ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РФ
20 января 1995 г.
N 33
(ЮИАИ)
В целях совершенствования деятельности таможенных органов
Российской Федерации по выявлению и пресечению таможенных
правонарушений, установления единого порядка их учета и регистрации
приказываю:
1. Утвердить прилагаемое Положение о порядке учета и регистрации
дел о нарушении таможенных правил в таможенных органах Российской
Федерации.
2. Начальникам таможенных органов Российской Федерации принять
меры по изучению должностными лицами таможенных органов указанного в
п. 1 Положения и обеспечить неукоснительное соблюдение его требований.
3. Произвести в соответствии с требованиями указанного в п. 1
Положения перерегистрацию дел о нарушении таможенных правил,
заведенных в 1995 г., с сохранением присвоенных порядковых номеров.
4. Не применять на территории Российской Федерации Приложение 19
"Форма реестра" к Положению о производстве по делам о нарушении
таможенных правил, утвержденное Приказом ГУГТК СССР от 20 июня 1991 г.
N 218.
5. Настоящий Приказ вступает в силу с 1 января 1995 г.
Председатель Государственного
таможенного комитета
Российской Федерации
А.С. КРУГЛОВ
20 января 1995 г.
N 33
УТВЕРЖДЕНО
Приказом ГТК России
от 20 января 1995 года
N 33
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ УЧЕТА И РЕГИСТРАЦИИ ДЕЛ О НАРУШЕНИИ ТАМОЖЕННЫХ
ПРАВИЛ В ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Раздел I. Общие положения
1.1. Настоящее Положение определяет порядок учета и регистрации
дел о нарушении таможенных правил в таможенных органах Российской
Федерации в отношении физических и должностных лиц, предприятий,
учреждений или организаций, а также лиц, занимающихся
предпринимательской деятельностью без образования юридического лица,
производство по которым и их рассмотрение осуществляется таможенными
органами Российской Федерации, а также актов о наложении взыскания за
нарушение таможенных правил по упрощенной форме (далее - акт о
наложении взыскания).
1.2. Учету в таможенных органах Российской Федерации подлежат все
дела о нарушении таможенных правил и акты о наложении взыскания.
1.3. Дела о нарушении таможенных правил и акты о наложении
взыскания регистрируются в Журнале учета дел о нарушении таможенных
правил (далее - Журнал учета) независимо от субъекта таможенного
правонарушения, а также если субъект не установлен.
Форма Журнала учета приведена в Приложении 1 к настоящему
Положению.
1.4. Основными принципами подхода к регистрации дел о нарушении
таможенных правил и актов о наложении взыскания являются:
- обязательность регистрации всех составленных протоколов о
нарушении таможенных правил и актов о наложении взыскания;
- одноразовость, при которой дело о нарушении таможенных правил
на всех стадиях производства и рассмотрения в одном таможенном органе
сохраняет номер, присвоенный ему при первоначальной регистрации в этом
таможенном органе;
- единообразие регистрации протоколов о нарушении таможенных
правил и актов о наложении взыскания в отношении юридических,
должностных и физических лиц.
1.5. Начальники таможенных органов, их заместители по
правоохранительной деятельности отвечают за организацию работы по
учету и регистрации дел о нарушении таможенных правил и актов о
наложении взыскания.
За хранение Журналов учета, своевременность, полноту и
достоверность вносимых в них сведений ответственность возлагается на
начальников отделов таможенных расследований.
Раздел II. Порядок регистрации дел о нарушении
таможенных правил
2.1. Дела о нарушении таможенных правил и акты о наложении
взыскания подлежат регистрации в таможенных органах Российской
Федерации не ниже таможни.
2.2. В таможенном органе Российской Федерации ведется один Журнал
учета, в котором регистрируются протоколы о нарушении таможенных
правил (далее - протоколы) и акты о наложении взыскания, составленные
должностными лицами структурных подразделений этого таможенного органа
или должностными лицами таможенных постов, непосредственно
подчиняющихся этому таможенному органу.
2.3. Протоколы и акты о наложении взыскания подлежат
представлению для регистрации в отделы таможенных расследований
независимо от того, кем они составлены и поручено ли ведение
производства по ним сотрудникам этого подразделения.
2.4. Протоколы и акты о наложении взыскания регистрируются в
Журнале учета в порядке их представления.
2.5. Регистрацию дел о нарушении таможенных правил в Журнале
учета и внесение в него сведений осуществляет один из штатных
сотрудников указанного в п. 2.3 подразделения, на которого возложена
обязанность непосредственного ведения записей в Журнале учета.
2.6. Протоколы и акты о наложении взыскания в отношении
юридических, должностных и физических лиц, составленные должностными
лицами таможен и региональных таможенных управлений, подлежат
обязательной регистрации в срок не более трех дней.
Регистрация протоколов и актов о наложении взыскания,
составленных должностными лицами таможенных постов, производится в
срок не более пяти дней.
2.7. Основанием для регистрации факта совершения нарушения
таможенных правил является протокол либо акт о наложении взыскания,
составленные в соответствии с требованиями Таможенного кодекса
Российской Федерации.
2.8. При составлении протоколов или актов о наложении взыскания
на отдаленных таможенных постах, пунктах и в отделах и невозможности
представить их в указанные в п. 2.6 сроки допускается, в порядке
исключения, регистрация и присвоение номера по данным, сообщенным по
телефону, факсу, телетайпу и иным средствам связи.
В этом случае в Журнале учета заполняются, как минимум, графы 1,
2, 3 и 9. Сведения в остальные графы вносятся по мере представления
необходимых документов в отдел таможенных расследований.
2.9. Протоколы и акты о наложении взыскания регистрируются в
Журнале учета путем занесения содержащихся в них данных в
соответствующие графы и проставления на протоколе (акте о наложении
взыскания) порядкового регистрационного номера.
Порядковый регистрационный номер по Журналу учета присваивается
акту о наложении взыскания независимо от наличия на нем типографского
номера бланка строгой финансовой отчетности.
Регистрационный номер протокола (акта о наложении взыскания)
состоит из следующих цифровых обозначений:
- восьмизначного цифрового кода таможенного органа, в котором
зарегистрировано дело о нарушении таможенных правил или акт о
наложении взыскания (по классификатору таможенных учреждений);
- порядкового номера по Журналу учета, начиная с 1 в каждом году;
- двух последних цифр обозначения текущего года.
Например: "протокол N 10005000-361/95".
2.10. При поступлении дела о нарушении таможенных правил для
ведения производства по нему из другого таможенного органа или
принятия к производству вышестоящим таможенным органом ему
присваивается регистрационный номер таможенного органа, в производстве
которого дело будет находиться. При этом в графе "Примечание"
указывается дата поступления дела и регистрационный номер, присвоенный
ему при заведении в другом таможенном органе.
2.11. При вынесении постановления о соединении дел о нарушениях
таможенных правил в одном производстве объединенному делу
присваивается один из номеров соединенных дел - меньший
регистрационный номер.
В этом случае в графе "Примечание" в отношении дела с большим
порядковым номером указывается дата постановления и номер, присвоенный
объединенному делу.
2.12. При вынесении постановления о выделении дела о нарушении
таможенных правил вновь выделенному делу присваивается очередной
порядковый номер по Журналу учета.
В этом случае в графе "Примечание" указывается дата постановления
и номер дела, из которого оно выделено.
Раздел III. Сведения, подлежащие внесению
в графы Журнала учета
3.1. В графу 1 вносится дата регистрации и порядковый
регистрационный номер, присвоенный протоколу или акту о наложении
взыскания. При этом перед регистрационным номером пишется слово
"протокол" или "акт". Например, "акт N 08500-261/95".
3.2. В графе 2 указывается дата составления протокола или акта о
наложении взыскания и квалификация правонарушения по статье
Таможенного кодекса Российской Федерации.
В случае составления протокола или акта о наложении взыскания по
нескольким статьям ТК России в этой графе перечисляются все указанные
в них статьи.
3.3. В графе 3 перечисляются краткие сведения о лице,
привлекаемом к ответственности: фамилия, имя, отчество физического
лица; фамилия, инициалы, должность и наименование организации
должностного лица; наименование и адрес юридического лица.
3.4. В графах 4, 5, 6 указываются наименования товаров,
транспортных средств и иных предметов, изъятие которых было
произведено при составлении протокола о нарушении таможенных правил,
проведении осмотра, таможенного обследования или самостоятельного
процессуального действия по изъятию; их количество и стоимость в
валюте Российской Федерации.
3.5. В графу 7 сведения о залоге, гарантии, внесении денежных
средств на депозит, а также сведения о наложении ареста на имущество
лиц, привлекаемых к ответственности за нарушение таможенных правил,
вносятся отдельными позициями по каждому действию с указанием их суммы
или стоимости в валюте Российской Федерации.
3.6. В графе 8 делаются отметки о вынесении постановлений о
возбуждении, об отказе в возбуждении и о прекращении уголовных дел в
отношении физических и должностных лиц по признакам преступлений,
производство дознания по которым отнесено законодательством Российской
Федерации к компетенции таможенных органов, с указанием даты вынесения
таких постановлений, а также даты их поступления в таможенный орган.
3.7. В графе 9 указывается должность и фамилия сотрудника
таможенного органа, составившего протокол о нарушении таможенных
правил или акт о наложении взыскания.
Если по решению начальника таможенного органа или его заместителя
ведение производства по делу о нарушении таможенных правил поручается
иному должностному лицу (лицам), в эту графу вносятся данные об этих
лицах.
3.8. В графе 10 указывается дата вынесения постановления по
существу дела о нарушении таможенных правил, квалификация
правонарушения по постановлению, по какому пункту части 1 ст. 365
Таможенного кодекса Российской Федерации оно вынесено.
3.9. В графе 11 вид взыскания обозначается полностью, например:
"конфискация". При наложении взысканий, предусмотренных п. п. 2, 4, 5,
6 ст. 242 Таможенного кодекса Российской Федерации, по каждому из них
отдельной позицией указывается размер в процентах и суммовом выражении
или стоимость в валюте Российской Федерации.
3.10. В графе 12 указывается решение, принятое в отношении
изъятых товаров, транспортных средств, документов на них и иных
предметов; имущества, на которое наложен арест; залога; гарантии;
сумм, внесенных на депозит; вещественных доказательств. Если вынесено
постановление о возврате изъятых товаров, транспортных средств и иных
предметов полностью или частично, в этой же графе указываются дата их
возврата, вид и номер документа, по которому произведен возврат.
3.11. Графа 13 содержит сведения о рассмотрении постановления по
делу о нарушении таможенных правил в связи с жалобой лица, в отношении
которого вынесено постановление, его адвоката или представителя, в
связи с протестом прокурора или в порядке контроля за соблюдением
должностными лицами таможенных органов Российской Федерации законности
при производстве по делам о нарушении таможенных правил и их
рассмотрении, а также о рассмотрении начальником или заместителем
начальника таможенного органа акта о наложении взыскания в случае его
обжалования или в порядке контроля. В данной графе указывается дата
подачи жалобы или принесения протеста и результат рассмотрения со
ссылкой на конкретный пункт и часть статьи Таможенного кодекса
Российской Федерации, по которой принято решение (ст. ст. 373, 386 ТК
России).
3.12. В графу 14 сведения об исполнении постановления по делу о
нарушении таможенных правил после вступления его в законную силу
указываются отдельными позициями по каждому виду взыскания, указанному
в постановлении, которые должны содержать дату исполнения, вид и номер
исполнительного документа, а равно сведения о реализационной стоимости
товаров, транспортных средств и иного имущества.
3.13. В графу 15 вносятся сведения об административном
задержании, проведении личного досмотра, вынесении постановлений о
выделении и соединении дел, поступлении дел для производства из других
таможенных органов, направлении для производства в другие таможенные
органы; номера дел до их выделения, соединения или получения из
другого таможенного органа, а также номер дела в случае вынесения
постановления об отмене акта о наложении взыскания и заведении дела о
нарушении таможенных правил по другой статье Таможенного кодекса
Российской Федерации и иные сведения, не подлежащие занесению в графы
1 - 13, но имеющие значение для учета и регистрации дел о нарушении
таможенных правил и актов о наложении взыскания за нарушение
таможенных правил по упрощенной форме.
3.14. При наложении взыскания по упрощенной форме графы 4, 5, 6,
7, 8, 10, 14 не заполняются. Указание в них дополнительных ссылок не
требуется.
Раздел IV. Требования к оформлению, ведению и хранению
Журнала учета дел о нарушении таможенных правил
4.1. Журнал учета заводится с начала года и должен иметь на
лицевой стороне обложки специальное оформление по форме, приведенной в
Приложении 2 к настоящему Положению.
4.2. Листы Журнала учета должны быть пронумерованы по порядку и
прошнурованы. На узел шнуровки листов на последней странице делается
наклейка с оттиском печати таможенного органа. При этом на последней
странице журнала сверху должна быть сделана заверительная надпись по
форме, приведенной в Приложении 3 к настоящему Положению.
4.3. Все записи в Журнале учета делаются чернилами (пастой)
синего, фиолетового или черного цвета.
4.4. В Журнале учета не допускаются подчистки, исправления или
удаление сделанных ранее записей при помощи корректирующих средств.
В случае необходимости сделанные ошибочно записи зачеркиваются
одной чертой так, чтобы ранее написанный текст четко читался. Новая
запись делается в той же графе Журнала учета. В графе "Примечание"
должностное лицо, ответственное за ведение Журнала учета, делает
соответствующую запись, например:
"Исправлено в гр. 8 и гр. 15.
12.05.95 (подпись) (Ф.И.О.)".
4.5. В случае, если для регистрации заведенных в течение
календарного года дел одного журнала окажется недостаточно, заводится
новый журнал, который является продолжением первого.
По окончании года в Журнале учета после представления и
регистрации всех составленных за этот год протоколов и актов о
наложении взыскания начальником отдела таможенных расследований
делается запись об общем количестве зарегистрированных дел о нарушении
таможенных правил и актов о наложении взыскания. Последний порядковый
номер записывается на лицевую сторону обложки Журнала учета.
4.6. Журналы учета дел о нарушении таможенных правил хранятся в
отделе таможенных расследований в течение года, следующего за годом их
заведения. По истечении указанного срока сдаются по описи на архивное
хранение. Журналы учета дел о нарушении таможенных правил в архиве
таможенного органа хранятся в течение 5 лет, после чего уничтожаются
по акту.
4.7. Условия хранения Журнала учета должны обеспечивать его
сохранность. Ознакомление должностных лиц таможенного органа, за
исключением указанных в п. п. 1.5, 2.5 настоящего Положения, с
Журналом учета должно производиться в присутствии лиц, ответственных
за его ведение и хранение.
4.8. Журналы учета дел являются документами внутреннего
пользования и не могут передаваться или выдаваться организациям,
физическим или должностным лицам, за исключением случаев,
предусмотренных законодательством Российской Федерации.
На сведения, содержащиеся в Журнале учета, распространяется
действие ст. 303 Таможенного кодекса Российской Федерации.
Раздел V. Заключительные положения
5.1. Сведения, содержащиеся в Журнале учета, используются при
составлении карт регистрации таможенных правонарушений и других форм
отчетности в порядке, установленном нормативными актами ГТК России.
5.2. Требования настоящего Положения не распространяются на учет
и регистрацию материалов и уголовных дел, рассматриваемых либо
возбужденных таможенными органами в соответствии с уголовным и
уголовно - процессуальным законодательством Российской Федерации.
Такие материалы и уголовные дела подлежат регистрации в отделах
дознания таможен и в отделах организации дознания региональных
таможенных управлений в соответствии с установленным порядком.
Приложение 1
к Положению о порядке учета и
регистрации дел, утвержденному
Приказом ГТК России
от 20 января 1995 года
N 33
ФОРМА ЖУРНАЛА УЧЕТА
ДЕЛ О НАРУШЕНИИ ТАМОЖЕННЫХ ПРАВИЛ
------------------------------------------------------------------------------
| Рег. N | Дата составления | Лицо, | Сведения об изъятых товарах, |
| Дата | протокола, акта. | привлек. к | транспортных средствах и иных |
| рег. | Квалификация | ответст. | предметах |
| | правонарушения | |-----------------------------------|
| | по статье ТК | | наименование | кол-во | стоимость |
| | России | | | | |
|--------|------------------|------------|--------------|--------|-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|--------|------------------|------------|--------------|--------|-----------|
--------------------------------------------------------------------------------
| Сведения о | Сведения о | Должностное | Дата вынесения | Вид и |
| залоге, | вынесении | лицо тамож. | постановления, | размер |
| гарантиях, | постановлений о | органа, | квалификация по | налож. |
| депозите, | возбуждении, об | ведущее | постановлению, | взыскан. |
| наложении | отказе в возбуж. | производство | по какому пункту | |
| ареста на | и прекращении | по делу | части 1 ст. 365 | |
| имущество | уголовного дела | | ТК России оно | |
| | | | вынесено | |
|------------|------------------|----------------|------------------|----------|
| 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
|------------|------------------|----------------|------------------|----------|
--------------------------------------------------------------------------
| Решение, принятое | Сведения о | Отметки об | Примечания |
| в отношении | решении | исполнении | (отметки о |
| изъятых товаров, | вышестоящего | постановления | проведении |
| транспортных | таможенного | по делу | личного досмотра, |
| средств, имущества, | органа, | | вынесении |
| на которое наложен | принятое в | | постановлений о |
| арест, залога, | связи с | | выделении и |
| гарантии и др. | жалобой или | | соединении дел, |
| | протестом, | | поступлении дел |
| | а также | | из др. таможенных |
| | в порядке | | органов и др.) |
| | контроля | | |
|---------------------|--------------|---------------|-------------------|
| 12 | 13 | 14 | 15 |
|---------------------|--------------|---------------|-------------------|
Приложение 2
к Положению о порядке учета и
регистрации дел, утвержденному
Приказом ГТК России
от 20 января 1995 года
N 33
----------------------------------------------------------------------
(наименование таможенного органа)
ЖУРНАЛ УЧЕТА
ДЕЛ О НАРУШЕНИИ ТАМОЖЕННЫХ ПРАВИЛ ЗА 199-- ГОД
с N ------------- по N ----------
начат "--" --------- 199- г.
окончен "--" ------ 199- г.
Приложение 3
к Положению о порядке учета и
регистрации дел, утвержденному
Приказом ГТК России
от 20 января 1995 года
N 33
"В настоящем Журнале пронумеровано, прошнуровано
и скреплено печатью -------------------- листов"
начальник отдела таможенных расследований
------------ --------------------------
(подпись) (Ф.И.О.)
"--" ------- 199- г.
|