ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ УЧЕТА
И РЕГИСТРАЦИИ ДЕЛ О НАРУШЕНИИ ТАМОЖЕННЫХ ПРАВИЛ
В ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РФ
20 января 1995 г.
N 33
(Д)
В целях совершенствования деятельности таможенных органов
Российской Федерации по выявлению и пресечению таможенных правонаруше-
ний, установления единого порядка их учета и регистрации
ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить прилагаемое Положение о порядке учета и регистрации
дел о нарушении таможенных правил в таможенных органах Российской Фе-
дерации.
2. Начальникам таможенных органов Российской Федерации принять
меры по изучению должностными лицами таможенных органов указанного в
п.1 Положения и обеспечить неукоснительное соблюдение его требований.
3. Произвести в соответствии с требованиями указанного в п.1 По-
ложения перерегистрацию дел о нарушении таможенных правил, заведенных
в 1995 г., с сохранением присвоенных порядковых номеров.
4. Не применять на территории Российской Федерации приложение 19
"Форма реестра" к Положению о производстве по делам о нарушении тамо-
женных правил, утвержденное приказом ГУГТК СССР от 20 июня 1991 г. N
218.
5. Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 1995 г.
Председатель Государственного
таможенного комитета
Российской Федерации А.С.Круглов
Утверждено
Приказ ГТК России
от 20 января 1995 г. N 33
ПОЛОЖЕНИЕ
ПО ПОРЯДКЕ УЧЕТА И РЕГИСТРАЦИИ ДЕЛ О НАРУШЕНИИ ТАМОЖЕННЫХ
ПРАВИЛ В ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Раздел 1. Общие положения
1.1. Настоящее Положение определяет порядок учета и регистрации
дел о нарушении таможенных правил в таможенных органах Российской Фе-
дерации в отношении физических и должностных лиц, предприятий, учреж-
дений или организаций, а также лиц, занимающихся предпринимательской
деятельностью без образования юридического лица, производство по кото-
рым и их рассмотрение осуществляется таможенными органами Российской
Федерации, а также актов о наложении взыскания за нарушение таможенных
правил по упрощенной форме (далее - акт о наложении взыскания).
1.2. Учету в таможенных органах Российской Федерации подлежат все
дела о нарушении таможенных правил и акты о наложении взыскания.
1.3. Дела о нарушении таможенных правил и акты о наложении
взыскания регистрируются в Журнале учета дел о нарушении таможенных
правил (далее Журнал учета), независимо от субъекта таможенного право-
нарушения, а также если субъект не установлен.
Форма Журнала учета приведена в приложении 1 к настоящему Положе-
нию.
1.4. Основными принципами подхода к регистрации дел о нарушении
таможенных правил и актов о наложении взыскания являются:
- обязательность регистрации всех составленных протоколов о нару-
шении таможенных правил и актов о наложении взыскания;
- одноразовость, при которой дело о нарушении таможенных правил
на всех стадиях производства и рассмотрения в одном таможенном органе
сохраняет номер, присвоенный ему при первоначальной регистрации в этом
таможенном органе;
- единообразие регистрации протоколов о нарушении таможенных пра-
вил и актов о наложении взыскания в отношении юридических, должностных
и физических лиц.
1.5. Начальники таможенных органов, их заместители по правоохра-
нительной деятельности отвечают за организацию работы по учету и ре-
гистрации дел о нарушении таможенных правил и актов о наложении
взыскания.
За хранение Журналов учета, своевременность, полноту и достовер-
ность вносимых в них сведений ответственность возлагается на начальни-
ков отделов таможенных расследований.
Раздел II. Порядок регистрации дел о нарушении таможенных правил
2.1. Дела о нарушении правил и акты о наложении взыскания подле-
жат регистрации в таможенных органах Российской Федерации не ниже та-
можни.
2.2. В таможенном органе Российской Федерации ведется один Журнал
учета, в котором регистрируются протоколы о нарушении таможенных пра-
вил (далее - протоколы) и акты о наложении взыскания, составленные
должностными лицами структурных подразделений этого таможенного орга-
на или должностными лицами таможенных постов, непосредственно подчиня-
ющихся этому таможенному органу.
2.3. Протоколы и акты о наложении взыскания подлежат представле-
нию для регистрации в отделы таможенных расследований независимо от
того, кем они составлены и поручено ли ведение производства по ним
сотрудникам этого подразделения.
2.4. Протоколы и акты о наложении взыскания регистрируются в
Журнале учета в порядке их представления.
2.5. Регистрацию дел о нарушении таможенных правил в Журнале уче-
та и внесение в него сведений осуществляет один из штатных сотрудников
указанного в п.2.3. подразделения, на которого возложена обязанность
непосредственного ведения записей в Журнале учета.
2.6. Протоколы и акты о наложении взыскания в отношении юриди-
ческих, должностных и физических лиц, составленные должностными лицами
таможен и региональных таможенных управлений, подлежат обязательной
регистрации в срок не более трех дней.
Регистрация протоколов и актов о наложении взыскания, составлен-
ных должностными лицами таможенных постов, производится в срок не бо-
лее пяти дней.
2.7. Основанием для регистрации факта совершения нарушения тамо-
женных правил является протокол либо акт о наложении взыскания,
составленные в соответствии с требованиями Таможенного кодекса
Российской Федерации.
2.8. При составлении протоколов или актов о наложении взыскания
на отдаленных таможенных постах, пунктах и в отделах и невозможности
представить их в указанные в п.2.6. сроки допускается, в порядке иск-
лючения, регистрация и присвоение номера по данным, сообщенным по те-
лефону, факсу, телетайпу и иным средствам связи.
В этом случае в Журнале учета заполняются, как минимум, графы 1,
2, 3 и 9. Сведения в остальные графы вносятся по мере представления
необходимых документов в отдел таможенных расследований.
2.9. Протоколы и акты о наложении взыскания регистрируются в Жур-
нале учета путем занесения содержащихся в них данных в соответствующие
графы и проставления на протоколе (акте о наложении взыскания) поряд-
кового регистрационного номера.
Порядковый регистрационный номер по Журналу учета присваивается
акту о наложении взыскания независимо от наличия на нем типографи-
ческого номера бланка строгой финансовой отчетности.
Регистрационный номер протокола (акта о наложении взыскания)
состоит из следующих цифровых обозначений:
- кода таможни или регионального таможенного управления, в кото-
ром зарегистрировано дело о нарушении таможенных правил или акт о на-
ложении взыскания (по классификатору таможенных учреждений);
- порядкового номера по Журналу учета, начиная с 1 в каждом году;
- двух последних цифр обозначения текущего года.
Например: "протокол N 085000-361\95".
2.10. При поступлении дела о нарушении таможенных правил для ве-
дения производства по нему из другого таможенного органа или принятия
к производству вышестоящим таможенным органом ему присваивается ре-
гистрационный номер таможенного органа, в производстве которого дело
будет находиться. При этом в графе "Примечание" указывается дата
поступления дела и регистрационный номер, присвоенный ему при заведе-
нии в другом таможенном органе.
2.11. При вынесении постановления о соединении дел о нарушениях
таможенных правил в одном производстве объединенному делу присваива-
ется один из номеров соединенных дел - меньший регистрационный номер.
В этом случае в графе "Примечание" в отношении дела с большим по-
рядковым номером указывается дата постановления и номер, присвоенный
объединенному делу.
2.12. При вынесении постановления о выделении дела о нарушении
таможенных правил вновь выделенному делу присваивается очередной по-
рядковый номер по Журналу учета.
В этом случае в графе "Примечание" указывается дата постановления
и номер дела, из которого оно выделено.
Раздел III. Сведения, подлежащие внесению в графы Журнала учета.
3.1. В графу 1 вносится дата регистрации и порядковый регистраци-
онный номер, присвоенный протоколу или акту о наложении взыскания. При
этом перед регистрационным номером пишется слово "протокол" или "акт".
Например, "акт N 08500-261/95".
3.2. В графе 2 указывается дата составления протокола или акта о
наложении взыскания и квалификация правонарушения по статье Таможенно-
го кодекса Российской Федерации.
В случае составления протокола или акта о наложении взыскания по
нескольким статьям ТК России, в этой графе перечисляются все указанные
в них статьи.
3.3. В графе 3 перечисляются краткие сведения о лице, привлекае-
мом к ответственности: фамилия, имя, отчество физического лица; фами-
лия, инициалы, должность и наименование организации должностного лица;
наименование и адрес юридического лица.
3.4. В графах 2, 5, 6 указываются наименование товаров,
транспортных средств и иных предметов, изъятие которых было произведе-
но при составлении протокола о нарушении таможенных правил, проведении
осмотра, таможенного обследования или самостоятельного процессуального
действия по изъятию; их количество и стоимость в валюте Российской Фе-
дерации.
3.5. В графу 7 сведения о залоге, гарантии, внесении денежных
средств на депозит, а также сведения о наложении ареста на имущество
лиц, привлекаемых к ответственности за нарушение таможенных правил,
вносятся отдельными позициями по каждому действию с указанием их суммы
или стоимости в валюте Российской Федерации.
3.6. В графе 8 делаются отметки о вынесении постановлений о воз-
буждении, об отказе в возбуждении и о прекращении уголовных дел в от-
ношении физических и должностных лиц по признакам преступлений, произ-
водство дознания по которым отнесено законодательством Российской Фе-
дерации к компетенции таможенных органов, с указанием даты вынесения
таких постановлений, а также даты их поступления в таможенный орган.
3.7. В графе 9 указывается должность и фамилия сотрудника тамо-
женного органа, составившего протокол о нарушении таможенных правил
или акт о наложении взыскания.
Если по решению начальника таможенного органа или его заместителя
ведение производится по делу о нарушении таможенных правил поручается
иному должностному лицу (лицам), в эту графу вносятся данные об этих
лицах.
3.8. В графе 10 указывается дата вынесения постановления по су-
ществу дела о нарушении таможенных правил, квалификация правонарушения
по постановлению, по какому пункту части 1 ст. 365 Таможенного кодекса
Российской Федерации оно вынесено.
3.9. В графе 11 вид взыскания обозначается полностью, например:
"конфискация". При наложении взысканий, предусмотренных п.п. 2, 4, 5,
6 ст. 242 Таможенного кодекса Российской Федерации, по каждому из них
отдельной позицией указывается размер в процентах и суммовом выражении
или стоимость в валюте Российской Федерации.
3.10. В графе 12 указывается решение, принятое в отношении изъ-
ятых товаров, транспортных средств, документов на них и иных предме-
тов; имущества, на которое наложен арест; залога; гарантии; сумм,
внесенных на депозит; вещественных доказательств. Если вынесено
постановление о возврате изъятых товаров, транспортных средств и иных
предметов полностью или частично, в этой же графе указываются дата их
возврата и номер документа, по которому произведен возврат.
3.11. Графа 13 содержит сведения о рассмотрении постановления по
делу о нарушении таможенных правил в связи с жалобой лица, в отношении
которого вынесено постановление, его адвоката или представителя, в
связи с протестом прокурора или в порядке контроля за соблюдением
должностными лицами таможенных органов Российской Федерации законности
при производстве по делам о нарушении таможенных правил и их рассмот-
рении, а также о рассмотрении начальником или заместителем начальника
таможенного органа акта о наложении взыскания в случае его обжалования
или в порядке контроля. В данной графе указывается дата подачи жалобы
или принесения протеста и результат рассмотрения со ссылкой на конк-
ретный пункт и часть статьи Таможенного кодекса Российской Федерации,
по которому принято решение (ст.ст. 373, 386 ТК России).
3.12. В графу 14 сведения об исполнении постановления по делу о
нарушении таможенных правил после вступления его в законную силу ука-
зываются отдельными позициями по каждому виду взыскания, указанному в
постановлении, которые должны содержать дату исполнения, вид и номер
исполнительного документа, а равно сведения о реализационной стоимости
товаров, транспортных средств и иного имущества.
3.13. В графу 15 вносятся сведения об административном задержа-
нии, проведении личного досмотра, вынесении постановлений о выделении
и соединении дел, поступлении дел для производства из других таможен-
ных органов, направлении для производства в другие таможенные органы;
номера дел до их выделения, соединения или получения из другого тамо-
женного органа, а также номер дела в случае вынесения постановления об
отмене акта о наложении взыскания и заведении дела о нарушении тамо-
женных правил по другой статье Таможенного кодекса Российской Федера-
ции и иные сведения, не подлежащие занесению в графы 1-13, но имеющие
значение для учета и регистрации дел о нарушении таможенных правил и
актов о наложении взыскания за нарушение таможенных правил по упрощен-
ной форме.
3.14. При наложении взыскания по упрощенной форме графы 4, 5, 6,
7, 8, 10, 14 не заполняются. Указание в них дополнительных ссылок не
требуется.
Раздел IY. Требования к оформлению, ведению и хранению Журнала
дел о нарушении таможенных правил
4.1. Журнал учета заводится с начала года и должен иметь на лице-
вой стороне обложки специальное оформление по форме, приведенной в
приложении 2 к настоящему Положению.
4.2. Листы журнала учета должны быть пронумерованы по порядку и
прошнурованы. На узел шнуровки листов на последней странице делается
наклейка с оттиском печати таможенного органа. При этом на последней
странице журнала сверху должна быть сделана заверительная надпись по
форме, приведенной в приложении 3 к настоящему Положению.
4.3. Все записи в Журнале учета делаются чернилами (пастой) сине-
го, фиолетового или черного цвета.
4.4. В Журнале учета не допускаются подчистки, исправления или
удаление сделанных ранее записей при помощи корректирующих средств.
В случае необходимости сделанные ошибочно записи зачеркиваются
одной чертой так, чтобы ранее написанный текст четко читался. Новая
запись делается в той же графе Журнала учета. В графе "Примечание"
должностное лицо, ответственное за ведение журнала учета, делает соот-
ветствующую запись, например:
"Исправлено в гр.8 и гр.15.
12.05.95 (подпись) (Ф.И.О.)"
4.5.В случае, если для регистрации заведенных в течение календар-
ного года дел одного журнала окажется недостаточно, заводится новый
журнал, который является продолжением первого.
По окончании года в Журнале учета после представления и регистра-
ции всех составленных за этот год протоколов и актов о наложении
взыскания начальником отдела таможенных расследований делается запись
об общем количестве зарегистрированных дел о нарушении таможенных пра-
вил и актов о наложении взыскания. Последний порядковый номер записы-
вается на лицевую сторону обложки Журнала учета.
4.6. Журналы учета дел о нарушении таможенных правил хранятся в
отделе таможенных расследований в течение года, следующего за годом их
заведения. По истечении указанного срока сдаются по описи на архивное
хранение. Журналы учета дел о нарушении таможенных правил в архиве та-
моженного органа хранятся в течение 5 лет, после чего уничтожаются по
акту.
4.7. Условия хранения Журнала учета должны обеспечивать его сох-
ранность. Ознакомление должностных лиц таможенного органа, за исключе-
нием указанных в п.п. 1.5., 2.5, настоящего Положения, с Журналом уче-
та должно производиться в присутствии лиц, ответственных за его веде-
ние и хранение.
4.8. Журналы учета дел являются документами внутреннего пользова-
ния и не могут передаваться или выдаваться организациям, физическим
или должностным лицам, за исключением случаев, предусмотренных законо-
дательством Российской Федерации.
На сведения, содержащиеся в Журнале учета, распространяется
действие ст.303 Таможенного кодекса Российской Федерации.
Раздел Y Заключительные положения
5.1. Сведения, содержащиеся в Журнале учета, используются при
составлении карт регистрации таможенных правонарушений и других форм
отчетности в порядке, установленном нормативными актами ГТК России.
5.2. Требования настоящего Положения не распространяются на учет
и регистрацию материалов и уголовных дел, рассматриваемых либо возбуж-
даемых таможенными органами в соответствии с уголовным и уголовно-про-
цессуальным законодательством Российской Федерации.
Такие материалы и уголовные дела подлежат регистрации в отделах
дознания таможен и в отделах организации дознания региональных тамо-
женных управлений в соответствии с установленным порядком.
Приложение 1
к Положения о порядке учета
и регистрации дел,
утвержденному приказом ГТК России
от 20 января 1995 г. N 33
ФОРМА ЖУРНАЛА УЧЕТА ДЕЛ
О НАРУШЕНИИ ТАМОЖЕННЫХ ПРАВИЛ
-----T---------T-------T--------------------T---------T---------------
Рег.N¦Дата сос-¦Лицо, ¦Сведения об изъятых ¦Сведения ¦Сведения о вы-
Дата ¦тавления ¦привле-¦товарах,транспорт- ¦о залоге,¦несении поста-
Реги-¦протоко- ¦каемое ¦ных средствах и иных¦гаранти- ¦новлений о воз-
стра-¦ла, акта.¦к ¦ предметах ¦ях, дапо-¦буждении, об
ции ¦Квалифи- ¦ответ- +-------T------T-----+зите, на-¦отказе в воз-
¦кация ¦ствен- ¦наиме- ¦коли- ¦стои-¦ложении ¦буждении и пре-
¦правона- ¦ности ¦нование¦чество¦мость¦ареста на¦кращении уго-
¦рушения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦имущество¦ловного дела
¦по статье¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ТК России¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
-----+---------+-------+-------+------+-----+---------+---------------
1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8
-----+---------+-------+-------+------+-----+---------+---------------
---------T----------T------T------------T---------T------T------------
Должност-¦Дата выне-¦Вид и ¦Решение,при-¦Сведения ¦Отмет-¦Примечания
ное лицо ¦сения по- ¦размер¦нятое в от- ¦о решении¦ки об ¦(отметки о
таможен- ¦становле- ¦нало- ¦ношении изъ-¦вышестоя-¦испол-¦проведении
ного ор- ¦ния,квали-¦женно-¦ятых товаров¦щего та- ¦нении ¦личного до-
гана,ве- ¦фикация ¦го ¦транспортных¦моженного¦поста-¦смотра,выне-
дущее ¦по поста- ¦взыс- ¦средств,иму-¦органа, ¦новле-¦сении поста-
производ-¦новлению, ¦кания ¦щества, на ¦принятое ¦ния по¦новлений о
ство по ¦по какому ¦ ¦которое на- ¦в связи с¦делу ¦выделении и
делу ¦пункту ¦ ¦ложен арест,¦жалобой ¦ ¦соединении
¦части 1 ¦ ¦залоги, га- ¦или про- ¦ ¦дел,поступ-
¦ст.365 ТК ¦ ¦рантии и др.¦тестом, а¦ ¦лении дел из
¦России ¦ ¦ ¦также в ¦ ¦других тамо-
¦оно выне- ¦ ¦ ¦порядке ¦ ¦женных орга-
¦сено ¦ ¦ ¦контроля ¦ ¦нов и др.)
---------+----------+------+------------+---------+------+------------
9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15
---------+----------+------+------------+---------+------+------------
Приложение 2
к Положения о порядке учета
и регистрации дел,
утвержденному приказом ГТК России
от 20 января 1995 г. N 33
___________________________________
(наименование таможенного органа)
ЖУРНАЛ УЧЕТА
дел о нарушении таможенных правил за 199____год
с N_________по N___________
начат "____"_____________199___г.
окончен "____"_____________199___г.
Приложение 3
к Положения о порядке учета
и регистрации дел,
утвержденному приказом ГТК России
от 20 января 1995 г. N 33
"В настоящем Журнале пронумеровано, прошнуровано и скреплено пе-
чатью____________________листов"
Начальник отдела таможенных расследований
_______________ _________________
(подпись) (Ф.И.О.)
"____"___________________199___г. |