, что создает угрозу
утраты или повреждения заложенного имущества, залогодатель вправе
потребовать досрочного прекращения залога.
В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником
обеспеченного залогом обязательства по обстоятельствам, за которые он
отвечает, на заложенное имущество может быть обращено взыскание.
Законом установлен особый порядок обращения взыскания на
недвижимое имущество (земельные участки, строения и другие объекты
недвижимости) и другие объекты (предметы) залога.
Так, на недвижимое имущество, находящееся в залоге, взыскание
может быть обращено по решению суда. Внесудебный порядок предусмотрен
только при условии оформления нотариально удостоверенного соглашения
залогодержателя с залогодателем, заключенного после возникновения
оснований для обращения взыскания на предмет залога.
В отношении предмета залога, не являющегося объектом
недвижимости, порядок обращения взыскания (судебный или внесудебный)
устанавливается договором залога, а в случае, если это не определено
договором, а также в случаях, определенных законодательством,
обращение взыскания возможно только по решению суда.
Законом установлен обязательный судебный порядок обращения
взыскания в случаях, когда:
1) для заключения договора о залоге требовалось согласие или
разрешение другого лица или органа;
2) предметом залога является имущество, имеющее значительную
историческую, художественную или иную культурную ценность для
общества;
3) залогодатель отсутствует и установить место его нахождения
невозможно.
Продажа заложенного имущества при обращении на него взыскания
должна производиться с публичных торгов. Однако по просьбе
залогодателя суд вправе отсрочить его продажу с публичных торгов на
срок до одного года.
Начальная цена заложенного имущества определяется решением суда
(в случаях применения судебных процедур) либо соглашением
залогодержателя с залогодателем - в остальных случаях.
При объявлении торгов несостоявшимися залогодержатель вправе по
соглашению с залогодателем приобрести заложенное имущество и зачесть в
счет покупной цены свои требования, обеспеченные залогом.
Если сумма, вырученная при реализации заложенного имущества,
превышает размер обеспеченного залогом требования залогодержателя,
разница возвращается залогодателю.
Должник и залогодатель, являющийся третьим лицом, могут в любое
время до продажи предмета залога прекратить обращение на него
взыскания и его реализацию, исполнив обеспеченное залогом
обязательство или ту его часть, исполнение которой просрочено.
При отчуждении заложенного имущества (продаже, обмене, других
формах перехода права собственности или права полного хозяйственного
ведения) права и обязательства по залогу переходят к лицу, к которому
переходит заложенное имущество или права на него. Законом установлено
ограничение права залогодателя на продажу или иную форму передачи его
прав на заложенное имущество - это возможно только с согласия
залогодержателя.
Залогодержатель может уступить свои права по договору о залоге
другому лицу, но только в том случае, если тому же лицу уступаются
права требования к должнику по основному обязательству. Согласия
залогодателя для этого не требуется.
Оценка формы.
Преимущества:
Общие:
возможность обеспечения долгосрочных договоров.
Для кредитора:
наиболее высокая надежность среди форм обеспечения;
четкие правовые основания по удержанию предмета залога и
исполнения обязательств у залогодержателя (кредитора).
Для должника:
доступность этой формы для любой организации, обладающей
собственностью на имущество или имущественными правами.
Недостатки:
Общие:
наличие ограничений на использование залога недвижимости в связи
с действующими в законодательстве ограничениями по собственности на
землю;
неразвитость оформления прав (титулов собственности) и
регистрации собственности (в том числе находящейся в залоге), что
вызывает возможность залога имущества, находящегося в чужом незаконном
владении или неоднократно заложенного.
Для кредитора:
риск ликвидности имущества, передаваемого в залог, при изменении
рыночной конъюнктуры (падении цен или спроса на такое имущество),
износе имущества в течение действия договора, обеспеченного залогом;
риск неправильной оценки имущества, передаваемого в залог,
обусловленной отсутствием методик и опыта рыночной оценки имущества
(особенно недвижимости), а также недостатком профессиональных
оценщиков;
необходимость использования судебных процедур при обращении
взыскания на предмет залога в условиях незначительной судебной
практики удержания залога.
Для должника:
возможность повреждения и утраты предмета залога вследствие
стихийных бедствий, иных событий непреодолимой силы;
существующие ограничения по использованию в качестве залога
имущества, находящегося в государственной и муниципальной
собственности и в собственности организаций, образованных с участием
государства и муниципальных властей.
Область эффективного применения при обеспечении договора подряда:
передача в залог имущества и имущественных прав для обеспечения
предоставления гарантии или поручительства (получение обеспеченных
гарантий или поручительств).
2.4. ЗАДАТОК - это денежная сумма, выдаваемая одной из
договаривающихся сторон в счет причитающихся с нее по договору
платежей другой стороне в доказательство заключения договора и в
обеспечение его исполнения.
Соглашение о задатке независимо от суммы задатка должно
заключаться в письменной форме.
При прекращении обязательства до начала его исполнения по
соглашению сторон или если обязательство не может быть исполнено,
задаток должен быть возвращен.
Если за неисполнение договора ответственна сторона, давшая
задаток, он остается у другой стороны. Если за неисполнение договора
ответственна сторона, получившая задаток, она обязана уплатить другой
стороне двойную сумму задатка. Сверх того, сторона, ответственная за
неисполнение договора, обязана возместить другой стороне убытки с
зачетом суммы задатка, если в договоре не предусмотрено иное.
Оценка формы.
Преимущества:
Для кредитора:
один из наиболее надежных способов обеспечения обязательств
должника.
Недостатки:
Общие:
трудности выделения средств для передачи в задаток при постоянном
недостатке оборотных средств, характерном для большинства российских
предприятий и организаций;
невозможность предоставления задатка для обеспечения всего объема
обязательств (задаток предоставляется в размере, не превышающем 50%, а
чаще - 10-20% объема обязательств).
Для должника:
необходимость отвлечения собственных (или привлеченных) средств
из оборота.
Область эффективного применения при обеспечении договора подряда:
обеспечение гарантии или поручительства, выданной(ого) за
подрядчика или заказчика (удерживается гарантом или поручителем при
исполнении ими обязательств по гарантии или поручительству);
обеспечение гарантии со стороны подрядчика заключения договора
подряда на заявленных условиях в случае его победы на подрядных торгах
(возвращается всем участвовавшим в торгах организациям, за исключением
победителя, затем переоформляется в задаток подрядчика, заключившего
подрядный договор, в обеспечение надлежащего исполнения им
обязательств по этому договору). В случае отказа подрядчика от
заключения или исполнения договора - удерживается заказчиком или
третьим лицом, которому передается задаток.
2.5. УДЕРЖАНИЕ (удержание имущества должника).
Кредитор вправе в случае неисполнения должником своих
обязательств по договору удерживать у себя средства или имущество,
принадлежащие должнику или подлежащие передаче ему. Кредитор имеет
право удерживать это имущество или средства до тех пор, пока должник
не исполнит обязательство по договору. Если же этого не произойдет, в
отношении удерживаемого имущества возможно применение правил
удовлетворения требований в порядке, аналогичном для заложенного
имущества, т.е. обращение взыскания на заложенное имущество. Средства,
полученные в результате взыскания, могут обеспечивать не только
выполнение основного обязательства, но и возмещение убытков,
причиненных неисполнением обязательств должником.
Пример. Если заказчик не исполняет свои обязательства по
своевременному и полному финансированию работ, подрядчик вправе
оставить в своем владении построенный объект (его часть), а если
заказчик отказался от финансирования подрядных работ - реализовать
построенный объект и возместить издержки и убытки по строительству за
счет выручки от реализации.
Оценка формы.
Преимущества:
доступность в применении (не требуется предварительного
юридического оформления прав на имущество, которое удерживается);
возможность использования в случаях, когда не представлено иное
обеспечение.
Недостатки:
ограниченное применение, обусловленное низкой ликвидностью
имущества, которое может быть удержано при неисполнении договора
подряда, а также существенным превышением объемов обязательств
подрядчика и заказчика над размерами имущества, которое может быть
удержано при неисполнении этих обязательств;
незначительная правовая практика удержания.
Область эффективного применения при обеспечении договора подряда
- применение в случаях, когда одновременно действуют следующие
условия:
а) контрагент по договору подряда в течение длительного времени
не исполняет свои обязательства;
б) существует возможность удержания имущества, принадлежащего
нарушителю или подлежащего передаче ему;
в) удерживаемое имущество достаточно ликвидно (т.е. может быть
быстро реализовано или с выгодой использовано);
г) отсутствуют другие способы обеспечения обязательств или
воздействия на нарушителя.
2.6. СТРАХОВАНИЕ не является одной из форм обеспечения
обязательств, однако по выполняемым функциям близко к ним. При
заключении договора страхования риски неисполнения обязательств
сторонами (обычно вследствие обстоятельств, которые невозможно было
предвидеть и предотвратить разумными мерами) принимает на себя
специализированная страховая организация (страховщик).
Страхователь (сторона договора, которая страхует риски) заключает
со страховщиком договор страхования, обычно оформляемый страховым
полисом. Страхователем при этом может быть как должник, так и кредитор
по договору.
По договору страхования страхователь обязан внести плату
(страховые взносы), а страховщик гарантирует при наступлении
страхового случая выплатить страховое возмещение в оговоренном размере
(страховое возмещение). Поскольку страхование основывается на теории
вероятности, многолетних статистических данных о наступлении событий
чрезвычайного характера и принципе расклада рисков между несколькими
страхователями, стоимость страхового полиса (взносов) значительно ниже
суммы страхового возмещения и составляет, как правило, не более 1-2%
этой суммы.
Перед заключением договора страхования страховщик проводит оценку
уровня страхуемых рисков. В процессе оценки рисков оценивается сам
страхователь и его контрагент по договору, поскольку на уровень рисков
влияет их финансовое состояние, техническое оснащение, уровень
квалификации и используемой технологии. В случае, если эти показатели
оказались неудовлетворительными или ниже нормативных, страховщик может
отказаться от заключения договора страхования или существенно
увеличить страховые взносы, компенсируя тем самым повышенный уровень
страховых рисков.
После выплаты страхового возмещения страховщик приобретает право
регрессного требования к лицу, по вине которого произошел страховой
случай (если такой есть), в том числе и к самому страхователю
(например, при нарушении обязательств подрядного договора по причине
недопоставки материалов - к поставщику этих материалов и т.п.).
Наиболее распространенными видами страхования рисков,
возникающих при исполнении договоров подряда, являются следующие:
страхование строительно-монтажных рисков (это форма
имущественного страхования, когда объектом страхования выступают
строительные материалы, конструкции, неустановленное оборудование,
складированное на строительной площадке, не завершенный строительством
объект; страхование покрывает потери от разрушения и нанесения ущерба
застрахованному объекту в результате пожаров, стихийных бедствий, краж
и др. По этому виду страхования не страхуется ущерб, обусловленный
низким качеством выполненных строительно-монтажных работ и
недостаточной квалификацией подрядчика);
страхование послепусковых гарантий подрядчиков и субподрядчиков
(покрывает затраты на возмещение ущерба и исправление дефектов,
вызванных некачественным выполнением строительно-монтажных работ в
период после приемки объекта застройщиком на оговоренный в договоре
подряда период гарантийной эксплуатации) может использоваться для
обеспечения гарантий подрядчика и субподрядчика по качеству выполнения
работ и гарантийному обслуживанию объекта в период гарантийной
эксплуатации;
страхование ответственности подрядчика и заказчика перед третьими
лицами (за нанесение ущерба при выполнении подрядных работ и в
гарантийный период).
Оценка формы.
Преимущества:
Общие:
универсальность формы (предоставление гарантии или поручительства
- разовая процедура, а страхование - предмет деятельности
специализированных организаций и достаточно распространенная форма
деловой практики).
Для должника:
большая доступность для рядового хозяйствующего субъекта по
сравнению с поручительством (гарантией) в силу стандартности процедуры
страхования по сравнению с получением гарантии или поручительства;
передача риска неисполнения обязательства на страховую компанию и
сопутствующая этому экономия средств - страховая ответственность
значительно превышает внесенные должником страховые взносы.
Для кредитора:
большая надежность, обусловленная предъявлением более жестких и
объективных требований к платежеспособности должника при оформлении
страхового полиса по сравнению с гарантией или поручительством, а
также раскладом риска (гарантия или поручительство могут
предоставляться постоянным клиентам или партнерам, а при оформлении
страхового полиса платежеспособность должника, его деловая репутация,
коммерческая состоятельность проекта подвергаются независимой оценке).
Недостатки:
Общие:
неразвитость страхового рынка в России - преобладание мелких
страховых компаний, активы которых недостаточны для страхования
крупных сделок;
неразвитость отечественной практики страхования подрядных работ и
особенно страхования "от прерывания бизнеса" вследствие
несостоятельности подрядчика и заказчика (инвестора).
Для должника:
трудности получения страхового полиса для предприятий мелкого и
среднего бизнеса в связи с высокими предпринимательскими рисками.
Для кредитора:
невысокая надежность страхования вследствие незначительного числа
действующих на страховом рынке России платежеспособных и надежных
страховых компаний, полис которых может быть признан надежным
(особенно для иностранных партнеров).
Область эффективного применения при обеспечении договора подряда:
страхование строительно-монтажных рисков, послепусковых гарантий
и ответственности подрядчика в качестве обеспечения состоятельности
подрядчика в случае наступления страховых событий;
использование страховых полисов в качестве обеспечения для
получения гарантии или поручительства.
2.7. ПОРУЧИТЕЛЬСТВО И ГАРАНТИЯ.
Оценка преимуществ и недостатков применения поручительств и
гарантий и определение эффективной области их применения для
обеспечения договоров подряда на капитальное строительство необходимо
провести в сравнении:
а) с необеспеченными обязательствами по выполнению договора
подряда;
б) с другими формами обеспечения;
в) между собой.
2.7.1. Оценка преимуществ поручительств и гарантий перед
необеспеченными обязательствами по выполнению договора подряда.
В соответствии с законодательством предоставление гарантий (в
форме банковской гарантии) является обязательным требованием только
для организаций, участвующих в качестве претендентов (оферентов) в
торгах на получение подрядов на строительство объектов для федеральных
государственных нужд, а также подрядов на комплекс работ и оказание
услуг за счет государственных валютных средств и государственных
иностранных инвестиционных кредитов.
В других случаях предоставление поручительства или гарантии, хотя
и не требуется по законодательству, является предметом конкретных
договоренностей сторон при заключении договора подряда. Так,
требование предоставить поручительство за подрядчика может быть
выдвинуто заказчиком и становится обязательным для подрядчика при
заключении договора подряда. При проведении подрядных торгов, когда в
них принимают участие неизвестные заказчику подрядные организации,
такое требование также является обязательным.
Подрядчик может также выдвинуть встречное требование к заказчику
о предоставлении соответствующих гарантий от третьих лиц (например, по
своевременному и полному финансированию строительства).
Решение о предоставлении гарантий или поручительств подрядчиком
или заказчиком (или обеими сторонами договора подряда) принимается на
этапе проведения преддоговорной работы на основании оценки
необходимости или целесообразности их использования.
Оценка формы гарантий и поручительств по сравнению с
необеспеченными обязательствами.
Преимущества:
Общие:
повышение надежности сделки для обеих сторон.
Для кредитора:
страхование от возможных убытков, вызванных нарушением или
ненадлежащим исполнением обязательств должником, при этом затраты на
оплату поручительств или гарантий значительно меньше возможных
убытков.
Для должника:
возможность расширения "портфеля заказов" за счет новых клиентов,
ранее с ним не работавших;
льготные условия (отсрочки и льготные проценты) по регрессным
требованиям со стороны гарантов или поручителей по сравнению с
требованиями кредиторов, возможность избежать или отсрочить
наступление несостоятельности должника.
Недостатки:
Общие:
платность гарантий, что увеличивает стоимость строительства
(поручительство может предоставляться бесплатно, но только известным
поручителю организациям).
Для должника:
исполнение обязательств поручителем или гарантом за должника не
освобождает его от ответственности за нарушение обязательств,
поскольку в этом случае поручитель или гарант приобретают право
регрессных требований к должнику, хотя и на более льготных условиях.
2.7.2. Оценка преимуществ поручительств и гарантий в сравнении с
другими формами обеспечения договора подряда.
Преимущества:
Для кредитора:
более высокая степень надежности, чем неустойка - при
неспособности выполнить обязательства по основному долгу должник может
не иметь средств для уплаты неустойки, а при поручительстве или
гарантии риск неисполнения обязательств распределяется между должником
и поручителем (гарантом), в качестве которого обычно выбирается
организация с высокой платежеспособностью и известной деловой
репутацией.
Для должника:
по сравнению со страхованием, залогом, задатком - возможность
получения заказов и финансовых ресурсов, не рискуя собственными
активами;
по сравнению с задатком - более низкая плата за гарантию, чем
Страницы: 1 2 |