ТЕЛЕГРАММА
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РФ
1 апреля 1994 г.
N 3-6-11/45
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
1 апреля 1994 г.
N 60-94
(ББ 94-14)
В соответствии с указом Президента Российской Федерации 8 декабря
1992 года N 1556 "О федеральном казначействе", положением о
федеральном казначействе Российской Федерации, утвержденным
постановлением Совета Министров - Правительства Российской Федерации
от 27 августа 1993 года N 864, приказом Росминфина от 24 февраля 1994
года N 26 до особых указаний устанавливается следующий временный
порядок финансирования расходов федерального бюджета Российской
Федерации на территории Московской области:
1. В расчетно-кассовом центре ГУ Росцентрбанка по Московской
области открывается отдельный лицевой счет Росминфина на балансовом
счете N 120 под (?) символом 99 "Средства федерального бюджета
Российской Федерации".
Указанный счет открывается при представлении управлением
федерального казначейства Росминфина по Московской области приказа
Росминфина о предоставлении права и доверия на осуществление операций
со средствами федерального бюджета по (?) управлению федерального
бюджета управлению федерального казначейства Росминфина по Московской
области, заявления на открытие счета, карточки с образцами подписей и
оттиска печати, заверенных руководством главного управления
федерального казначейства Росминфина.
Порядок открытия аналогичных отдельных лицевых счетов счетов
Росминфина в городах, районах будет сообщен дополнительно.
Управление федерального казначейства Росминфина по Московской
области с (?) момента открытия указанного счета ведет учет операций и
составляет баланс, отчетность об исполнении федерального бюджета в
соответствии с временными методическими указаниями по бухучету
отчетности исполнения федерального бюджета в органах федерального
казначейства в условиях эксперимента (приложение к письму Росминфина
от 28 января 1994 года N 4-2-18). Управление федерального казначейства
Росминфина по Московской области также составляет оперативный
еженедельный отчет о финансировании расходов и федеральных программ в
разрезе бюджетных единиц по подразделениям бюджетной классификации,
формы и сроки представления баланса и отчетности будут сообщены
дополнительно.
2. Главное управление федерального казначейства Росминфина
перечисляет платежными поручениями со счета федерального бюджета
N 129700 ОПЕРУ Росцентрбанка средства для финансирования расходов
федерального бюджета на вышеуказанный отдельный лицевой счет на
балансовом счете N 120 под (?) символом 99, открытый при
расчетно-кассовом центре Росцентрбанка по Московской области.
Одновременно главное управление федерального казначейства
Росминфина направляет управлению федерального казначейства Росминфина
по Московской области письменные указания о финансировании расходов в
разрезе конкретных организаций, учреждений, предприятий и федеральных
программ согласно подразделениям бюджетной классификации.
Финансирование расходов федерального бюджета отдельного лицевого
счета балансового счета 120 под (?) символом 99 осуществляется
управлением федерального казначейства Росминфина по Московской области
в пределах остатка средств на этом счете, в строгом соответствии с
письменными указаниями главного управления федерального казначейства
Росминфина путем перечисления этим управлением платежными поручениями
бюджетных средств на текущие счета по учету средств федерального
бюджета учреждений, предприятий, организаций, осуществляющих расходы
за счет бюджетных ассигнований и расположенных на территории,
обслуживаемой управлением федерального казначейства Росминфина по
Московской области.
Управление федерального казначейства Росминфина по Московской
области осуществляет контроль и несет ответственность за выполнение
письменных указаний главного управления федерального казначейства
Росминфина, полнотой и правильностью оформления платежных поручений на
перечисление средств учреждениям, организациям, предприятиям,
осуществляющим расходы за счет бюджетных ассигнований.
Последующий контроль за своевременным, правильным совершением
операций по счетам Росминфина, целевым расходованием средств
производится на основании телеграммы от 21 декабря 1993 года
Росминфина, Росналогслужбы, от 22 декабря 1993 года Росцентрбанка
N 3-1-07, N НП6-13/424, N 284-93.
Расчетно-кассовый центр ГУ Росцентрбанка по Московской области
представляет управлению федерального казначейства Росминфина по
Московской области выписки по лицевому счету по (?) совершенным
операциям казначейства в установленном порядке.
Начиная с 1 марта 1994 года, главное управление Росцентрбанка по
Московской области одновременно с отсылкой Росцентрбанку передает
копию отчета об исполнении федерального бюджета по формам N 746, 412
управлению федерального казначейства Росминфина по Московской области.
При этом копии отчетов об исполнении федерального бюджета московскому
облфинуправлению не представляются.
До особых указаний в банках, ГРКЦ, РКЦ Росцентрбанка учет доходов
средств федерального бюджета, отчетность по кассовому исполнению
федерального бюджета осуществляется в установленном порядке.
Росминфин
Дубинин
1 апреля 1994 г.
N 3-6-11/45
Росцентрбанк
Геращенко
1 апреля 1994 г.
N 60-94
----------------------------
Аналогичные телеграммы направлены в Санкт-Петербург,
Ленинградсскую область, Липецкую область, Брянскую область,
Воронежскую область, Пензенскую область, Тамбовскую область, Рязанскую
область, Ставропольский край, Пермскую область, Свердловскую область,
Челябинскую область, Новосибирскую область, Оренбургскую область,
Читинскую область. |