ВРЕМЕННЫЕ ПРАВИЛА
О ПОРЯДКЕ ВЫДАЧИ КОММЕРЧЕСКИМ БАНКАМ ЛИЦЕНЗИЙ НА
ПРАВО СОВЕРШЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
ГОСБАНК СССР
18 января 1991 г.
N 13-91
(Д)
Утверждены Госкомбанком СССР
4 января 1991 года
1. Госбанк СССР и Центральные банки республик Союза ССР выдают в
соответствии со статьей 29 Закона СССР "О Государственном банке СССР"
и статьей 34 Закона СССР "О банках и банковской деятельности" лицензии
на осуществление коммерческими банками операций в иностранной валюте в
СССР и за границей на основании ходатайства банка в зависимости от го-
товности банка к их проведению.
2. Лицензии разделяются на генеральные лицензии, внутренние ли-
цензии и разовые лицензии.
Генеральная лицензия - право на совершение коммерческими банками
полного или ограниченного круга банковских операций в иностранной ва-
люте как на территории СССР, так и за границей.
Внутренняя лицензия - право на совершение коммерческими банками
полного или ограниченного круга банковских операций в иностранной ва-
люте на территории СССР.
Разовая лицензия - право на проведение конкретной банковской опе-
рации в иностранной валюте.
Банк, получивший генеральную или внутреннюю лицензию на осущест-
вление операций в иностранной валюте, в дальнейшем именуемый уполномо-
ченным банком, выполняет функции агента валютного контроля за операци-
ями своих клиентов.
3. Для получения лицензии не требуется регистрации банков как
участников внешнеэкономических связей в министерстве внешнеэкономичес-
ких связей СССР.
Лицензии, выдаваемые Госбанком СССР, не являются основанием для
осуществления коммерческими банками внешнеторговых операций любого ви-
да, не относящиеся непосредственно к банковской деятельности.
4. При реализации полномочий, указанных в пункте 1, на основании
статьи 34 Закона СССР "О банках и банковской деятельности" Госбанк
СССР устанавливает требования, на базе которых определяется готовность
банка к проведению операций в иностранной валюте. Указанные требования
разделяются на квалификационные и технические.
Для получения лицензии коммерческий банк должен представить доку-
менты согласно Приложению 1 к настоящим Правилам.
Принимаются к рассмотрению заявки коммерческих банков, функциони-
рующих не менее одного года, т.е. закончивших полный финансовый (опе-
рационный) год и подготовивших официальный годовой отчет. Лицензии мо-
гут быть выданы ранее указанного срока банкам- правопреемникам госу-
дарственных специализированных банков, осуществлявших операции в
иностранной валюте, а также совместным и иностранным банкам.
5. Банковские операции с иностранной валютой разделяются на виды
по степени нарастания их сложности и рискованности.
5.1. Ведение валютных счетов клиентуры.
Ведение текущих балансовых валютных счетов клиентов является од-
ним из сравнительно простых видов операций в иностранной валюте,
принципиально не отличающимся от ведения расчетных счетов в рублях.
При этом следует учитывать, что особенностью ведения таких счетов яв-
ляется обязанность банка исполнять функции агента валютного контроля
за операциями своих клиентов.
Квалификационные и технические требования:
5.1.1. Квалификационные:
знание порядка и условий открытия и ведения расчетных счетов ор-
ганизаций в рублях;
знание инструкций Внешэкономбанка СССР о порядке открытия и веде-
ния валютных счетов;
знание нормативных документов и правил продажи части валютных
поступлений клиентов для оформления валютного фонда на погашение внеш-
него долга СССР, формирования Союзно-республиканского валютного фонда,
валютных фондов союзных республик и местных Советов народных депутатов.
5.1.2. Технические:
наличие или согласие на открытие корреспондентского валютного
счета самого банка во Внешэкономбанке СССР или в банке, имеющем счет в
иностранном банке.
5.2. Неторговые операции.
Неторговые операции в иностранной валюте представляют собой опе-
рации по обслуживанию клиентов, не связанные с проведением расчетов по
экспорту и импорту товаров и услуг клиентов банка.
Квалификационные и технические требования:
5.2.1. Квалификационные:
знание законодательных и нормативных актов, регулирующих порядок
использования иностранной валюты на территории СССР советскими и
иностранными организациями и гражданами;
знание инструкций Госбанка СССР, Внешэкономбанка СССР и Минфина
СССР по проведению валютных неторговых операций, кассовой работе с ва-
лютными и другими ценностями, инструкций о порядке открытия и ведения
счетов в иностранной валюте и рублях советских и иностранных организа-
ций и граждан;
опыт проведения операций с советскими рублями и наличие в штате
банка работников, имеющих опыт проведения операций с наличной иност-
ранной валютой;
знание разновидностей платежных документов в иностранной валюте и
рублях и особенностей работы с ними;
знание требований по использованию и оформлению банковских доку-
ментов при покупке (приеме) и продаже (переводу) иностранной валюты.
5.2.2. Технические:
требования п. 5.1.2, а также:
оборудование кассового помещения, обеспечивающее сохранность цен-
ностей (несгораемые шкафы, охранная сигнализация, организация охраны
помещений, порядок хранения ключей и т.д.);
наличие клиентского зала;
выделение отдельного помещения для обменного пункта, оборудован-
ного в соответствии с требованиями безопасности;
оборудование счетной техникой (настольные счетные машины), а так-
же оргтехникой;
наличие необходимых бланков строгого учета, штампов и печатей;
желательно наличие компьютерных терминалов для автоматизированной
обработки чеков, пластиковых карточек и других документов с магнитной
полосой.
5.3. Установление корреспондентских отношений с иностранными бан-
ками.
Установление корреспондентских отношений с иностранными банками
является необходимым условием проведения банком международных расче-
тов. Соглашение об установлении корреспондентских отношений представ-
ляет собой договоренность о порядке и условиях ведения банковских опе-
раций.
5.3.1. Для осуществления операций по международным расчетам часто
не требуется взаимного открытия счетов, и коммерческий банк имеет воз-
можность устанавливать корреспондентские отношения с иностранными бан-
ками, предусматривая проведение расчетов через свой корреспондентский
счет во Внешэкономбанке СССР или другом уполномоченном банке, имеющем
корреспондентский счет в иностранном банке (отношения типа "корреспон-
дент без счета"). Максимальным требованием для установления такого ро-
да корреспондентских отношений является обмен телеграфными ключами и
образцами подписей уполномоченных лиц.
5.3.2. Принятие решений об установлении корреспондентских отноше-
ний (типа "корреспондент со счетом") с тем или иным зарубежным банком
должно быть основано на реальной потребности в обслуживании регулярных
экспортно-импортных операций клиентуры, причем основанием для заключе-
ния корреспондентского соглашения, предусматривающего взаимное откры-
тие счетов, обычно служит устойчивый и имеющий тенденцию к возрастанию
объем документарных операций с определенной страной или регионом.
Квалификационные и технические требования для установления кор-
респондентских отношений.
5.3.3. Квалификационные:
знание иностранных языков, позволяющее вести коммерческую пере-
писку по всем вопросам взаимоотношений между банками;
осведомленность об основных событиях и тенденциях, определяющих
современное состояние международных экономических и политических отно-
шений, навыки экономического анализа, позволяющие оценивать экономи-
ческое и финансовое положение отдельных банков, их роль и место в бан-
ковской системе своих стран и в международных банковских отношениях;
знание основных положений межбанковских корреспондентских согла-
шений.
5.3.4. Технические:
наличие каналов оперативной международной связи: как минимум те-
лексного аппарата, желательно также наличие телефонных линий прямого
набора и телефакса;
требование п. 5.1.2.
5.4. Операции по международным расчетам, связанным экспортом и
импортом товаров и услуг.
Операции по международным расчетам, связанные с экспортом товаров
и услуг, регламентируются законодательством СССР (чеки и векселя),
унифицированными правилами и обычаями Международной торговой палаты,
соответствующими инструкциями Внешэкономбанка СССР.
Квалификационные технические требования к выполнению таких опера-
ций:
5.4.1. Квалификационные:
знание законодательства СССР по чекам и векселям, Унифицированных
правил и обычаев МТП по инкассо, аккредитивам и гарантиям, инструкций
Внешэкономбанка СССР по международным расчетам, Межправительственных и
Межбанковских соглашений;
знание иностранного языка и соответствующей банковской терминоло-
гии, позволяющее понять содержание аккредитивного письма, инкассового
или переводного поручения, а также товаро-сопроводительных и иных до-
кументов, проверить их соответствие условиям аккредитива;
знание порядка выверки расчетов и урегулирования несквитованных
сумм;
умение проанализировать с позиции интересов банка и клиента полу-
ченные и выставленные обязательства;
практические навыки ведения коммерческой банковской переписки на
иностранном языке.
Участок расчетов по экспорту и импорту товаров и услуг требует
укомплектования высококвалифицированными кадрами опытных банковских
специалистов, способных правильно построить отношения с клиентами и с
зарубежными банками и найти соответствующие международным правилам и
обычаям пути выхода из часто возникающих конфликтных ситуаций. Необхо-
димо учитывать, что любая ошибка банка при проведении расчетов означа-
ет валютные потери по уплате штрафов и неустоек. Опыт специалистов в
данной области необходим для своевременного выявления ошибок, уяснения
их характера и правильного определения ответственности за них, что
позволит свести к минимуму потери.
5.4.2. Технические:
наличие средств международной связи;
оснащение техникой ключевания и шифрования платежных телеграфных
инструкций;
наличие необходимого помещения для хранения и выверки контрольных
документов иностранных банков: образцов подписей, таблиц-ключей для
шифрования телеграмм;
наличие печатных средств с латинским шрифтом;
желательно оснащение компьютерными терминалами для передачи защи-
щенных платежных инструкций.
5.5. Операции по продаже и покупке иностранной валюты на внутрен-
нем валютном рынке.
Указанные операции технически не представляют сложности, но свя-
заны с рисками, которые не встречались в практике советских банков.
Квалификационные и технические требования к выполнению таких опе-
раций:
5.5.1. Квалификационные:
знание валютного законодательства СССР;
знание конъюнктуры валютных рынков, тенденций изменения валютных
курсов и процентных ставок на мировых рынках;
практические навыки оценки возникающих валютных, кредитных и про-
центных рисков, умение распределять эти риски;
навыки юридически правильного составления соглашений и контрактов
на операции по обмену валют.
5.5.2. технические:
наличие средств в разных валютах на счетах клиентов;
наличие легальной возможности обмена в соответствии с законода-
тельством СССР и других стран.
5.6. Кредитные операции по привлечению и размещению валютных
средств внутри СССР.
Кредитные операции с иностранной валютой представляют собой один
из наиболее сложных и рискованных видов банковских операций. Привлече-
ние валютных средств внутри СССР осуществляется от клиентов или от
других советских банков. Размещение валютных средств производится бан-
ками на советском межбанковском рынке или в кредиты клиентам.
Квалификационные и технические требования к выполнению таких опе-
раций:
5.6.1. Квалификационные:
все требования, изложенные в п. 5.5.1;
навыки поддерживания сбалансированной структуры заимствований и
вложений в иностранных валютах, соблюдения необходимого уровня ликвид-
ности баланса в иностранных валютах;
знание практики банков в кредитной работе с клиентурой, умение
проводить всесторонний кредитный анализ;
знание особенностей юридического оформления кредитных сделок с
иностранной валютой, умение распределять и страховать возникающие рис-
ки, способность правильно организовать работу по возврату кредитных
вложений.
5.6.2. Технические:
требования п. 5.1.2;
наличие корреспондентского счета во Внешэкономбанке или другом
банке, имеющем счета в иностранных банках.
5.7. Кредитные операции на международных денежных рынках.
Данный вид операций наиболее сложен технически и сопряжен с наи-
большими рисками. Такие операции разрешаются только с генеральной ли-
цензией, которая выдается банкам лишь после освоения перечисленных ра-
нее других видов операций в иностранной валюте.
Квалификационные и технические требования к выполнению таких опе-
раций:
5.7.1. Квалификационные:
свободное владение иностранным (английским) языком, позволяющее
вести переговоры любой технической сложности с иностранными партнерами;
широкий общеэкономический кругозор, знание конъюнктуры мировых
денежных и кредитных рынков, перспектив и развития, принятых на них
форм и инструментов заимствований;
знание особенностей международных кредитных соглашений, правил их
оформления;
опыт работы с иностранными банками и фирмами, позволяющий пра-
вильно строить взаимоотношения с ними и находить взаимоприемлемые вы-
ходы из возникающих конфликтных ситуаций.
5.7.2. Технические:
оснащение современными каналами связи (телефонные линии прямого
набора, телефакс, телекс);
оборудование компьютерной техникой.
5.8. Валютные (депозитные и конверсионные) операции на междуна-
родных денежных рынках.
Данный специфический вид международных банковских операций требу-
ет особенно тщательной подготовки кадров и современного технического
оснащения.
Госбанк СССР выдает лицензии на проведение этих операций только
при условии полной сбалансированности активов и пассивов банка по их
валютной структуре.
Квалификационные и технические требования таких операций:
5.8.1. Квалификационные:
Все требования, перечисленные в п. 5.7.1., и кроме того:
владение техникой ведения переговоров, жаргоном операторов рынка,
знание обычаев и традиций поведения на рынке.
5.8.2. Технические:
Все требования, перечисленные в п. 5.7.2., и кроме того:
оснащение системой "Рейтер-дилинг";
оборудование специального операционного зала с соблюдением надле-
жащей охраны, пропускного режима и т.д.
6. Необходимым условием для получения лицензии на проведение лю-
бого вида операций в иностранной валюте является наличие в банке адек-
ватных систем контроля за проведением его обычных банковских операций
в рублях. Выдаче лицензии предшествует проверка на месте системы внут-
ренней организации банка, включающая выяснение следующие вопросов:
наличие подходящего помещения;
надлежащая организация хранения ценностей (несгораемые шкафы,
сигнализация, охрана, пропускной режим и т.д.);
правильная постановка бухгалтерского и оперативного учета, ежед-
невное составление рабочего баланса;
правильная организация документооборота, наличие системы контроля
за прохождением документов;
наличие службы внутренних ревизий;
четкое разграничение должностных обязанностей, их соблюдение пер-
соналом;
наличие и соблюдение подробных должностных инструкций;
наличие и соблюдение требований к подготовленности кадров;
другие вопросы, необходимые для подтверждения адекватности систе-
мы внутреннего контроля в бланке.
7. На основании статей 31-36 Закона СССР "О Государственном банке
СССР" Госбанк СССР устанавливает для коммерческих банков экономические
нормативы проведения ими операций в иностранной валюте (Приложение 2 к
настоящим Правилам). При выдаче лицензий в них могут быть внесены из-
менения в зависимости от объема и характера операций, разрешенных ли-
цензий.
8. Коммерческие банки обязаны представлять как Госбанку СССР, так
и Центральным банкам республик статистическую отчетность о своих опе-
рациях в иностранной валюте по формам и в сроки, установленные Госбан-
ком СССР (Приложение 3 к настоящим Правилам).
Представление отчетных данных коммерческих банков по операциям в
иностранной валюте необходимо для выполнения Госбанком СССР следующих
функций:
проведения единой кредитной политики во внешнеэкономических свя-
зях государства;
контроля за уровнем внешней задолженности СССР и ее качественными
характеристиками;
прогнозирования тенденций развития платежного баланса страны;
определения масштабов валютных операций и характера перераспреде-
ления валютных ресурсов внутри страны.
9. Госбанк СССР и Центральные банки республик осуществляют надзор
за выполнением условий выданных коммерческим банкам лицензий и прово-
дит ревизии и тематические проверки операций в иностранной валюте, вы-
полняемых банками.
По результатам проверок и ревизий Госбанк СССР и Центральные бан-
ки республик имеют право применять к коммерческим банкам меры, предус-
мотренные действующим законодательством.
10. Госбанк СССР и Центральные банки республик могут вносить из-
менения и дополнения в выдаваемые ими лицензии в связи с изменением
законодательства, а также вносить изменения и дополнения или аннулиро-
вать лицензии в случае выявления нарушений банками их условий или
действующего законодательства.
11. Срок рассмотрения заявки на лицензию - 1 календарный месяц с
даты представления в Госбанк СССР и Центральный банк республики полно-
го комплекта запрашиваемых документов, в чем представители Госбанка
СССР или Центрального банка республики расписываются в журнале регист-
рации выдаваемых лицензий.
12. По истечении срока генеральной или внутренней лицензии они
считаются автоматически продленными на следующий срок, если Госбанк
СССР (Центральный банк республики) или банк, получивший лицензию, не
информирует другую сторону о намерении внести в нее изменения или ее
аннулировать.
13. Настоящие Временные правила действуют до принятия Правил
Центральным Советом Госбанка СССР. До принятия Правил Советом внутрен-
ние и разовые лицензии выдаются Центральными банками республик или
Госбанком СССР, по желанию заявителя, генеральные лицензии - Госбанком
СССР.
Председатель Правления
Госбанка СССР В.В. Геращенко
4 января 1991 г.
СПИСОК ПРИЛОЖЕНИЙ К ВРЕМЕННЫМ ПРАВИЛАМ
Приложение 1. Список документов, необходимых для представления в
Госбанк СССР для рассмотрения вопроса о выдаче лицензий.
Приложение 1А. Перечень документов, представляемых в Государс-
твенный банк СССР для получения лицензии банком с участием иностранно-
го капитала, иностранным банком или филиалом банка другой страны.
Приложение 2.1. Лимиты на операции "банка" в иностранных валютах.
Приложение 2.2. Лимиты на операции "банка" в иностранных валютах.
Приложение 2.3. Нормативы ликвидности по операциям "банка" в
иностранных валютах.
Приложение 3. Перечень сведений по валютным операциям, представ-
ляемых коммерческим банком Госбанку СССР по прилагаемым формам.
Приложение 1
Список документов, необходимых для представления в
Госбанк СССР для рассмотрения вопроса о выдаче
лицензии
1. Копия утвержденного Устава банка.
2. Обоснование экономической целесообразности и готовности банка
к осуществлению операций в иностранных валютах.
3. Организационная структура банка с описанием подразделений, за-
нимающихся операциями в иностранных валютах (квалификация кадров, спе-
циализация отделов и их техническое оснащение).
4. Справка о руководителях банка, ответственных за осуществление
операций в иностранных валютах ("объективки").
5. Копия письма уполномоченного банка (Внешэкономбанка СССР или
банка, имеющего генеральную лицензию на совершение операций в иност-
ранных валютах) о согласии подписать корреспондентское соглашение.
6. Справка об организации внутрибанковского контроля.
7. баланс банка (на последнюю дату) и справка о соблюдении норма-
тивов по операциям в рублях на основании письма Госбанка СССР N 201 и
Дополнения N 1 к письму N 201.
8. Отчет (счет) о прибылях и убытках (на последнюю дату).
9. Акт последней ревизии.
10. Городской отчет (Annual report).
11. Справка о возможных зарубежных партнерах по заключению кор-
респондентских отношений (только для банков, обращающихся в Госбанк
СССР за генеральной лицензией).
Приложение 1 А
Перечень документов, представляемых в
Государственный банк СССР для получения лицензии
банком с участием иностранного капитала,
иностранным банком или филиалом банка другой
страны
Дополнительно к списку документов (Приложение 1) представляются:
а) иностранными юридическими лицами:
решение соответствующего органа иностранного учредителя (участни-
ка) о его участии в создании банка на территории СССР или об открытии
филиала;
письменное согласие контрольного органа страны местопребывания
иностранного учредителя (участника) и его участие в создании банка на
территории СССР или открытие филиала в тех случаях, когда это предус-
мотрено законодательством соответствующей страны;
б) иностранными гражданами:
подтверждение первоклассного иностранного банка о платежеспособ-
ности данного лица;
рекомендации не менее чем от двух иностранных юридических лиц или
граждан с известной платежеспособностью.
Приложение 2.1.
(Генеральная лицензия N)
ЛИМИТЫ НА ОПЕРАЦИИ "БАНКА" В
ИНОСТРАННЫХ ВАЛЮТАХ
1. Сумма обязательств банка в иностранной валюте перед советскими
юридическими лицами и гражданами не должна превышать более чем в 20
раз размер собственных средств банка в иностранной валюте.
2. Величина обязательств банка в иностранной валюте перед иност-
ранными юридическими лицами и гражданами не должна превышать суммы
собственных средств банка в иностранной валюте и суммы гарантийных
обязательств его пайщиков по рискам в отношении его заимствований за
границей.
Перечисленные лимиты соблюдаются в отдельности для каждой группы
валют в соответствии с принятой в СССР классификацией (см. Приложение
2 к Инструкции N 5 Внешэкономбанка СССР от 27 марта 1989 г.).
При расчете указанных лимитов в сумму обязательств банка в иност-
ранной валюте включаются следующие категории обязательств:
а) 100% от суммы безусловных обязательств, включая задолженность
по привлеченным кредитам и депозитам, остатки привлеченных во вклады и
др.;
б) 100% от суммы гарантий погашения долга третьих лиц (включая
аккредитивы типа "стэнд-бай");
в) 50% от суммы гарантий исполнения обязательств, связанных с
предоставлением банком кредита, включая кредитные линии типа
"стэнд-бай";
г) 20% от суммы краткосрочных обязательств по документарным акк-
редитивам.
Под собственными средствами банка понимаются оплаченный уставный
фонд, общие и другие резервы и фонды, образованные из прибыли (за иск-
лючением специальных страховых резервов по выявленной безнадежной или
сомнительной задолженности), а также субординированные займы. При этом
оплаченный уставный фонд и общие резервы должны составлять не менее
половины от общей суммы собственных средств.
При расчете показателей из суммы обязательств в иностранной валю-
те вычитаются вложения банка в советские государственные долговые обя-
зательства в иностранной валюте.
Под суммой гарантийных обязательств за "Банк" понимаются прямые
обязательства погашения долга банка, связанные с исполнением конкрет-
ных сделок, а также обязательства пополнения уставного фонда банка пу-
тем перечисления валютных средств по требованию банка.
3. "Банку" запрещается иметь открытую валютную позицию.
Валютно-экономическое управление
Управление коммерческих и кооперативных банков
Приложение 2.2.
(Лицензия N)
ЛИМИТЫ НА ОПЕРАЦИИ "БАНКА" В
ИНОСТРАННЫХ ВАЛЮТАХ
Сумма обязательств банка в иностранной валюте перед советскими
юридическими лицами и гражданами не должна превышать более чем в 20
раз размер собственных средств банка в иностранной валюте.
Указанный лимит соблюдается отдельно для каждой группы валют в
соответствии с принятой в СССР классификацией (см. Приложение 2 к инс-
трукции N 5 Внешэкономбанка СССР от 27 марта 1989 г.).
При расчете лимита в сумму обязательств банка в иностранной валю-
те включаются следующие категории обязательств:
а) 100% от суммы безусловных обязательств, включая задолженность
по привлеченным кредитам и депозитам, остатки средств на расчетных и
корреспондентских счетах, средства, привлеченные во вклады и др.;
б) 100% от суммы гарантий погашения долга третьих лиц;
в) 50% от суммы гарантий исполнения обязательств, связанных с
предоставлением банком кредита;
г) 20% от суммы краткосрочных обязательств по документарным акк-
редитивам.
Под собственными средствами банка понимаются оплаченный уставный
фонд, общие и другие резервы и фонды, образованные из прибыли за мину-
сом вложений в паи и акции других юридических лиц, а также иммобилиза-
ции в основные средства, здания и сооружения.
При расчете показателей из суммы обязательств в иностранной валю-
те вычитаются вложения банка в советские государственные долговые обя-
зательства в иностранной валюте.
Под суммой гарантийных обязательств за "Банк" понимаются прямые
обязательства погашения долга банка, связанные с исполнением конкрет-
ных сделок, а также обязательства пополнения уставного фонда банка пу-
тем перечисления валютных средств по требованию банка.
Валютно-экономическое управление
Управление коммерческих и кооперативных банков
Приложение 2.3.
НОРМАТИВЫ ЛИКВИДНОСТИ ПО ОПЕРАЦИЯМ
"БАНКА" В ИНОСТРАННЫХ ВАЛЮТАХ
I. Коэффициент краткосрочной ликвидности (ККЛ).
ККЛ представляет собой отношение ликвидных активов (ЛА) банка и
его краткосрочных обязательств (КО).
ККЛ=ЛА/КО, где под ликвидными активами (ЛА) принимаются: 1) на-
личные деньги в кассе; 2) средства на расчетных (корреспондентских)
счетах и других банках; 3) обязательства советских предприятий, орга-
низаций, кооперативов и совместных предприятий - клиентов банка сроком
погашения до 3 месяцев.
Под краткосрочными обязательствами (КО) понимаются: 1) средства,
привлеченные до востребования (расчетные и текущие счета банков-кор-
респондентов, клиентуры и др. счета до востребования); 2) обязательст-
ва сроком погашения до 3 месяцев.
Минимально допустимый уровень ККЛ по операциям в иностранных ва-
лютах у "Банка" составляет 0,8.
II. Коэффициент среднесрочной ликвидности (КСЛ).
КСЛ представляет собой соотношение устойчивых пассивов (УП) и
среднесрочных и долгосрочных активов (СА) банка.
КСЛ=УП/СА, где под устойчивыми пассивами (УП) понимаются: 1)
собственные средства, рассчитанные в соответствии с требованиями, ука-
занными в Приложении 1; 2) привлеченные средства в форме кредитов, де-
позитов, вкладов и других формах, принятых в международной банковской
практике, сроком погашения свыше 2 лет;
под средне- и долгосрочными активами (СА) понимаются предостав-
ленные кредиты и депозиты сроком погашения свыше 2 лет.
Минимально допустимый уровень КСЛ по операциям в иностранных ва-
лютах для "Банка" составляет 1,0.
III. Максимальный размер кредита одному заемщику (МРК).
МРК представляет собой соотношение максимального размера кредита
и суммы гарантий и поручительств банка, выданных в отношении одного
заемщика (З) и собственных средств банка.
МРК=З/С, где З - совокупная задолженность по ссудам одного заем-
щика плюс 50 % суммы гарантий и поручительств банка, выданных в отно-
шении этого заемщика;
С - собственные средства банка.
Максимально допустимый уровень данного показателя по операциям в
иностранных валютах для "Банка" составляет 0,2.
Валютно-экономическое управление
Управление коммерческих и кооперативных банков
Приложение 3а
ПЕРЕЧЕНЬ
сведений по валютным операциям, представляемым
коммерческим банком Госбанку СССР по прилагаемым
формам
----------------------------------------------------------------------
N формы Наименование данных | Периодичность направления
-------------------------------------------|--------------------------
1. Справка о состоянии ресурсов банка в | ежеквартально
иностранной валюте |
-------------------------------------------|--------------------------
2. Разбивка обязательств и требований бан- | ежеквартально
ка в иностранной валюте по срокам |
-------------------------------------------|--------------------------
3. Разбивка обязательств и требований и се-| ежеквартально
кторам |
-------------------------------------------|--------------------------
4. Разбивка обязательств и требований банка| ежеквартально
по видам валют |
-------------------------------------------|--------------------------
5. Отчет о внеторговых операциях | ежемесячно
----------------------------------------------------------------------
Сведения --------------------
о состоянии ресурсов и размещении | 0406011 |
средств банка в иностранной валюте |------------------|
| 2 | 1 |
|-------------------
на 1____________ 19_____г.
_____________________________________ Код ОКПО -------------------
(наименование коммерческого (кооперативного) банка | |
_____________________________________ Код СОАТО |-----------------|
(наименование города) | |
-------------------
тыс.руб.
----------------------------------------------------------------------
Наименование статей | Свободно | Замкнутая
| конвертируемая | валюта
| валюта |
----------------------------------------|-----------------|-----------
А | 1 | 2
----------------------------------------|-----------------|-----------
I. Собственные средства банка | |
ВСЕГО: | |
в том числе: | |
1. Акционерный капитал (Уставный фонд) | |
2. Резервный капитал (фонд) | |
3. Специальные фонды, в том числе | |
_________________________________ | |
_________________________________ | |
_________________________________ | |
4. Фонд основных средств | |
II. Привлеченные средства банка | |
ВСЕГО: | |
в том числе | |
1. В СССР всего: | |
в том числе | |
- от советских банков | |
- от прочих кредиторов | |
2. Из-за границы - Всего: | |
в том числе: | |
- от иностранных банков | |
- из других иностранных источников | |
III. Размещение собственных и привлечен-| |
ных средств, ВСЕГО: | |
в том числе | |
1. В СССР | |
2. За рубежом | |
IV. Остаток собственных и привлеченных | |
средств, ВСЕГО: | |
в том числе: | |
1. В СССР: | |
1.1. На счетах в банках | |
1.2. Государственные кредиты: | |
- союзному правительству | |
- правительствам союзных республик | |
1.3. Прочие | |
2. За рубежом: | |
2.1. На счетах в банках | |
2.2. Государственные кредиты | |
2.3. Прочие | |
V. Соотношение остатка средств | |
на счетах к задолженности по привлечен- | |
ным средствам (в %) | |
Справочно: | |
Задолженность по иностранным кредитам | |
----------------------------------------------------------------------
Подписи
" "_____________19____г.
Разбивка обязательств и требований коммерческого --------------------
и (кооперативного) банка в иностранной валюте по | 0406012 |
срокам |------------------|
на 1____________ 19_____г.
_____________________________________ Код ОКПО -------------------
(наименование коммерческого (кооперативного) банка | |
_____________________________________ Код СОАТО |-----------------|
(наименование города) | |
-------------------
тыс.руб.
----------------------------------------------------------------------
Наименование показателей |Обязательства с оставшимся| ВСЕГО
| сроком погашения |(гр.1+гр.2+гр.3)
|--------------------------|
|до года|от 1 года|свыше 2 |
| |до 2 лет | лет |
--------------------------|-------|---------|--------|----------------
А | 1 | 2 | 3 | 4
--------------------------|-------|---------|--------|----------------
I. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА: | | | |
--------------------------| | | |
1. Перед иностранными бан-| | | |
ками и фирмами | | | |
--------------------------| | | |
2. Перед советскими банка-| | | |
ми, организациями и пред- | | | |
приятиями | | | |
--------------------------| | | |
II. ТРЕБОВАНИЯ: | | | |
--------------------------| | | |
1. К иностранным банкам и | | | |
фирмам | | | |
--------------------------| | | |
2. К советским банкам, ор-| | | |
ганизациям и предприятиям | | | |
----------------------------------------------------------------------
Подписи
"_____"_______________19____г.
Разбивка обязательств и требований коммерческого --------------------
(кооперативного) банка в иностранной валюте по | 0406013 |
видам |------------------|
| 2 | 1 |
--------------------
на 1____________ 19_____г.
_____________________________________ Код ОКПО -------------------
(наименование коммерческого (кооперативного) банка | |
_____________________________________ Код СОАТО |-----------------|
(наименование города) | |
-------------------
тыс.руб.
----------------------------------------------------------------------
Наименование показателей |Кредиты|Вклады| Ценные бумаги | ВСЕГО
| | |---------------|(гр.1+гр.2+
| | |акции|облигации| гр.3+гр.4)
--------------------------|-------|------|-----|---------|------------
А | 1 | 2 | 3 | 4 | 5
--------------------------|-------|------|-----|---------|------------
I. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | | |
| | | | |
1. Привлечено в СССР, | | | | |
ВСЕГО: | | | | |
в том числе: | | | | |
- от советских банков | | | | |
- от прочих кредиторов | | | | |
2. Привлечено из-за гра- | | | | |
ницы, ВСЕГО: | | | | |
в том числе: | | | | |
- от иностранных банков | | | | |
- из других иностранных | | | | |
источников | | | | |
| | | | |
II. ТРЕБОВАНИЯ | | | | |
| | | | |
1. Размещено в СССР, | | | | |
ВСЕГО: | | | | |
в том числе: | | | | |
- в советских банках | | | | |
- гос.предприятия | | | | |
- другие заемщики | | | | |
2. Размещено за границей, | | | | |
ВСЕГО: | | | | |
в том числе: | | | | |
- в иностранных банках | | | | |
- в других организациях | | | | |
----------------------------------------------------------------------
Подписи
"_____"_______________19____г.
Разбивка обязательств и требований коммерческого --------------------
(кооперативного) банка по валютам | 0406014 |
|------------------|
| 2 | 1 |
--------------------
на 1____________ 19_____г.
_____________________________________ Код ОКПО -------------------
(наименование коммерческого (кооперативного) банка | |
_____________________________________ Код СОАТО |-----------------|
(наименование города) | |
-------------------
тыс.руб.
----------------------------------------------------------------------
Наименование показателей |Обязательства|Обязательства и|Требования
| |собств.средства|
----------------------------|-------------|---------------|-----------
А | 1 | 2 | 3
----------------------------|-------------|---------------|-----------
I. Свободно конвертируемая | | |
валюта: | | |
| | |
Австрийские шиллинги | | |
Бельгийские франки | | |
Голландские гульдены | | |
Датские кроны | | |
Итальянские лиры | | |
Канадские доллары | | |
Кувейтские динары | | |
Марки ФРГ | | |
Норвежские кроны | | |
Пакистанские рупии | | |
Сингапурские доллары | | |
Фунты стерлингов | | |
Французские франки | | |
Шведские кроны | | |
Швейцарские франки | | |
Японские йены | | |
.................... | | |
.................... | | |
Прочие валюты | | |
ИТОГО: | | |
----------------------------|-------------|---------------|-----------
II. КЛИРИНГОВАЯ ВАЛЮТА | | |
___________________________ | | |
___________________________ | | |
___________________________ | | |
___________________________ | | |
___________________________ | | |
___________________________ | | |
___________________________ | | |
___________________________ | | |
ИТОГО: | | |
----------------------------|-------------|---------------|-----------
III. ЗАМКНУТАЯ ВАЛЮТА | | |
___________________________ | | |
___________________________ | | |
___________________________ | | |
___________________________ | | |
___________________________ | | |
___________________________ | | |
ИТОГО: | | |
----------------------------|-------------|---------------|-----------
IV. ВСЕГО: | | |
по официальному курсу рубля | | |
----------------------------------------------------------------------
Подпись
"_____"_______________19____г.
Форма N 5
| 0623398 | | | |
|-----------|------------|----------|----|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|-----------|------------|----------|----|
|формы доку-|организации-|учреждения|КС 1|
|мента по |составителя | банка | |
|ОКУД |документа по| | |
| |ОКПО | | |
|-----------|------------|----------|----|
| КОДЫ |
------------------------------------------
ОТЧЕТ
о валютных операциях
(нарастающим итогом с начала года)
на 1_____________19______г.
СТАТИСТИЧЕСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ
Форма N 743
Утверждена постановлением Госкомстата СССР
Почтовая - месячная
Представляют:
1) отделения спецбанков 1 числа после
отчетного периода - ВЦ, ИВС (управлению
(Представляются только те Госбанка);
показатели, операции ко- 2) учреждения Внешэкономбанка СССР -
торых производятся в со- 4 числа после отчетного периода - В/О
ответствии с выданной ли- "Союзвнешрасчет" Внешэкономбанка СССР
цензией).
--------------
| |
______________________________________________________ |------------|
(наименование и адрес получателя) | |
______________________________________________________ --------------
(наименование и адрес отправителя)
тыс.руб.
----------------------------------------------------------------------
|Символы|Свободно|Замкнутая|Валюта со-|Контро-
| |конвер- | валюта |циалисти- |льный
| |тируемая| |ческих |итог
| |валюта | |стран |(сумма
| | | | |граф.
| | | | |1-3)
| |--------|---------|----------|
| |1 раздел|2 раздел |3 раздел |
------------------------|-------|--------|---------|----------|-------
А | Б | 1 | 2 | 3 | 4
------------------------|-------|--------|---------|----------|-------
1) Остатки валюты, чеков| 01 | | | |
на начало года | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
2) Получено подкреплений| 02 | | | |
от Внешэкономбанка СССР | | | | |
и от учреждений спец- | | | | |
банков | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
3) Куплено учреждениями | 03 | | | |
спецбанков валюты, чеков| | | | |
и оплачено аккредитивов | | | | |
в том числе дорожные че-| 03а | | | |
ки ВЭБ СССР | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
4) Поступления валюты и | | | | |
чеков: | | | | |
а) от туристского обслу-| 04 | | | |
живания иностранных гра-| | | | |
ждан | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
б) от торговых предприя-| 05 | | | |
тий Госкоминтуриста | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
в) от продажи товаров | 06 | | | |
магазинами, торгующими | | | | |
за иностранную валюту | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
г) от реализации медалей| 07 | | | |
| |--------|---------|----------|-------
д) от продажи товаров | 08 | | | |
В/О "Внешпосылторг" | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
е) от обслуживания ино- | 09 | | | |
странных судов | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
ж) от пароходств (управ-| 10 | | | |
лений) Министерства мор-| | | | |
ского флота в обмен на | | | | |
чеки серии "А" | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
з) от Ингосстраха | 11 | | | |
| |--------|---------|----------|-------
и) от таможенных органи-| 12 | | | |
заций | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
к) от дорожных сборов | 13 | | | |
| |--------|---------|----------|-------
_______________________ | 14 | | | |
| |--------|---------|----------|-------
_______________________ | 15 | | | |
| |--------|---------|----------|-------
5) Поступления, связан- | 16 | | | |
ные с перевозкой пасса- | | | | |
жиров на судах Министер-| | | | |
ства морского флота | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
6) Курсовая разница | 17 | | | |
| |--------|---------|----------|-------
7) Выслано во Внешэко- | 18 | | | |
номбанк СССР и в учреж- | | | | |
дения спецбанков | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
8) Продано валюты и че- | | | | |
ков: | | | | |
а) по справкам в обмен | 19 | | | |
на рубли | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
б) на командировочные | | | | |
расходы: | | | | |
- за счет лимитов Совета| 20 | | | |
Министров союзных респу-| | | | |
блик | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
- по операциям Минавто- | 21 | | | |
транса РСФСР | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
- по операциям ВАО "Ин- | 22 | | | |
турист" | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
- по операциям Минмор- | 23 | | | |
флота | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
в) на личные расходы со-| 24 | | | |
ветским туристам, выез- | | | | |
жающим по путевкам Гос- | | | | |
коминтуриста | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
г) на личные расходы со-| 25 | | | |
ветским туристам, выез- | | | | |
жающим по путевкам бюро | | | | |
международного молодеж- | | | | |
ного туризма "Спутник" | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
д) на другие цели | 26 | | | |
| |--------|---------|----------|-------
9) Курсовая разница | 27 | | | |
------------------------|-------|--------|---------|----------|-------
| | | | |
------------------------|-------|--------|---------|----------|-------
| | | | |
------------------------|-------|--------|---------|----------|-------
| | | | |
------------------------|-------|--------|---------|----------|-------
| | | | |
------------------------|-------|--------|---------|----------|-------
10) Остатки валюты, че- | 28 | | | |
ков на конец отчетного | | | | |
месяца | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
11) Перечислено на счета| 29 | | | |
специальных магазинов в | | | | |
оплату товаров за счет | | | | |
переводов из-за границы | | | | |
| |--------|---------|----------|-------
12) Перечислено на счет | 30 | | | |
В/О "Внешпосылторг" в | | | | |
оплату товаров за счет | | | | |
переводов из-за границы | | | | |
----------------------------------------------------------------------
Расшифровка разделов 2 и 3 по валютам составляется на 1 января и
1 июля на балансах по ф. 743-А.
"_____"____________19____г. Руководитель (подпись)
Главный бухгалтер (подпись)
____________________________________
фамилия и номер телефона исполнителя |