О ПРИМЕНЕНИИ В РАСЧЕТАХ ЧЕКОВ С ГРИФОМ "РОССИЯ"
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
29 июня 1992 г.
N 18-11/726
(ДК 92-07)
В связи с поступающими запросами Центральный банк России пред-
полагает в работе с чеками с грифом "РОССИЯ" руководствоваться Прави-
лами расчетов чеками на территории России (сообщены письмом ЦБ России
от 20.01.92 г. нр 18-11/52), а также следующим:
1. Выдача чеков осуществляется коммерческими банками юридичес-
ким и физическим лицам, которым открыты в банке расчетные, текущие (в
учреждениях Сберегательного Банка РФ - депозитные, текущие) счета, в
порядке, предусмотренном Правилами безналичных расчетов в народном хо-
зяйстве.
Чеки могут выдаваться либо с депонированием средств на отдель-
ном счете на основании платежного поручения предприятия, либо под га-
рантию банка. Депонируемые суммы учитываются в банке на счете N 722
"Расчетные чеки", либо другом счете по усмотрению банка. Если чеки вы-
даются физическому лицу, то депонирование средств осуществляется на
основании его заявления (письменного, устного).
2. На основании заявленной потребности в чеках и размера депо-
нируемой суммы определяется лимит одного чека. На обороте каждого чека
и в выдаваемой к ним идентификационной карточке банк указывает размер
лимита одного чека.
Например, предприятие заявило потребность на 10 чеков на общую
сумму 1000,0 тыс. руб. В этом случае лимит одного чека составит 100
тыс. руб.
Банк, выдавая предприятия 10 чеков, на обороте каждого чека де-
лает следующую запись: "Лимит чека не более сто тысяч рублей". Учиты-
вая что все выдаваемые чеки имеют одинаковый лимит, банк выдаст одну
идентификационную карточку, в которой предельный лимит чека составит
не более 100 тыс. руб.
3. При выдаче чеков банк заполняет на каждом бланке чека следу-
ющие реквизиты:
наименование банка, номер МФО расчетно-кассового центра, обслу-
живающего плательщика 1. С введением новой системы кодирования вместо
номера МФО РКЦ указывается 8-значный номер коммерческого банка;
номер корреспондентского счета плательщика указывается против
строки: "Заплатите по этому чеку со счета N" между двумя вертикальными
линиями. Эти две параллельные линии обозначают кроссировку чека. В
практике обращения чека имеется в виду применение чека со специальным
кроссированием, т.е. между линиями указывается номер корсчета банка,
являющегося плательщиком по чеку;
в нижней специальной зоне банк вписывает наименование предприя-
тия, которому выданы чеки, и номер его счета. Если чеки выдаются физи-
ческому лицу, вписывается фамилия, имя и отчество лица и номер счета,
открытый данному лицу в банке;
номер каждого чека проставляется под ячейкой "Серийный N". Для
этого банк ведет внесистемный учет номеров выдаваемых чеков. На заяв-
лении клиентов указываются номера выданных им чеков.
На обороте каждого чека банк в обязательном порядке указывает
предельный размер суммы, на которую может быть выписан предприятием
(физическим лицом) один чек. Сумма лимита чека указывается прописью,
заверяется печатью банка и подписями должностных лиц банка.
Все остальные реквизиты чека заполняются чекодателем 2 непо-
средственно в момент установления суммы платежа. Образцы заполненных
чеков прилагаются.
4. Расчеты чеками осуществляются чекодателями, как правило, с
юридическими лицами.
__________________
1 Плательщиком по чекам является банк, выдавший чеки, т.е. банк
чекодателя.
2. Чекодателем является юридическое или физическое лицо, полу-
чившее в банке чеки и ведущее расчеты посредством чеков.
__________________
Расчеты посредством чеков осуществляются за отгруженную продук-
цию, товары, выполненные работы и оказанные услуги. Чеки являются пла-
тежным средством и могут применяться при расчетах во всех случаях,
предусмотренных законом. Не допускаются расчеты чеками между физичес-
кими лицами.
5. Чекодатель при определении суммы платежа выписывает чек, за-
полняя при этом следующие реквизиты:
указывает сумму цифрами и прописью по соответствующими строкам,
при этом копейки указываются цифрами. Сумма валюты одного чека не дол-
жна превышать лимит, указанный банком на обороте чека;
по строке "Кому" указывается наименование получателя платежа
(образец заполнения чеков приведен в приложениях 1 и 2);
в правой стороне чека по соответствующим строкам указывается:
а) место выписки чека,
б) дата совершения платежа, при этом месяц указывается пропи-
сью;
выписанный чек заверяется подписью чекодателя непосредственно в
момент совершения оплаты (вручения чека получателю). Не допускается
подписание чека до совершения платежа.
6. Чековая карточка выдается вместе с чеками. Как правило, кар-
точка выдается в одном экземпляре и идентифицирует чекодателя (образец
заполнения карточки приведен в приложении 4).
Чеки и чековая карточка должны храниться юридическими и физи-
ческими лицами раздельно.
При совершении платежа чекодатель должен вместе с чеком предъя-
вить чековую карточку (физическое лицо дополнительно предъявляет пас-
порт). После сличения данных чека с чековой карточкой последняя воз-
вращается чекодателю.
Чековая карточка сдается банку, выдавшему чеки, в том случае,
если все ранее выданные чеки использованы. Карточка может быть остав-
лена предприятию в случае, если предприятие заявило новую потребность
в чеках и лимит одного чека при этом не изменился. Если лимит чека
изменяется, то чеки и новая чековая карточка могут быть выданы только
после обязательного возврата юридическим и физическим лицом прежней
карточки. Принятые банком карточки подлежат уничтожению, о чем на за-
явлении клиента делается соответствующая пометка.
Учет выданных чековых карточек осуществляется банком внесистем-
но.
7. Чековая карточка подписывается только лицами, имеющими право
распоряжаться средствами по расчетному (текущему, депозитному) счету в
банке.
8. В случае, если расчеты посредством чеков от имени предприя-
тия осуществляет работник, не полномочный распоряжаться средствами
предприятия в банке, то предприятие на имя такого работника выписы-
вается доверенность на право совершения расчетов чеками. В довереннос-
ти указывается фамилия, имя и отчество данного работника, ставится об-
разец его подписи. Доверенность должна подписываться лицами, подпись
которых содержится в чековой карточке.
Предприятие, получающее чек в качестве платежа, сличает подпись
доверенного лица на чеке с образцом подписи на доверенности, а подписи
лиц, заверивших доверенность, - с подписями, имеющимися на чековой
карточке.
Предприятие может получить в банке несколько чековых карточек,
если расчеты от имени предприятия совершают несколько лиц, которым не
предоставлено право распоряжаться средствами предприятия в банке.
При выдачи чековой карточки (карточек) на заявлении предприятия
записываются их номера.
9. Если предприятиям средства на оплату труда работников выда-
ются банками наличными в частной сумме против причитающихся им сумм к
выдаче, то в оставшейся сумме эти средства перечисляются во вклады ли-
бо на депозитные счета, открытые каждому работнику в любом коммерчес-
ком банке для дальнейшей выдачи этих сумм в виде расчетных чеков.
10. Предприятия торговли, заготовительные предприятия и органи-
зации могут производить расчеты с физическими лицами, включая ферме-
ров, лиц, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью, за сдан-
ную ими сельскохозяйственную продукцию, изготовленные ими товары на-
родного потребления путем выписки чека (образец заполнения чека приве-
ден в приложении 3 к настоящему письму).
Физическое лицо, получившее в качестве платежа от указанных
предприятий и организаций чек, представляет его в установленный срок
банку, включая учреждения Сберегательного банка РФ, для зачисления
средств на расчетный, текущий счет.
11. По чекам, выданным банками физическим лицам, наличные день-
ги не выплачиваются за исключением банков, выдавших эти чеки.
12. Коммерческие банки могут принимать во вклады чеки с грифом
"РОССИЯ", выданные физическим лицам учреждениями Сберегательного бан-
ка РФ. Коммерческие банки, принявшие указанные чеки во вклады, в уста-
новленном порядке составляют реестр чеков и представляют его РКЦ для
списания соответствующих сумм с корсчетов учреждений Сберегательного
банка РФ или корсчетов других коммерческих банков (если учреждение
Сберегательного банка РФ открыт корсчет в комбанке).
13. Если чекодателем использованы чеки в сумме, меньшей обозна-
ченного лимита, неиспользованная сумма возвращается чекодателю на ос-
новании его поручения (заявления).
14. Чекодержатель 1 представляет в 10-дневный срок чек обслу-
живающему банку для зачисления по нему средств на счет. При исчислении
срока дата выписки чека в расчет не принимается. Если окончание срока
предъявления чека в банк падает на нерабочий день, то последним днем
срока считается следующий рабочий день.
По истечении указанного срока чек к приему банком не подлежит.
15. Чеки сдаются чекодержателем в банк одновременно с реестром
чеков (образец заполнения реестра приведен в приложении 5 к настоящему
письму).
Банк при получении реестра и чеков обязан удостовериться в тож-
дестве предъявителя чеков с лицом, на имя которого чек выдан (соответ-
ствие наименования лица, указанного в чеке по сроке "Кому"), а также
проверить срок действия чека, подтверждение банком на оборотной сторо-
не лимита чека и его соблюдение.
После указанной проверки реестр и чеки передаются банком рас-
четно-кассовому центру (если плательщиками по чекам являются другие
банки или банки, с которыми данным банком не установлены корреспон-
дентские отношения).
16. Предприятия и организации, у которых денежная выручка и че-
ки инкассируются непосредственно в расчетно-кассовый центр, - состав-
ление реестра производится либо предприятием, либо банком по догово-
ренности между ними.
17. В расчетно-кассовом центре поступившие от банков чекодержа-
телей реестры рассматриваются, рассортировываются по РКЦ банков пла-
тельщиков. На сгруппированные реестры чеков по РКЦ банков плательщиков
выписывается сводное дебетовое авизо.
Выписку дебетового авизо и его отправку в РКЦ банка плательщика
осуществляет РКЦ банка чекодержателя (филиал А). При этом, если в ре-
естре чеков содержатся несколько банков плательщика, то 1-ый и 2-ой
экземпляры реестра разрезаются по соответствующим банкам и прикладыва-
ются в качестве приложений к дебетовым авизо.
Чеки хранятся в РКЦ банка чекодержателя, при необходимости их
копии направляются плательщикам.
На основании представленного реестра чеков осуществляются сле-
дующие проводки в полной сумме без какой-либо комиссии:
в РКЦ банка в коммерческом банке:
чекодержателя:
Дебет сч 830 Дебет сч 161800
Кредит сч 161800 Кредит сч 264...
Р. 100.000,00 Р. 100.000,00
18. Поступившие в РКЦ банков плательщиков дебетовые авизо и эк-
земпляры реестров чеков списываются со счетов банков немедленно неза-
висимо от наличия на корсчете средств.
Дебетовое авизо возврату не подлежит.
(Приложения 1, 2, 3 см. на стр. 3 обложки).
_______________
1 Чекодержатель - предприятие, получившее от предприятия или фи-
зического лица чек в качестве платежа.
_______________
Приложение 4
ОБРАЗЕЦ ЗАПОЛНЕНИЯ ЧЕКОВОЙ КАРТОЧКИ
А. Лицевая сторона
КБ "Титан" г. Смоленск
Ч Е К О В А Я К А Р Т А N 15
Смоленский завод
______________________________________________________________________
Образец
Подписи ______________________________________________________________
Паспорт сер. ___________N_________ выдан _____________________________
(дата выдачи)
Счет N 72234402
________________________________________________________________
Б. Оборотная сторона
Гарантируем оплату чека, трассированного на нас
при соблюдении следующих условий:
- чек может быть выписан на сумму
не более Сто двадцать тысяч рублей
_______________________________________________________ руб.
(прописью)
- подпись чекодателя должна соответствовать подписи на чековой
карточке;
- номер счета, указанный на чеке, должен соответствовать номеру, ука-
занному на чековой карточке;
- идентификация чекодателя осуществляется путем сравнения его пас-
портных данных с данными, указанными в чековой карточке;
- чек должен быть предоставлен банку в течение 10 дней со дня его вы-
писки;
- чек должен быть оплачен в полной сумме на которую он выписан без ка-
кой-либо комиссии.
Печать
и подпись ответственного работника банка _____________________________
Приложение 5
Р Е Е С Т Р Ч Е К О В N 18
"12" мая 1992 г.
_______________
А. Сумму чеков зачислите на счет чекодержателя 100 000-00
____________
Орловский завод Счет N 264
______________________________ _____
N по МФО 235756
________
Банк чекодержателя КБ "Орелбанк" N корсчета банка 161800
______________ ________
Б. Спишите сумму чеков с банков плательщиков и чекодателей:
______________________________________________________________________
Наименование Номер РКЦ Номер Номер счета Сумма чека Но- Дата
банка по МФО банка корсчета чекодателя (руб.коп.) мер чека
плат-ка банка чека
______________________________________________________________________
КБ "Титан" 258001 161000 72234402 100000,0 12 -
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
Приложение: чеки на 1 листах.
___
Директор предприятия (подпись)
Гл. (ст.) бухгалтер (подпись)
М.П.
Примечание: дата выписки чека приводится, если плательщиком по чеку
является учреждение Сберегательного банка РФ. |