ТЕЛЕГРАММА
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
28 апреля 1994 г.
N 08-22/404
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РФ
14 апреля 1994 г.
N 03-06-11/86
(Д)
В соответствии С Указом Президента Российской Федерации от 8
декабря 1992 года N 1556 "О федеральном казначействе", Положением о
федеральном казначействе Российской Федерации, утвержденным
Постановлением Совета Министров - Правительства Российской Федерации
от 27 августа 1993 года N 864, Приказом Росминфина от 24 февраля 1994
года N 26 до особых указаний устанавливается следующий временный
порядок финансирования расходов федерального бюджета Российской
Федерации территории по Самарской области:
1. ЦРКЦ ГУ Росцентробанка по Самарской области открывается
отдельный лицевой счет Росминфина на балансовом счете N 120 символом
99 "Средства федерального бюджета Российской Федерации".
Указанный счет открывается при представлении Управлением
федерального казначейства Росминфина по Самарской области Приказа
Росминфина о предоставлении права и доверия осуществление операций
средствами федерального бюджета Управлению федерального казначейства
Росминфина по Самарской области, заявления на открытие счета, карточки
с образцами подписей оттиска печати, заверенных руководством Главного
Управления Федерального казначейства Росминфина.
Порядок открытия аналогичных отдельных лицевых счетов Росминфина
в городах, районах будет сообщен дополнительно.
Управление федерального казначейства Росминфина по Самарской
области момента открытия указанного счета ведет учет операций и
составляет баланс, отчетность исполнения федерального бюджета в
соответствии временными методическими указаниями бухучету отчетности
исполнения федерального бюджета органах федерального казначейства на
условиях эксперимента (приложение к письму Росминфина от 28 января
1994 года N 3-2-18).
Управление федерального казначейства Росминфина по Самарской
области также составляет оперативный еженедельный отчет о
финансировании расходов и федеральных программ в разрезе бюджетных
единиц по подразделениям бюджетной классификации, формы сроки
представления баланса и отчетности будут сообщены Росминфином
дополнительно.
2. Главное Управление федерального казначейства Росминфина
перечисляет платежными поручениями со счета федерального бюджета
N 129700 оперу Росцентробанка средства для финансирования расходов
федерального бюджета на вышеуказанный отдельный лицевой счет на
балансовом счете N 120 символом 99, открытый ЦРКЦ ГУ Росцентробанка по
Самарской области.
Одновременно Главное Управление федерального казначейства
Росминфина направляет Управлению федерального казначейства Росминфина
по Самарской области письменные указания о финансировании расходов в
разрезе конкретных организаций, учреждений, предприятий и федеральных
программ согласно подразделениям бюджетной классификации.
Финансирование расходов федерального бюджета отдельного лицевого
счета балансового счета 120 символом 99 осуществляется Управлением
федерального казначейства Росминфина по Самарской области в пределах
остатка средств на этом счете, в строгом соответствии письменными
указаниями Главного Управления федерального казначейства Росминфина
путем перечисления этим Управлением платежными поручениями бюджетных
средств на текущие счета по учету средств федерального бюджета
учреждений, предприятий, организаций, осуществляющих расходы за счет
бюджетных ассигнований и расположенных на территории, обслуживаемой
Управлением федерального казначейства Росминфина по Самарской области.
Управление федерального казначейства Росминфина по Самарской
области осуществляет контроль и несет ответственность за выполнение
письменных указаний Главного Управления федерального казначейства
Росминфина, полнотой и правильностью оформления платежных поручений на
перечисление средств учреждениям, организациям, предприятиям,
осуществляющим расходы за счет бюджетных ассигнований.
Последующий контроль за своевременным, правильным совершением
операций счетам Росминфина, целевым расходованием средств производится
на основании телеграммы от 21 декабря 1993 года Росминфина,
Росналогслужбы, от 22 декабря 1993 года Росцентробанка N 3-1-07,
N НП-6-13/424, N 284-93.
ЦРКЦ ГУ Росцентробанка по Самарской области представляет
Управлению федерального казначейства Росминфина по Самарской области
выписки лицевому счету совершенным операциям казначейства в
установленном порядке.
Начиная с 1 мая 1994 года Главное Управление Росцентробанка по
Самарской области одновременно отсылкой Росцентробюдбанку передает
копию отчета об исполнении федерального бюджета по формам NN 746, 412
Управлению федерального казначейства Росминфина по Самарской области.
При этом копии отчетов об исполнении федерального бюджета Самарскому
облфинуправлению не представляются.
До особых указаний банках, ЦРКЦ ГУ Росцентробанка учет доходов
средств федерального бюджета, отчетность кассовому исполнению
федерального бюджета осуществляется в установленном порядке.
Заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации А.А.Хандруев
Министр финансов
Российской Федерации С.К.Дубинин |