ПОРЯДОК ПЛАНИРОВАНИЯ, УТВЕРЖДЕНИЯ, ИСПОЛНЕНИЯ И КОНТРОЛЯ
СМЕТЫ РАСХОДОВ БАНКА РОССИИ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
7 октября 1994 г.
(ФД 94-26)
Утверждаю
Председатель Банка России
В.В.Геращенко
7 октября 1994 года
I. Планирование и утверждение расходов
в иностранной валюте
1.1. Смета расходов Банка России в иностранной валюте является
составной частью общей сметы расходов Банка России. Общий контроль за
планированием, утверждением и порядком исполнения сметы расходов Банка
России в иностранной валюте возлагается на Административный депар-
тамент Банка России.
1.2. Планирование и утверждение расходов структурных подразделе-
ний Банка России в иностранной валюте осуществляется одновременно с
планированием и утверждением общей сметы расходов Банка России. Струк-
турные подразделения и Главные территориальные управления (Националь-
ный банка) Банка России при представлении в Административный департа-
мент проектов планируемых расходов выделяют особо ту часть расходов,
которую предполагается осуществить в иностранной валюте. Планирование
этих расходов осуществляется в иностранной валюте (в долларах США) и в
рублевом эквиваленте. Расчетный прогнозный курс для определения сумм
предполагаемого рублевого покрытия предоставляется Департаментом инос-
транных операций в Административный департамент не позднее, чем за
месяц до истечения срока предоставления структурными подразделениями
Банка России в Административный департамент проектов смет расходов.
1.3. Уточнение и утверждение сметы расходов Банка России в иност-
ранной валюте производится Административным департаментом в том же по-
рядке, что и утверждение общей сметы расходов Центрального банка
Российской Федерации.
II. Порядок исполнения утвержденной сметы расходов
2.1. С целью уменьшения общей суммы расходов Центрального Банка,
связанных с уплатой комиссионных сборов валютным биржам и коммерческим
банкам за проведение обменных операций, а также проведением таких опе-
раций по договорным курсам, превышающим официальный курс Банка России,
осуществлять конверсионные операции (покупка иностранной валюты за
рубли Российской Федерации и наоборот) для нужд структурных подразде-
лений и Главных территориальных управлений (Национальных банков) Банка
России только через Департамент иностранных операций Банка России.
Указанные операции производятся на бескомиссионной основе.
Структурные подразделения и Главные территориальны управления
(Национальные банки) Банка России осуществляют расходование иностран-
ной валюты через Административный департамент Банка России.
2.2. Расходование иностранной валюты производится из средств Ва-
лютного резерва Центрального банка Российской Федерации за счет:
- средств Фонда производственного и социального развития (ба-
лансовый счет N 016);
- операционных расходов (балансовый счет N 970);
в пределах, установленных общей сметой расходов Центрального бан-
ка.
2.3. Для оплаты соответствующих договоров и контрактов на покупку
товаров и оказание услуг за иностранную валюту ОПЕРУ Банка России отк-
рыть в пассивной части баланса Банка России следующие счета:
- на балансовом счете N 904 "Прочие дебиторы и кредиторы" лицевые
счета по учету рублевых средств Банка России, предназначенных для при-
обретения иностранной валюты (долларов США) на указанные цели для нужд
Банка России;
- лицевые счета по балансовому счету N 070 "Текущие счета в
иностранной валюте" для учета средств в иностранной валюте под догово-
ры и контракты. Указанные лицевые счета счёта N 070 ведутся по видам
контрактов (на приобретение техники, на строительство и т.п.).
2.4. Не позднее, чем за 30 календарных дней до срока предполагае-
мого платежа, структурные подразделения и Главные территориальные уп-
равления (Национальные банки) Банка России в соответствии со сметой
расходов Центрального банка Российской Федерации в иностранной валюте
представляют в Главное управление валютного регулирования и валютного
контроля и Юридический департамент соответствующие контракты, догово-
ры, товарораспорядительные и платежные документы для их согласования.
После получения виз данных подразделений структурные подразделения и
Главные территориальные управления (Национальные банки) Банка России
представляют указанные в настоящем пункте документы в Административный
департамент Банка России.
2.5. Не позднее 15 числа месяца, предшествующего месяцу предпола-
гаемого платежа, Административный департамент Банка России осуществля-
ет перевод необходимых рублевых средств на соответствующий лицевой
счет балансового счета N 904 в ОПЕРУ Банка России. По поступлении руб-
левых средств на лицевой балансовый счет N 904 производится конверсия
рублевых средств с этого счета на соответствующий лицевой балансовый
счет N 070 в иностранную валюту (доллары США) по курсу Банка России,
действующему на день зачисления рублевых средств.
2.6. Не позднее, чем за 5 рабочих дней до срока предполагаемого
платежа, Административный департамент представляет в Департамент
иностранных операций Банка России заявление на перевод средств в
иностранной валюте по прилагаемой форме с полными реквизитами иност-
ранного получателя средств (бенефициара).
2.7. Расходование средств со счетов в иностранной валюте по ба-
лансовому счету N 070 осуществляется Департаментом иностранных опера-
ций Банка России одновременно с перечислением соответствующих сумм с
корреспондентских счетов Банка России в иностранной валюте в пользу
бенефициаров.
2.8. По факту осуществления платежа Департамент иностранных опе-
раций направляет в Административный департамент извещение по прилагае-
мой форме с указанием даты платежа, переведенной суммы в иностранной
валюте и рублевом эквиваленте отдельно по каждому контракту. На осно-
вании данных извещений Административный департамент отдает распоряже-
ние об отдебетовании соответствующих сумм в рублях на Главные террито-
риальные управления (Национальные банки) Банка России с целью учета
затрат на местах.
III. Порядок контроля за исполнением сметы
3.1. Контроль за исполнением утвержденной сметы расходов Банка
России в иностранной валюте возлагается на Административный департа-
мент Банка России.
Заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
Д.В.ТУЛИН
Приложение 1
Заявление на перевод
Порядок планирования, утверждения, исполнения и контроля
сметы расходов банка России в иностранной валюте
N __________ от _____________ 19 __ г.
Наименование департамента ____________________________________________
Просим произвести перевод средств в оплату ___________________________
______________________________________________________________________
(указать дату и номер контракта)
согласно смете Банка России в сумме __________________________________
(цифрами и прописью)
______________________________________________________________________
наименование валюты __________________________________________________
сроком _______________________________
(указать дату валютирования)
Бенефициар ___________________________________________________________
(наименование, юридический адрес)
______________________________________________________________________
(N счета бенефициара)
Банк бенефициара _____________________________________________________
(наименование и город)
Банк посредник _______________________________________________________
(наименование, N корреспондентского счета банка бенефициара)
Источник платежа _____________________________________________________
(N лицевого счета департамента в ОПЕРУ Банка России)
Руководитель Директор Административного
Департамента
Приложение 2
Директору Административного Департамента
Настоящим извещаем о том, что Департамент иностранных операций
произвел _____________________________________________________________
(указывается дата валютирования по сумме в иностранной валюте)
________________ платеж по контракту _________________________________
(указываются: стороны, заключив-
______________________________________________________
шие контракт, номер, дата и краткое содержание)
в сумме __________________ долларов сША
__________________ российских рублей
__________ по официальному курсу Банка России рублей за один
доллар США
Директор Департамента иностранных операций |