О ПРАВИЛАХ ВЫПУСКА И РЕГИСТРАЦИИ ЦЕННЫХ БУМАГ
КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ НА ТЕРРИТОРИИ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
(Часть 2)
ИНСТРУКЦИЯ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
17 сентября 1996 г.
N 8
(Д)
18. ОСНОВАНИЯ ДЛЯ ПРИОСТАНОВЛЕНИЯ ЭМИССИИ
ЦЕННЫХ БУМАГ И ПРИЗНАНИЯ ВЫПУСКА НЕСОСТОЯВШИМСЯ
18.1. В ходе размещения ценных бумаг регистрирующий орган
принимает жалобы и протесты потенциальных покупателей ценных бумаг,
участников процесса размещения, на нарушение кредитной организацией
эмитентом или ее представителями действующего законодательства
Российской Федерации, банковских правил, настоящей Инструкции или
порядка, указанного в регистрационных документах.
18.2. Регистрирующий орган вправе приостановить процесс
размещения ценных бумаг кредитной организацией в случае, если выпуск
осуществляется с нарушением действующего законодательства Российской
Федерации, банковских правил, настоящей Инструкции, порядка,
указанного в регистрационных документах, а также в случае обнаружения
в документах, на основании которых был зарегистрирован выпуск ценных
бумаг, недостоверной информации.
18.3. В случае приостановления процесса размещения ценных бумаг
регистрирующим органом кредитная организация-эмитент обязана устранить
нарушения, ставшие причиной такой приостановки, в пределах срока
размещения ценных бумаг. После чего размещение может быть продолжено
по специальному письменному разрешению регистрирующего органа.
18.4. Сообщение регистрирующего органа о приостановлении эмиссии
доводится регистрирующим органом до кредитной организации-эмитента по
телефону, телетайпу или телефаксу с обязательным письменным
подтверждением.
18.5. Регистрирующий орган вправе отказать в регистрации отчета
об итогах выпуска, что означает признание выпуска несостоявшимся и
аннулирование государственной регистрации самого выпуска, если:
- решение о признании выпуска несостоявшимся принято самой
кредитной организацией-эмитентом, исходя из неудовлетворяющих ее
итогов выпуска;
- отчет об итогах выпуска не представлен на регистрацию в
установленный срок, либо ко дню, до которого выпуск продлен с ведома
регистрирующего органа;
- информация, изложенная в отчете об итогах выпуска, а также
полученная регистрирующим органом в процессе размещения ценных бумаг,
указывает на нарушение действующего законодательства Российской
Федерации, банковских правил или настоящей Инструкции в процессе
осуществления кредитной организацией-эмитентом выпуска ценных бумаг;
- кредитная организация-эмитент имеет реально оплаченную долю
выпуска акций, меньшую, чем установлено настоящей Инструкцией;
- отчет об итогах выпуска составлен неполно, с нарушением схемы,
изложенной в Приложении N 5 настоящей Инструкции.
18.6. Сообщение регистрирующего органа о признании выпуска
несостоявшимся (т.е. аннулирование его государственной регистрации)
доводится регистрирующим органом до кредитной организации-эмитента по
телефону, телетайпу или телефаксу с обязательным письменным
подтверждением, а также (для выпусков, сопровождающихся проспектом
эмиссии) направляется в средства массовой информации.
18.7. Если кредитная организация-эмитент или его учредители
считают отказ в регистрации итогов выпуска ценных бумаг
необоснованным, они могут обжаловать это решение в Банке России, а
также в судебном порядке в соответствии с действующим процессуальным
законодательством Российской Федерации. При этом процедура выпуска
ценных бумаг приостанавливается до вынесения решения Банком России
либо судебным органом. Это не снимает с кредитной организации-эмитента
обязанности возвратить инвесторам собранные средства.
18.8. При аннулировании государственной регистрации выпуска
ценных бумаг средства, находящиеся на накопительном счете кредитной
организации эмитента в Банке России, а также на валютных счетах,
открываемых в соответствии с пунктом 13.14 настоящей Инструкции,
перечисляются самой кредитной организацией-эмитентом или ее
учредителями в адреса тех лиц, которые внесли эти средства в процессе
размещения ценных бумаг.
При отказе кредитной организацией-эмитентом от осуществления
таких перечислений Банк России блокирует накопительный счет, отсылает
просьбу о блокировании валютного счета в соответствующую
уполномоченную, или иностранную кредитную организацию, ведущую
валютный счет кредитной организации-эмитента, и извещает об этом
покупателей ценных бумаг через средства массовой информации, не
предпринимая при этом иных действий. Покупатели ценных бумаг в
судебном порядке вправе требовать от кредитной организации-эмитента
возврата внесенных ими сумм. Банк России после вынесения
соответствующих судебных решений против кредитной организации-эмитента
самостоятельно осуществляет перечисление рублевых средств с
накопительного счета в адреса лиц, которым эти средства причитаются,
по их заявлениям и в соответствии с решением судебных органов.
Перечисление валютных средств при этом осуществляется соответствующими
уполномоченными или иностранными кредитными организациями по поручению
Банка России.
18.9. При отказе в регистрации итогов выпуска ценных бумаг
регистрирующий орган оставляет у себя по одному экземпляру каждого из
поданных регистрационных документов, отчета об итогах выпуска,
возвращая остальные документы кредитной организации-эмитенту. При этом
регистрирующий орган письменно формулирует причину отказа в
регистрации итогов выпуска и претензии к кредитной организации
эмитенту, на основании которых был выдан этот отказ, а также
аннулирует Государственный регистрационный номер выпуска.
18.10. В случае признания выпуска ценных бумаг несостоявшимся все
ценные бумаги данного выпуска подлежат возврату кредитной организации.
18.11. Издержки, связанные с признанием выпуска ценных бумаг
несостоявшимся и возвратом средств владельцам, относятся на счет
кредитной организации-эмитента.
19. СОСТАВЛЕНИЕ ЕЖЕКВАРТАЛЬНОГО ОТЧЕТА
ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ
19.1. В случаях, когда хотя бы один выпуск ценных бумаг,
находящихся в обращении, сопровождался регистрацией проспекта эмиссии
ценных бумаг, кредитная организация-эмитент обязана представлять в
регистрирующий орган утвержденный уполномоченным органом
ежеквартальный отчет по ценным бумагам, который составляется по форме
Приложения N 8 к настоящей Инструкции.
19.2. Ежеквартальный отчет представляется по итогам каждого
завершенного квартала не позднее 30 календарных дней после его
окончания.
19.3. Отчет представляется в трех экземплярах, один из которых
пересылается регистрирующим органом в адрес Департамента контроля за
деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России.
19.4. Ежеквартальный отчет должен представляться владельцам
ценных бумаг по их требованию за плату, не превышающую накладные
расходы по изготовлению брошюры.
19.5. Регистрирующий орган вправе отказать в регистрации новых
выпусков ценных бумаг кредитной организации, если она в установленном
порядке не представила или представила не по форме, указанной в
Приложении N 8, ежеквартальный отчет по ценным бумагам.
19.6. Кредитная организация-эмитент раскрывает информацию,
содержащуюся в ежеквартальном отчете по ценным бумагам, в порядке,
установленном Положением Банка России "О порядке раскрытия информации
о банках и других кредитных организациях-эмитентах ценных бумаг в
Российской Федерации".
20. СООБЩЕНИЯ О СУЩЕСТВЕННЫХ СОБЫТИЯХ И ДЕЙСТВИЯХ,
ЗАТРАГИВАЮЩИХ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ-ЭМИТЕНТА
20.1. Сообщениями о существенных событиях и действиях,
затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность кредитной
организации-эмитента, признаются:
1) сведения об изменениях в списке лиц, входящих в органы
управления кредитной организации-эмитента (за исключением общего
собрания участников в обществах с ограниченной ответственностью и
общего собрания акционеров в акционерных обществах);
2) сведения об изменениях в размере участия лиц, входящих в
органы управления кредитной организации-эмитента, в уставном капитале
кредитной организации-эмитента, а также его дочерних и зависимых
обществ и об участии этих лиц в капитале других юридических лиц, если
они владеют более чем 20 процентами указанного капитала;
3) об изменениях в списке владельцев (акционеров) кредитной
организации-эмитента, владеющих 20 процентами и более уставного
капитала эмитента;
4) об изменениях в списке юридических лиц, в которых данная
кредитная организация-эмитент владеет 20 процентами и более уставного
капитала;
5) сведении о реорганизации кредитной организации-эмитента, ее
дочерних и зависимых обществ;
6) сведения о фактах, повлекших разовое увеличение или уменьшение
стоимости активов кредитной организации-эмитента более чем на 10
процентов;
7) сведения о фактах, повлекших разовое увеличение чистой прибыли
кредитной организации-эмитента более чем на 10 процентов;
8) сведения о фактах, повлекших увеличение чистых убытков
кредитной организации-эмитента более чем на 10 процентов;
9) сведения о фактах разовых сделок кредитной организации
эмитента, размер которых либо стоимость имущества по которым
составляет 10 процентов и более от активов кредитной
организации-эмитента по состоянию на дату сделки;
10) сведения о выпуске кредитной организации-эмитентом ценных
бумаг;
11) сведения о погашении ценных бумаг кредитной организацией
эмитентом;
12) сведения о выпусках ценных бумаг, приостановленных или
признанных несостоявшимися;
13) сведения о начисленных и (или) выплаченных доходах по ценным
бумагам кредитной организации-эмитента;
14) сведения о появлении в реестре кредитной организации-эмитента
лица, владеющего более чем 25 процентами его ценных бумаг любого
отдельного вида;
15) сведения о датах закрытия реестра;
16) сведения о сроках исполнения обязательств кредитной
организацией-эмитентом перед владельцами;
17) сведения о решениях общих собраний;
18) сведения о принятии уполномоченным органом кредитной
организации-эмитента решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг.
20.2. Регистрирующий орган присваивает сообщениям о существенных
событиях и действиях, затрагивающих финансово-хозяйственную
деятельность кредитной организации-эмитента, коды в соответствии с
Приложением N 9 к настоящей Инструкции.
20.3. Сообщения о существенных событиях и действиях,
затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность кредитной
организации-эмитента должны быть представлены в регистрирующий орган и
опубликованы в печатных средствах массовой информации,
распространяемых тиражом, доступным для большинства владельцев ценных
бумаг кредитной организации-эмитента, не позднее 5 дней с момента
осуществления этих событий или совершения действий.
21. ПОРЯДОК ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ЭМИССИОННЫХ
ДОКУМЕНТОВ НА ВЫПУСК ЦЕННЫХ БУМАГ
НА МАГНИТНОМ НОСИТЕЛЕ
21.1. В связи с необходимостью в автоматизации обработки и
анализа эмиссии ценных бумаг кредитные организации обязаны
представлять в регистрирующий орган копии решения о выпуске, проспекта
эмиссии, заявления на выпуск ценных бумаг, отчетов об итогах выпуска,
ежеквартальных отчетов по ценным бумагам, сообщений о существенных
событиях и действиях, затрагивающих финансово-хозяйственную
деятельность кредитной организации-эмитента, в виде электронной записи
бумажного оригинала на магнитном носителе в соответствии с программным
обеспечением Департамента контроля за деятельностью кредитных
организаций на финансовых рынках Банка России.
21.2. Электронные копии представляются в регистрирующий орган (по
месту регистрации документов на выпуск ценных бумаг) в день
официальной регистрации соответствующих документов с учетом поправок,
выявленных в ходе регистрации.
21.3. Кредитные организации должны приложить письмо,
гарантирующее идентичность информации на магнитном носителе
соответствующим бумажным документам, подписанное председателем
правления (директором, генеральным директором) кредитной
организации-эмитента.
21.4. Полученные регистрирующими органами магнитные носители
проверяются на отсутствие компьютерных вирусов. Копии электронной
информации передается в Департамент контроля за деятельностью
кредитных организаций на финансовых рынках Банка России на магнитном
носителе или через систему электронной связи в течение 5 рабочих дней
после регистрации документов.
22. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
22.1. Настоящая Инструкция вступает в силу со дня ее официального
опубликования в "Вестнике Банка России".
22.2. С момента вступления в силу настоящей Инструкции признать
утратившими силу:
инструкцию Банка России от 11 февраля 1994 г. N 8;
абзац 1 и абзац 2 письма Банка России от 11 февраля 1994 года
N 75;
письмо Банка России от 23 июня 1994 года N 96;
письмо Банка России от 6 октября 1994 года N 115;
письмо Банка России от 4 августа 1995 года N 182;
письмо Банка России от 11 апреля 1996 года N 274.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации С.К.Дубинин
ПРИЛОЖЕНИЕ N 1
ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ ЗАЯВЛЕНИЯ НА РЕГИСТРАЦИЮ
ВЫПУСКА ЦЕННЫХ БУМАГ
А) Форма заявления на регистрацию выпуска ценных бумаг:
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
Выпуск зарегистрирован
" __ " ______ 19 __ г.
_____________________________
(наименование регистрирующего
органа)
_____________________________
(подпись ответственного лица)
Печать регистрирующего органа
ЗАЯВЛЕНИЕ
(полное наименование кредитной организации-заявителя или
органа, уполномоченного учредителями создаваемой кредитной
организации-эмитента)
просит зарегистрировать выпуски следующих ценных бумаг:
- _______________________________________________________________
ПРИСВОЕН ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ И НОМЕР
|__________|
- _______________________________________________________________
ПРИСВОЕН ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ И НОМЕР
|__________|
- _______________________________________________________________
ПРИСВОЕН ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ И НОМЕР
|__________|
.....
(перечисляются все выпуски ценных бумаг, осуществляемые
одновременно в рамках одной эмиссионной кампании - в каждой графе по
одному типу ценных бумаг).
(Для акций) - в отношении каждого выпуска: объем уставного
капитала кредитной организации-эмитента после завершения выпуска
составит " __________ " рублей (сумма цифрами и прописью). Данный
выпуск акций является (первым/повторным выпуском). После завершения
выпуска кредитная организации будет действовать в форме
(открытого/закрытого) акционерного общества и иметь (более/не более)
500 акционеров (число акционеров определяется по итогам всех выпусков
заявленных в эмиссионных документах в рамках одной эмиссионной
кампании).
(Для облигаций) - в отношении каждого выпуска: общий объем
размещаемых облигаций после завершения всего выпуска составит
" _________ " рублей по номиналу (сумма цифрами и прописью).
Количество покупателей облигаций данного выпуска после его завершения
(может/не может) превысить 500 лиц.
Номер лицензии на осуществление банковской операций " ________ ".
(Для акций) - расчет минимальной оплаченной доли выпуска акций,
необходимой для регистрации его итогов.
Подписи ответственных лиц
кредитной организации
- эмитента
Печать
Дата
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
Б) Порядок заполнения заявления:
1. Верхняя часть заявления, а также графы "ПРИСВОЕН
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР" кредитной
организацией-эмитентом не заполняется.
2. В графах, отведенных для описания эмитируемых ценных бумаг,
кредитной организации-эмитенту следует последовательно указать:
а) вид, категорию, тип и форму ценных бумаг (например,
"привилегированные именные бездокументарные акции");
б) порядковый номер по исчислению кредитной организации-эмитента
(например, "новый выпуск с порядковым номером - 3" или "аналогичен
акциям с Государственным регистрационным номером 19909999В");
в) объем выпуска по номинальной стоимости;
г) номинальную стоимость одной ценной бумаги;
д) количество ценных бумаг в выпуске;
е) данные о доходах по ценным бумагам (о размере и периодичности
получений);
ж) даты предполагаемого начала и завершения размещения.
3. В графе "(Для акций)" или "(Для облигаций)" кредитной
организацией-эмитентом указываются нужные варианты ответов.
4. Графа "Номер лицензии на осуществление банковских операций"
заполняется только для тех кредитных организаций-эмитентов, которые к
моменту подачи заявления на регистрацию выпуска ценных бумаг имеют
лицензию на осуществление банковских операций. Если кредитная
организация к моменту подачи документов на регистрацию выпуска ценных
бумаг в регистрирующий орган еще не имеет лицензии на осуществление
банковских операций, то ее номер проставляется после ее получения.
5. Расчет минимальной оплаченной доли выпуска акций, необходимой
для регистрации его итогов, составляется в соответствии с Приложением
N 7 к настоящей Инструкции до решения этого вопроса Федеральной
комиссией по рынку ценных бумаг и показывает в итоге ту сумму средств,
которая должна быть аккумулирована кредитной организацией-эмитентом
для того, чтобы выпуск мог быть признан состоявшимся.
6. Регистрирующий орган заполняет графы "ПРИСВОЕН ГОСУДАРСТВЕННЫЙ
РЕГИСТРАЦИОННЫЙ НОМЕР" и верхнюю часть заявления в момент
государственной регистрации выпуска. При этом каждому типу выпускаемых
ценных бумаг присваивается свой Государственный регистрационный номер.
ПРИЛОЖЕНИЕ N 2
ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ РЕШЕНИЯ О ВЫПУСКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ
А) Титульный лист решения о выпуске ценных бумаг
Зарегистрировано
" __ " __________ 19 __ г.
_____________________________
(наименование регистрирующего
органа)
_____________________________
(подпись ответственного лица)
Печать регистрирующего органа
РЕШЕНИЕ О ВЫПУСКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ
____________________________________________________
(полное наименование кредитной организации-эмитента
с указанием юридического адреса)
__________________________ (вид и форма выпускаемых ценных бумаг)
Государственный регистрационный номер _____________ , печать
Принято _________________________________________________________
(наименование уполномоченного органа кредитной
организации-эмитента, принявшего решение о выпуске,
с указанием даты принятия решения)
" __ " __________ 19 __ г. Протокол N _______
Подписи ответственных лиц
кредитной организации-эмитента
Печать
Дата
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
Б) Информация, включаемая в решение о выпуске ценных бумаг:
1. Вид эмиссионных ценных бумаг.
2. Указание формы ценных бумаг (именная документарная, именная
бездокументарная, документарная на предъявителя).
3. В случае выпуска ценных бумаг в документарной форме - способ
хранения, если таковой определен (выдача на руки без обязательного
централизованного хранения либо с обязательным централизованным
хранением).
4. Права владельца, закрепленные одной ценной бумагой.
5. Порядок удостоверения, уступки и осуществления прав,
закрепленных эмиссионной ценной бумагой.
Права владельцев на ценные бумаги документарной формы выпуска
удостоверяются сертификатами (если сертификаты находятся у владельцев)
либо сертификатами и записями по счетам депо в депозитариях (если
сертификаты переданы на хранение в депозитарии).
Права владельцев на ценные бумаги бездокументарной формы выпуска
удостоверяются в системе ведения реестра - записями на лицевых счетах
у держателя реестра или в случае учета прав на ценные бумаги в
депозитарии - записями по счетам депо в депозитариях.
Право на предъявительскую документарную ценную бумагу переходит к
приобретателю:
- в случае нахождения ее сертификата у владельца - в момент
передачи этого сертификата приобретателю;
- в случае хранения сертификатов предъявительских документарных
ценных бумаг и (или) учета прав на такие ценные бумаги в депозитарии -
в момент приходной записи по счету депо приобретателя.
Право на именную бездокументарную ценную бумагу переходит к
приобретателю:
- в случае учета прав на ценные бумаги у лица, осуществляющего
депозитарную деятельность, - с момента внесения приходной записи по
счету депо приобретателя;
- в случае учета прав на ценные бумаги в системе ведения реестра
- с момента внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя.
Право на именную документарную ценную бумагу переходит к
приобретателю:
- в случае учета прав приобретателя на ценные бумаги в системе
ведения реестра - с момента передачи ему сертификата ценной бумаги
после внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя;
- в случае учета прав приобретателя на ценные бумаги у лица,
осуществляющего депозитарную деятельность, с депонированием
сертификата ценной бумаги у депозитария - с момента внесения приходной
записи по счету депо приобретатели.
Права, закрепленные ценной бумагой, переходит к их приобретателю
с момента перехода прав на эту ценную бумагу. Переход прав,
закрепленных именной ценной бумагой, должен сопровождаться
уведомлением держателя реестра, или депозитария, или номинального
держатели ценных бумаг.
Осуществление прав по предъявительским ценным бумагам
производится по предъявлении их владельцем или его доверенным лицом.
Осуществление прав по именным документарным ценным бумагам
производится по предъявлении владельцем либо его доверенным лицом
сертификатов этих ценных бумаг эмитенту. При этом, в случае наличия
сертификатов таких ценных бумаг у владельца, необходимо совпадение
имени (наименования) владельца, указанного в сертификате, с именем
(наименованием) владельца в реестре.
В случае хранения сертификатов документарных ценных бумаг в
депозитариях права, закрепленные ценными бумагами, осуществляются на
основании предъявленных этими депозитариями сертификатов по поручению,
предоставляемому депозитарными договорами владельцев, с приложением
списка этих владельцев. Эмитент в этом случае обеспечивает реализацию
прав по предъявительским ценным бумагам лица, указанного в этом
списке.
Осуществление прав по именным бездокументарным ценным бумагам
производится эмитентом в отношении лиц, указанных в системе ведения
реестра.
6. Количество эмиссионных ценных бумаг в данном выпуске.
7. Общее количество выпущенных ценных бумаг с данным
Государственным регистрационным номером и их номинальная стоимость.
8. Порядок размещения эмиссионных ценных бумаг:
а) дата начала размещения и дата окончания размещения;
б) способ размещения (открытая или закрытая подписка),
ограничения в отношении покупателей;
в) цена размещения или способ ее определения;
г) порядок и срок оплаты.
9. Обязательство эмитента обеспечить права владельца при
соблюдении владельцем установленного законодательством Российской
Федерации порядка осуществления этих прав.
10. Для облигаций: порядок, условия и сроки обращения.
11. Для конвертируемых ценных бумаг: сроки и условия конвертации.
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
ИНФОРМАЦИЯ И КОПИИ ДОКУМЕНТОВ, ВКЛЮЧАЕМЫХ В
ПРОСПЕКТ О ПРЕДСТОЯЩЕМ ВЫПУСКЕ КРЕДИТНОЙ
ОРГАНИЗАЦИЕЙ ЦЕННЫХ БУМАГ
ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
Зарегистрирован
" __ " __________ 19 __ г.
_____________________________
(наименование регистрирующего
органа)
_____________________________
(подпись ответственного лица)
Печать регистрирующего органа
ПРОСПЕКТ ЭМИССИИ
ценных бумаг ____________________________________________________
(полное наименование кредитной организации-эмитента)
- ______________________________ ,
Государственный регистрационный номер | ____________ |, печать
- ______________________________ ,
Государственный регистрационный номер | ____________ |, печать
- ______________________________ ,
Государственный регистрационный номер | ____________ |, печать
.....
Утвержден _______________________________________________________
(наименование органа кредитной организации-эмитента)
" __ " __________ 19 __ г. Протокол N ____ .
Информация, содержащаяся в настоящем проспекте эмиссии, подлежит
раскрытию в соответствии с действующим законодательством Российской
Федерации в порядке, установленном Положением Банка России "О порядке
раскрытия информации о банках и других кредитных
организациях-эмитентах ценных бумаг в Российской Федерации".
Подписи ответственных Подписи ответственных
лиц кредитной лиц аудиторской фирмы
организации-эмитента
Печать Печать
Дата Дата
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
Титульный лист заполняется кредитной организацией-эмитентом - за
исключением граф "зарегистрировано" и "Государственный регистрационный
номер".
Эти графы заполняются, подписываются и скрепляются печатью
регистрирующим органом в момент государственной регистрации. Например,
кредитная организация-эмитент может заполнить титульный лист:
- обыкновенные акции
Государственный регистрационный номер |__________|
- привилегированные акции
Государственный регистрационный номер |__________|
- привилегированные акции
Государственный регистрационный номер |__________|..."
В момент государственной регистрации регистрирующий орган вносит
дату регистрации, заверяет ее подписью и печатью, проставляет и
скрепляет печатью Государственные регистрационные номера:
" ...... [10109999В], печать
...... [10209999В], печать
...... [10309999В], печать"
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
А. ДАННЫЕ О КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ-ЭМИТЕНТЕ
1. Полное и сокращенное наименование, под которым
зарегистрирована кредитная организация.
2. Юридический и почтовый адреса кредитной организации, а также
номер ее корреспондентского счета, открытого в Банке России.
3. Дата и номер свидетельства о государственной регистрации (для
создаваемой кредитной организации).
Дата и номер лицензии на осуществление банковских операций. Для
создаваемых кредитных организаций дата и номер лицензии на
осуществление банковских операций проставляется после регистрации.
4. Общее количество учредителей - для вновь создаваемой кредитной
организации; для ранее созданной кредитной организации - количество
акционеров (участников) кредитной организации, сведения о которых
имеются в кредитной организации на момент принятия решения о выпуске
ценных бумаг.
5. Для создаваемой кредитной организации: сведения об ее
учредителях.
Для созданных кредитных организаций: информация о лицах,
владеющих не менее чем 5% уставного капитала кредитной
организации-эмитента.
Отдельным списком необходимо указать:
а) для вновь создаваемой кредитной организации:
- иностранных учредителей (учредителей-нерезидентов);
- учредителей из стран СНГ;
б) для созданной кредитной организации:
- иностранных участников (участников-нерезидентов);
- участников из стран СНГ.
6. Если в состав акционеров (участников) кредитной организации
входят акционеры (участники), владеющие не менее чем 5%-ой долей
участия или голосующих акций в уставном капитале кредитной
организации, то по таким акционерам (участникам) кредитной организации
необходимо привести информацию об их акционерах (участниках),
владеющих не менее чем 20 %-ой долей участия или голосующих акций в
уставном капитале акционера (участника) кредитной организации.
Список должен содержать полное наименование, юридический и
почтовый адреса (либо фамилию, имя и отчество) каждого из указанных в
нем учредителей (акционеров), а также информацию об их долях в
уставном капитале кредитной организации:
- для облигаций - на момент принятия решения о выпуске ценных
бумаг;
- для акций кредитной организации, преобразуемой из общества с
ограниченной ответственностью в акционерное общество, и для выпуска
акций при увеличении уставного капитала - как на момент принятия
решения о выпуске ценных бумаг, так и на момент предполагаемого
окончания размещения акций (прогноз).
7. Структура руководящих органов кредитной организации-эмитента,
определенная в ее учредительных документах.
8. Список всех членов совета директоров (наблюдательного совета)
кредитной организации (или иного органа, выполняющего аналогичные
функции) на момент принятия решения о выпуске ценных бумаг, с
указанием фамилии, имени, отчества, всех должностей каждого члена в
настоящее время и за последние пять лет (как в самой кредитной
организации, так и вне ее), а также долей в уставном капитале
кредитной организации-эмитента тех из них, кто лично является его
участником.
9. Список всех членов правления кредитной организации (или иного
исполнительного органа, выполняющего аналогичные функции) либо
указание на единоличный исполнительный орган кредитной организации на
момент принятия решения о выпуске ценных бумаг. По каждому члену
правления или в отношении единоличного исполнительного органа должна
быть указана информация, определенная в п. 8 настоящего Приложения.
10. Список всех юридических лиц (как в Российской Федерации, так
и за ее пределами), в которых кредитная организация обладает более чем
5% уставного капитала.
Список должен содержать:
- полное фирменное наименование юридического лица,
- юридический адрес,
- долю кредитной организации в уставном капитале юридического
лица и рублевую оценку этой доли (по номиналу).
11. Принадлежность кредитной организации к банковским и другим
организациям, членство в валютных, фондовых биржах - с указанием их
наименования и местонахождения как в Российской Федерации, так и вне
ее.
12. Список всех филиалов и представительств кредитной
организации-эмитента, содержащий их полные наименования, дату и место
регистрации, юридические адреса, фамилии, имена, отчества их
руководителей.
Б. ДАННЫЕ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ КРЕДИТНОЙ
ОРГАНИЗАЦИИ-ЭМИТЕНТА
(Эти сведения не указываются в проспекте эмиссии при создании
кредитной организации в форме акционерного общества, за исключением
случаев преобразования).
13. Бухгалтерские балансы по счетам второго порядка и отчеты о
финансовых результатах деятельности эмитента, включая отчет об
использовании прибыли (форма N 2 по ОКУД) за последние три завершенных
финансовых года либо за каждый завершенный финансовый год с момента
образования, если этот срок менее трех лет.
14. Бухгалтерский баланс кредитной организации по счетам второго
порядка по состоянию на конец последнего квартала перед принятием
решения о выпуске ценных бумаг.
15. Отчеты об использовании прибыли (форма N 3) за последние три
завершенных финансовых года либо за каждый завершенный финансовый год
с момента образования, если этот срок менее трех лет.
16. Бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, а также
отчеты о распределении прибыли должны показывать как общую величину
соответствующих статей, так и - отдельными постатейными графами
рублевую оценку валютной части этих статей. Рублевая оценка валютной
части статей производится по методике Центрального банка Российской
Федерации на дату составления соответствующих документов. При этом
рублевая оценка производится отдельно - для СКВ и отдельно - для всех
других валют общими суммами.
17. Отчет о формировании и использовании средств резервного фонда
за последние три года.
18. Размер просроченной задолженности кредитной организации
кредиторам, по платежам в бюджет и внебюджетные фонды на дату принятия
решения о выпуске ценных бумаг.
19. Сведения о санкциях, наложенных на кредитную организацию
органами государственного управления, судом, арбитражным или
третейским судом в течение трех лет до момента принятия решения о
выпуске ценных бумаг, либо с момента образования кредитной
организации, если этот срок меньше трех лет. Такие сведения должны
содержать:
- дату наложении санкций;
- орган, наложивший санкции;
- причину наложения санкций;
- вид санкций;
- размер санкций;
- степень исполнения санкций к моменту принятия решения о выпуске
ценных бумаг.
20. Расчет обязательных экономических нормативов деятельности
кредитной организации. Расчет должен включать показатели как на конец
последнего завершенного квартала перед датой подачи эмиссионных
документов на регистрацию ценных бумаг в регистрирующий орган, так и
предполагаемые данные на момент завершения выпуска ценных бумаг.
21. Данные об уставном капитале кредитной организации-эмитента:
- величина уставного капитала, а также степень выполнения
участниками или акционерами обязательств по оплате своих долей (акций)
в уставном капитале кредитной организации;
- для кредитной организации, созданной в форме акционерного
общества:
количество размещенных и объявленных акций;
порядок и сроки размещения объявленных акций (если это
предусмотрено уставом);
номинальная стоимость;
права владельцев акций в соответствии с уставом кредитной
организации-эмитента;
условия выплаты дивидендов.
Указанные сведения представляются на основании устава отдельно по
каждой категории (типу) акций, имеющих различный Государственный
регистрационный номер;
- иные данные, которые кредитная организация-эмитент желает
довести до сведения инвесторов.
22. Отчет о предыдущих выпусках ценных бумаг кредитной
организации-эмитента, включающий:
- вид ценных бумаг;
- номер и дата государственной регистрации;
- название регистрирующего органа;
- даты начала и окончания размещения;
- дата погашения (для облигаций);
- объем выпуска (по номинальной стоимости), в том числе часть,
внесенная в иностранной валюте;
- количество выпущенных бумаг;
- номинальная стоимость (если есть - в том числе валютная);
- условия выплаты доходов;
- права владельцев ценных бумаг, установленные уставом кредитной
организации для данного типа;
- отчетные данные о выплаченных доходах по всем типам ценных
бумаг за последние 3 завершенных финансовых года либо за каждый
завершенный финансовый год с момента образования, если этот срок менее
трех лет.
Если кредитной организацией в текущем году осуществлялась выплата
промежуточных доходов по ценным бумагам, она должна привести данные о
размере и сумме промежуточного дохода.
При выплате дивидендов по акциям следует иметь в виду, что каждая
обыкновенная акция и привилегированная акция одного типа предоставляет
акционеру - ее владельцу одинаковый объем прав независимо от времени
приобретения. Обыкновенные именные акции кредитной организации могут
быть только одного типа.
В. СВЕДЕНИЯ О ПРЕДСТОЯЩЕМ ВЫПУСКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ
(Раздел повторяется в полном объеме для каждого выпуска ценных
бумаг, оформляемых данным проспектом эмиссии).
23. Общие данные о ценных бумагах:
а) вид выпускаемых ценных бумаг (акции, облигации);
категория ценных бумаг (обыкновенные, привилегированные - для
акций); тип привилегированных акций (с определенным размером
дивиденда, с неопределенным размером дивиденда, конвертируемые,
кумулятивные);
б) форма выпускаемых ценных бумаг (документарные именные,
бездокументарные именные; документарные на предъявителя);
в) порядок хранения и учета прав на ценные бумаги;
наименование и юридический адрес депозитария и реестродержателя;
г) порядковый номер данных ценных бумаг по исчислению кредитной
организации-эмитента;
д) номинальная стоимость одной ценной бумаги;
е) общий объем выпуска (по номинальной стоимости);
ж) количество выпускаемых ценных бумаг;
з) права владельцев ценных бумаг, определенные в уставе кредитной
организации-эмитента для данной категории (типа);
и) для облигаций: срок обращения, сроки и условия погашения
облигаций;
к) для конвертируемых ценных бумаг: сроки, порядок и условия
конвертации, соотношение конвертации, ценные бумаги, в которые будет
осуществляться конвертация.
24. Данные об эмиссии ценных бумаг:
а) дата принятия решения о выпуске;
б) наименование органа, принявшего решение о выпуске;
в) ограничения в отношении потенциальных владельцев ценных бумаг;
г) место/места, где потенциальные владельцы могут приобрести
ценные бумаги;
ж) дата начала размещения ценных бумаг;
з) дата окончания размещения ценных бумаг.
25. Данные о ценах и порядке оплаты приобретаемых владельцами
ценных бумаг:
а) цена размещения ценных бумаг (как рублевая, так и валютная,
если предполагается размещение ценных бумаг за иностранную валюту) или
метод и порядок установления такой цены;
б) порядок оплаты приобретаемых ценных бумаг (периодичность
платежей, форма расчетов, номера счетов, на которые должны
перечислиться средства в оплату за ценные бумаги, оформляемые
документы и т.д.);
в) часть акций, оплачиваемая иностранной валютой, материальными
активами и список акционеров, осуществляющих такую оплату (если они
определены заранее);
г) расчет минимальной оплаченной доли уставного капитала,
необходимой для регистрации итогов выпуска акций (см. Приложение N 7 к
настоящей Инструкции).
26. Список профессиональных участников рынка ценных бумаг или их
объединений, которых предполагается привлечь к участию в размещении
выпуска ценных бумаг на момент регистрации проспекта эмиссии, который
включает:
- наименование,
- юридический адрес,
- функции, выполняемые при размещении ценных бумаг.
27. Данные о получении доходов по ценным бумагам:
а) размер процентов (метод определения процентной ставки) - для
облигаций; размер дивидендов (порядок определения размера дивидендов)
- для акций; очередность выплаты дивидендов и ликвидационной стоимости
(если уставом кредитной организации предусматривается возможность
выпуска привилегированных акций двух и более типов);
б) место/места, где владельцы ценных бумаг могут получить
причитающиеся им доходы;
в) периодичность платежей;
г) календарный график событий, определяющих порядок выплаты
доходов по ценным бумагам (дата учета - день, когда определяется
список или категории получателей дохода, дата начала выплаты доходов -
день, с которого выплачиваются доходы владельцам ценных бумаг, другие
значащие даты);
д) порядок расчетов для получения доходов (форма расчетов:
наличная, безналичная; номера счетов; оформляемые документы и т.д.).
28. Прочие особенности и условия, которые определяют положение
держателей ценных бумаг, а также могут влиять на принятие такими
держателями и потенциальными покупателями решения о приобретении или
отчуждении ценных бумаг (в том числе данные об опционах, о принятии
кредитной организацией-эмитентом особых обязательств по выкупу данных
ценных бумаг и т.п.).
29. Прочие сведении, которые, по мнению кредитной
организации-эмитента, должны быть доведены до инвесторов.
ПРИЛОЖЕНИЕ N 4
ПОРЯДОК РЕГИСТРАЦИИ ВЫПУСКОВ ЦЕННЫХ БУМАГ
В БАНКЕ РОССИИ И В ЕГО
ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЯХ
1. Для учета и регистрации выпусков ценных бумаг кредитных
организаций регистрирующий орган ведет журнал регистрации ценных бумаг
кредитных организаций по следующей форме.
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
___________________________________ кредитная организация
______________________________________________________________________
(наименование учреждения Банка России)
ЖУРНАЛ
ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ ЦЕННЫХ БУМАГ
КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
Каждая страница журнала предназначена для регистрации одного типа
ценных бумаг.
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
Лист " ___ "
1) Регистрационный номер типа ценных бумаг.
2) Полное наименование кредитной организации.
3) Дата представления регистрационных документов для регистрации.
4) Предполагаемый объем выпуска по номиналу.
5) Предполагаемый объем выпуска в штуках.
6) Дата государственной регистрации.
7) Дата запрещения выпуска.
8) Причины запрещения выпуска.
9) Дата представления отчета об итогах выпуска.
10) Форма выпуска.
11) Реальный объем выпуска по номиналу.
12) Реальный объем выпуска в штуках.
13) Для акций - единая цена размещения (рублевая и валютная).
14) Дата регистрации отчета об итогах выпуска.
15) Прочие отметки.
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
Последняя страница журнала оформляется следующим образом:
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
___________________________________ кредитная организация
______________________________________________________________________
(наименование учреждения Банка России)
(Заверительная надпись)
Итого в настоящей книге содержится пронумерованных,
прошнурованных и скрепленных печатью листов.
______________________________________________________________________
(количество листов указывается прописью)
" __ " __________ 19 __ г.
Руководитель учреждения банка
Печать
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
2. Порядок ведения журнала:
2.1. При поступлении от кредитной организации в регистрирующий
орган документов на регистрацию выпуска ценных бумаг в журнале
открывается новый лист и на нем заполняются строки 1 - 5.
2.2. В момент государственной регистрации выпуска заполняется
строка 6.
2.3. В случае отказа в регистрации выпуска ценных бумаг в журнале
регистрации заполняются строки 7 - 8.
2.4. В случае завершения выпуска и представления кредитной
организацией в регистрирующий орган отчета об итогах выпуска - в
журнале заполняются строки 9 - 13.
2.5. В момент регистрации отчета об итогах выпуска заполняется
строка 14.
2.6. Строка 15 может содержать любую дополнительную информацию,
которую регистрирующий орган сочтет необходимым внести в журнал, а
также всю информацию о приостановлении процедуры выпуска ценных бумаг
(дата решения о приостановлении, причины, меры по устранению причин,
дата возобновления выпуска либо дата принятия решения о запрещении
продолжения выпуска - в этом случае приводится информация о выплате
средств инвесторам, подписавшимся на ценные бумаги, информация об
изъятии у эмитента ценных бумаг и их уничтожении и т.д.), всю
информацию о продлении сроков процесса распространения ценных бумаг
(дату заявления о продлении, причины продления, дата, до которой
выпуск продлен) и т.п.
3. В случае если в рамках одной эмиссионной кампании эмитируются
несколько типов ценных бумаг, то для каждого из них заполняется
отдельный лист.
4. По просьбе кредитной организации, выпускающей ценные бумаги,
ей могут предоставляться выписки из журнала.
ПРИЛОЖЕНИЕ N 5
ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА
ОБ ИТОГАХ ЭМИССИИ (ВЫПУСКА) ЦЕННЫХ БУМАГ
А) Форма отчета.
Титульный лист.
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
Зарегистрирован
" __ " __________ 19 __ г.
_____________________________
(наименование регистрирующего
органа)
Подпись ответственного лица
Печать
ОТЧЕТ ОБ ИТОГАХ ВЫПУСКА(ОВ)
ценных бумаг _________________________________________________________
(полное наименование кредитной организации-эмитента)
_____________________________________
Государственный регистрационный номер |__________|
_____________________________________
Государственный регистрационный номер |__________|
_____________________________________
Государственный регистрационный номер |__________|
......
Утвержден _______________________________________________________
(наименование органа кредитной организации-эмитента,
имеющего соответствующие полномочия на утверждение отчета от итогах
выпуска ценных бумаг)
" __ " __________ 19 __ г. Протокол N ______ .
Решение о выпуске ценных бумаг было зарегистрировано " __ "
_________ 19 __ г.
Подписи ответственных
лиц кредитной организации
Печать
Дата
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
Б) Порядок заполнении Отчета об итогах выпуска.
1. Титульный лист заполняется кредитной организацией-эмитентом за
исключением графы "зарегистрировано". Эта графа заполняется,
подписывается и заверяется печатью регистрирующего органа в момент
регистрации итогов выпуска. Государственные регистрационные номера
вносятся кредитной организацией-эмитентом на основании
зарегистрированного ране выпуска ценных бумаг.
2. Титульный лист отчета подписывается руководителем кредитной
организации и главным бухгалтером, скрепляется печатью кредитной
организации.
3. Отчет сшивается, страницы прошнуровываются, пронумеровываются
и скрепляются печатью кредитной организации.
В) Содержание отчета:
(пункты 1-4 повторяются отдельно для каждого выпуска ценных бумаг,
размещаемых в рамках эмиссионной кампании, отчет об итогах выпуска
которой представляется на регистрацию).
1. Даты начала и окончания размещения ценных бумаг.
2. Фактическая цена размещения.
Для акций: цена размещения должна быть одинаковой в рамках
выпуска.
Если акции размещались за иностранную валюту, то необходимо
указать единую валютную цену размещения акций.
Для облигаций: следует указать цену размещения или порядок
определения такой цены.
3. Номинальная стоимость одной ценной бумаги.
4. Количество размещенных ценных бумаг, например:
а) за рубли размещено:
- количество ______ шт. на сумму ______ рублей;
б) за иностранную валюту:
- количество ______ шт. на сумму ______ долларов США, в том
числе в рублевом исчислении на дату составления отчета;
в) за материальные ценности:
- количество ______ шт. на сумму ______ рублей;
г) за счет капитализации собственных средств с разбивкой по
счетам, на которых эти средства учитываются;
д) за счет конвертации ценных бумаг и т.д.
5. Общий объем поступлений за размещенные ценные бумаги, в том
числе:
а) объем денежных средств в рублях, внесенных в оплату ценных
бумаг, номер накопительного счета.
Кредитная организация-эмитент должна представить справку об
остатке средств на накопительном счете, подтверждающую внесение
рублевых средств в оплату за акции, подписанную руководителем, главным
бухгалтером и председателем ревизионной комиссии кредитной
организации;
б) объем иностранной валюты, внесенной в оплату размещенных
ценных бумаг, выраженной в валюте Российской Федерации по курсу
Центрального банка Российской Федерации на момент внесения, номера
счетов и наименования кредитных организаций, в которых хранятся данные
валютные средства.
Кредитная организация-эмитент должна представить справку о
состоянии валютного счета (балансовый счет 072 "Корреспондентские
счета у банков-нерезидентов в СКВ "НОСТРО" или 080 "Счета у
банков-резидентов Российской Федерации в иностранной валюте",
подтверждающую внесение валютных средств в оплату за акции,
подписанную руководителем, главным бухгалтером и председателем
ревизионной комиссии кредитной организации;
в) для акций:
объем материальных активов, внесенных в качестве платы за
размещенные ценные бумаги, выраженных в валюте Российской Федерации по
курсу Центрального банка Российской Федерации.
Стоимостная оценка материальных ценностей, вносимых в оплату
акций при учреждении кредитной организации, производится по соглашению
между учредителями.
При оплате дополнительных акций стоимостная оценка материальных
ценностей, вносимых в оплату акций и иных ценных бумаг, производится
советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации в
порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской
Федерации.
Если номинальная стоимость приобретаемых таким способом ценных
бумаг кредитной организации составляет более двухсот установленных
федеральным законом минимальных размеров оплаты труда, то необходима
денежная оценка имущества независимым оценщиком (аудитором).
К отчету необходимо приложить выписку из протокола решения совета
директоров кредитной организации (или учредителей) или из акта
независимого оценщика (аудитора), произведшего оценку имущества,
вносимого в оплату акций и иных ценных бумаг кредитной организации.
Денежная оценка имущества должна быть произведена до заключения
договора купли-продажи (мены).
6. Расчет реально оплаченной доли прироста уставного капитала - в
соответствии с Приложением N 7 к настоящей Инструкции до
урегулирования этого вопроса Федеральной комиссией по рынку ценных
бумаг.
7. Расчет обязательных экономических нормативов, установленных
для кредитных организаций на дату завершения размещения ценных бумаг
исходя из фактических его итогов, и предположения, что средства,
полученные при размещении ценных бумаг, будут разблокированы и
оприходованы кредитной организацией-эмитентом в соответствии с целями
выпуска.
8. Для выпуска акций - список всех акционеров кредитной
организации, доля каждого из которых в уставном капитале кредитной
организации составляет не менее 5 процентов.
9. Если в состав акционеров (участников) кредитной организации
входят акционеры (участники), владеющие не менее чем 5%-ой долей
участия или голосующих акций в уставном капитале кредитной
организации, то по таким акционерам (участникам) кредитной организации
необходимо привести информацию об их акционерах (участниках),
владеющих не менее чем 20%- ой долей участия или голосующих акций в
уставном капитале акционера (участника) кредитной организации.
10. Для акций на момент окончания их размещения необходимо
привести информацию:
а) для создаваемой кредитной организации:
- об иностранных учредителях (учредителях-нерезидентах);
- об учредителях из стран СНГ;
б) для ранее созданной кредитной организации:
- об иностранных участниках (участниках-нерезидентах);
- участниках из стран СНГ.
В отношении перечисленных выше лиц должно быть указано их полное
наименование, юридический и почтовый адреса (либо фамилию, имя,
отчество) каждого из учредителей (акционеров), а также размер их доли
участия в уставном капитале.
11. Для выпуска акций - список всех членов совета директоров
кредитной организации (или иного органа, выполняющего аналогичные
функции) на дату завершения распространения акций с указанием фамилии,
имени и отчества, должностей, занимаемых в момент завершения
размещения акций, как в самой кредитной организации, так и вне ее, а
также всех принадлежащих члену совета кредитной организации-эмитента
долей участия или голосующих акций в уставном капитале (как в самой
кредитной организации так и вне ее).
12. Для выпуска акций - список всех членов правления кредитной
организации (или иного органа, выполняющего аналогичные функции) на
дату завершения размещения акций с указанием фамилии, имени и
отчества, должностей, занимаемых в момент завершения распространения
акций, как в самой кредитной организации, так и вне ее, а также всех
принадлежащих члену совета кредитной организации-эмитента долей
участия или голосующих акций в уставном капитале (как в самой
кредитной организации так и вне ее).
ПРИЛОЖЕНИЕ N 6
ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ
ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГИСТРАЦИОННОГО НОМЕРА
ЦЕННЫХ БУМАГ, ВЫПУСКАЕМЫХ КРЕДИТНЫМИ
ОРГАНИЗАЦИЯМИ
1. Государственный регистрационный номер ценных бумаг,
выпускаемых кредитными организациями, состоит из девяти значащих
разрядов: Х-ХХ-Х-ХХХХ-В - для банков;
Х-ХХ-Х-ХХХХ-С - для небанковских кредитных организаций.
2. Первый разряд номера указывает на вид ценной бумаги:
1 - для акций;
2 - для облигаций;
3 - 9 - зарезервированы для других видов ценных бумаг.
3. Второй и третий разряд указывают на порядковый номер типа
одного и того же вида ценных бумаг по исчислению эмитента.
4. В четвертый разряд вводится:
1- для конвертируемых ценных бумаг;
2-9 - зарезервированы для любого из критериев выпусков ценных
бумаг, который может появиться в будущем в процессе развития рынка
ценных бумаг.
5. Пятый, шестой, седьмой и восьмой разряды дублируют номер
лицензии на осуществление банковской операции кредитной организации
эмитента.
6. Девятый разряд содержит латинскую букву "В", означающую, что
данный выпуск осуществляется банком, или букву "С", означающую, что
данный выпуск осуществляется небанковской кредитной организацией.
7. Пример 1. Коммерческий банк с лицензией номер 8880 выпускает
привилегированные акции, которые являются третьим по счету типом
акций, выпускавшимся данным банком. Государственный регистрационный
номер данного типа акций будет следующим:
"10308880В".
Пример 2. Коммерческий банк с лицензией номер 7771 выпускает
облигации, которые являются вторым по счету типом облигаций,
выпускавшимся данным банком. Государственный регистрационный номер
данного типа будет следующим:
"20207771В".
8. При использовании данного Государственного регистрационного
номера в международных операциях как номера ISIN к номеру слева от
него добавляется двухразрядный префикс, а справа - контрольный разряд
- в соответствии с международным стандартом ISO 6166.
ПРИЛОЖЕНИЕ N 7
ПОРЯДОК ОПРЕДЕЛЕНИЯ МИНИМАЛЬНОЙ ОПЛАЧЕННОЙ ДОЛИ
ВЫПУСКА АКЦИЙ, ДОСТИЖЕНИЕ КОТОРОЙ В ПРОЦЕССЕ
РАЗМЕЩЕНИЯ АКЦИЙ БЕЗУСЛОВНО НЕОБХОДИМО
ДЛЯ РЕГИСТРАЦИИ ИТОГОВ ВЫПУСКА
(Данное Приложение действует до решения вопроса о минимальной
оплаченной доле Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг).
1. Настоящая Инструкция устанавливает правило, согласно которому
выпуск акций может быть признан состоявшимся лишь в том случае, если
реально оплаченный прирост уставного Капитала кредитной организации
составляет не менее 50 процентов от суммы предполагавшегося в начале
выпуска увеличения уставного капитала.
2. В заявлении на регистрацию выпуска акций производится расчет
суммы предполагаемого увеличения уставного капитала. Он определяется
как суммарная номинальная стоимость всех предполагаемых к размещению
акций (вне зависимости от способа размещения).
3. Для того, чтобы выпуск был признан состоявшимся, кредитная
организация по окончании процесса размещения должна собрать столько
денежных средств и принять во взносы за акции столько материальных
ценностей, иностранной валюты и т.п., чтобы стоимостной объем этих
средств и активов, подлежащий оприходованию в уставный фонд
(балансовый счет 010), составлял не менее 50 процентов от
планировавшегося при регистрации выпуска (см. пункт 2 настоящего
Приложения). Поэтому кредитная организация-эмитент акций в отчете об
итогах выпуска акций приводит расчет стоимости всех внесенных при
размещении акций средств, а также определяет их долю, которую она
готова оприходовать в уставный капитал после регистрации итогов
выпуска. В случае если акции кредитной организации размещены выше
номинала, то сумма приходуемых в уставный капитал средств должна быть
меньше всей вырученной при размещении акций стоимости.
Положительная разница между ценой акции и ее номиналом
приходуется на балансовый счет 012 (в соответствии с пунктом 1.3
письма Госбанка СССР от 14 марта 1991 г. N 341) и/или на балансовый
счет 017 (в соответствии с порядком, установленным пунктом 13.14
настоящей Инструкции). При расчетах не учитываются те суммы, которые
подлежат оплате в будущем (по акциям, проданным с рассрочкой платежа).
4. Перед регистрацией итогов выпуска акций регистрирующий орган
сверяет итоговые данные размещения акций (сумму, подлежащую
приходованию на счет 010) из отчета об итогах выпуска с объявленной в
заявлении на регистрацию этих акций. В случае, если в рамках одной
эмиссионной кампании размещались акции разных выпусков и разных типов,
расчет ведется общей суммой по всем типам сразу.
5. Регистрирующий орган отказывает в регистрации итогов выпуска,
если кредитная организация-эмитент не выполнила условия пункта 1
настоящего Приложения.
ПРИЛОЖЕНИЕ N 8
ИНФОРМАЦИЯ,
ВКЛЮЧАЕМАЯ В ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ
ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
Зарегистрирован
" __ " __________ 19 __ г.
_____________________________
(наименование регистрирующего
органа)
Подпись ответственного лица
Печать
ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ
ЗА ______ КВАРТАЛ 19 __ Г.
______________________________________________________________________
(полное наименование кредитной организации-эмитента)
Утвержден ___________________________________ " __ " ________ 19 __ г.
(название уполномоченного органа
кредитной организации-эмитента)
Информация, содержащаяся в настоящем отчете, подлежит раскрытию в
соответствии с действующим законодательством Российской Федерации в
порядке, установленном Положением Банка России "О порядке раскрытия
информации о банках и других кредитных организациях-эмитентах ценных
бумаг в Российской Федерации".
Подписи ответственных
лиц кредитной организации-эмитента
Печать
Дата
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
Титульный лист заполняется кредитной организацией-эмитентом - за
исключением графы "зарегистрировано". Эта графа заполняется,
подписывается и скрепляется печатью регистрирующим органом при
регистрации отчета.
А. ИНФОРМАЦИЯ, ВКЛЮЧАЕМАЯ В ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ
1. Полное и сокращенное наименование кредитной
организации-эмитента. Дата и номер свидетельства о государственной
регистрации. Номер лицензии на осуществление банковских операций.
2. Юридический и почтовый адреса кредитной организации-эмитента.
Номер ее корреспондентского счета в Банке России.
3. Список всех акционеров (участников), которые владеют 20% и
более уставного капитала кредитной организации-эмитента.
4. Список юридических лиц, в которых кредитная
организация-эмитент владеет 20 процентами и более уставного капитала.
5. Структура руководящих органов кредитной организации,
определенная ее уставом.
6. Список всех членов совета директоров (наблюдательного совета)
кредитной организации (или иного органа, выполняющего аналогичные
функции), с указанием фамилии, имени, отчества, всех занимаемых
должностей каждого члена совета в настоящее время и за последние пять
лет (как в самой кредитной организации, так и вне ее), а также всех
принадлежащих члену совета долей участия или голосующих акций в
уставном капитале (как в самой кредитной организации, так и вне ее).
7. Список всех членов правления кредитной организации (или иного
исполнительного органа, выполняющего аналогичные функции), либо
указание на единоличный исполнительный орган, с указанием фамилии,
имени, отчества, всех занимаемых должностей каждого члена правления в
настоящее время и за последние пять лет (как в самой кредитной
организации, так и вне ее), а также всех принадлежащих члену правления
долей участия или голосующих акций в уставном капитале (как в самой
кредитной организации, так и вне ее).
8. Список всех филиалов, представительств кредитной организации,
содержащий их полные наименования, дату и место регистрации,
юридические адреса, фамилии, имена, отчества их руководителей.
9. Список дочерних и зависимых обществ кредитной
организации-эмитента с указанием их наименования, юридического адреса,
даты и места регистрации, доли участия кредитной организации в
уставном капитале вышеуказанных обществ.
10. Сведения о реорганизации кредитной организации-эмитента, ее
дочерних и зависимых обществ.
11. Сообщения о раскрытых в отчетном квартале существенных
фактах, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность кредитной
организации-эмитента, указанные по кодам, присвоенным регистрирующим
органом.
Б. ДАННЫЕ О ФИНАНСОВОМ ПОЛОЖЕНИИ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
12. Бухгалтерский баланс по счетам второго порядка и отчет о
прибылях и убытках кредитной организации (форма N 2 по ОКУД) за
последние три завершенных финансовых года, а также на конец
завершенного квартала.
13. Отчет об использовании прибыли кредитной организации (форма
N 3) за последние три завершенных финансовых года, а также на конец
отчетного завершенного квартала.
14. Бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, а также
отчет о распределении прибыли должны показывать как общую величину
соответствующих статей), так и - отдельными постатейными графами -
рублевую оценку валютной части этих статей. Рублевая оценка валютной
части статей производится по методике Центрального банка Российской
Федерации на дату составления соответствующих документов. При этом
рублевая оценка производится отдельно - для СКВ и отдельно - для всех
остальных валют общими суммами.
15. Отчет о формировании и использовании средств резервного и
других специальных фондов за последние три года.
16. Расчет обязательных экономических нормативов деятельности
кредитной организации на конец отчетного квартала.
17. Факты, повлекшие увеличение чистой прибыли или убытков
кредитной органиэации-эмитента более чем на 20% в течение отчетного
квартала по сравнению с предыдущим кварталом.
18. Факты, повлекшие увеличение или уменьшение стоимости активов
эмитента более чем на 10 процентов в течение отчетного квартала.
19. Факты сделок кредитной организации-эмитента, размер которых
либо стоимость имущества по которым составляет 10 процентов и более от
активов кредитной организации-эмитента по состоянию на дату сделки.
20. Сведения о направлениях инвестирования средств, привлеченных
в результате выпуска ценных бумаг.
21. Размер просроченной задолженности кредитной организации
кредиторам, по платежам в бюджет и внебюджетные фонды на конец
отчетного квартала.
22. Сведения о санкциях, наложенных на кредитную организацию
органами государственного управления, судом, арбитражным или
третейским судом в течение отчетного квартала. Такие сведения должны
содержать:
- дату наложения санкций;
- орган, наложивший санкции;
- причину наложения санкций;
- вид санкций;
- размер санкций;
- степень исполнении санкций.
В. ДАННЫЕ 0 ЦЕННЫХ БУМАГАХ ЭМИТЕНТА
23. Отчет о выпущенных в течение отчетного квартала ценных
бумагах с разбивкой по выпускам, составленный по форме:
- вид ценных бумаг;
- номер и дата присвоения государственного регистрационного
номера данному виду ценных бумаг;
- где и кем зарегистрированы;
- объем выпущенных ценных бумаг, их количество и номинальная
стоимость;
- права владельцев ценных бумаг, закрепленные в уставе кредитной
организации-эмитента;
- сведения о всех выпусках ценных бумаг с денным номером (объем
выпуска, период распространения, а для бумаг, находящихся в процессе
размещения - дату начала размещения, количество и стоимость ценных
бумаг, распространенных среди инвесторов на момент составления
ежеквартального отчета, и нераспространенных ценных бумаг);
- информация о проведенных в отчетном квартале погашении или
конвертации ценных бумаг, консолидации или разделении ценных бумаг на
ценные бумаги меньшего номинала;
- количество ценных бумаг, находящихся на балансе кредитной
организации;
- перечень бирж, включивших ценные бумаги данного эмитента в
отчетном квартале в свой листинг, с указанием объема операций по
ценным бумагам, минимальной и максимальной цены сделок. Информация об
объемах операций котировках представляется по кварталам.
24. Информация о других видах ценных бумаг, выпущенных кредитной
организацией в отчетном квартале (депозитных и сберегательных
сертификатах, векселях, производных ценных бумаг) - дата и объем
выпуска, номинал, особенности обращения, условия и срок погашения и
выплаты дохода.
25. Сведения о доходах по ценным бумагам кредитной организации
эмитента, начисленные в отчетном квартале.
26. Прочая информации (в частности, протоколы общих собраний
владельцев ценных бумаг кредитной организации-эмитента в случае
проведения таких собраний в отчетном квартале).
ПРИЛОЖЕНИЕ N 9
ПОРЯДОК ПРИСВОЕНИЯ КОДОВ СООБЩЕНИЯМ О СУЩЕСТВЕННЫХ
СОБЫТИЯХ И ДЕЙСТВИЯХ, ЗАТРАГИВАЮЩИХ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННУЮ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ И ЭМИТЕНТА
1. Регистрирующий орган присваивает сообщениям о существенных
событиях и действиях, затрагивающих финансово-хозяйственную
деятельность кредитной организации, коды по следующей схеме:
Код состоит из 10 значащих разрядов:
ХХ-ХХХ-ХХХХ-В - для банков;
ХХ-ХХХ-ХХХХ-С - для небанковских кредитных организаций;
2. Первые два разряда кода указывают тип сообщения. Сообщения
бывают следующих типов:
01 - сведения об изменениях в списке лиц, входящих в органы
управления кредитной организации-эмитента (за исключением общего
собрания участников в обществах с ограниченной ответственностью и
общего собрания акционеров в акционерных обществах);
02 - сведения об изменениях в размере участия лиц, входящих в
органы управления кредитной организации-эмитента, в уставном капитале
эмитента, а также его дочерних и зависимых обществ и об участии этих
лиц в капитале других юридических лиц, если они владеют более чем 20
процентами указанного капитала;
03 - об изменениях в списке владельцев (акционеров) эмитента,
владеющих 20 процентами и более уставного капитала эмитента;
04 - об изменениях в списке юридических лиц, в которых данный
эмитент владеет 20 процентами и более уставного капитала;
05 - сведения о реорганизации кредитной организации-эмитента, ее
дочерних и зависимых обществ;
06 - сведения о фактах, повлекших разовое увеличение или
уменьшение стоимости активов кредитной организации-эмитента более чем
на 10 процентов;
07 - сведения о фактах, повлекших разовое увеличение чистой
прибыли кредитной организации-эмитента более чем на 10 процентов;
08 - сведения о фактах, повлекших увеличение чистых убытков
кредитной организации-эмитента более чем на 10 процентов;
09 - сведения о фактах разовых сделок кредитной организации
эмитента, размер которых либо стоимость имущества по которым
составляет 10 процентов и более от активов эмитента по состоянию на
дату сделки;
10 - сведения о выпуске кредитной организацией-эмитентом ценных
бумаг;
11 - сведения о погашении ценных бумаг кредитной организацией
эмитентом;
12 - сведения о выпусках ценных бумаг, приостановленных или
признанных несостоявшимися;
13 - сведения о начисленных и/или выплаченных доходах по ценным
бумагам эмитента;
14 - сведения о появлении в реестре кредитной
организации-эмитента лица, владеющего более чем 25 процентами его
ценных бумаг любого отдельного вида;
15 - сведения о датах закрытия реестра;
16 - сведении о сроках исполнения обязательств кредитной
организации-эмитента перед владельцами;
17 - сведения о решениях общих собраний;
18 - сведения о принятии уполномоченным органом кредитной
организации-эмитента решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг.
3. Третий, четвертый, пятый разряды указывают на порядковый номер
сообщения данного типа.
4. Шестой, седьмой, восьмой и девятый разряды дублируют номер
банковской лицензии кредитной организации-эмитента.
5. Десятый разряд содержит латинскую букву "В", означающую, что
данное сообщение исходит от банка, или букву "С", означающую, что
данное сообщение исходит от небанковской кредитной организации.
ПРИЛОЖЕНИЕ 10
Порядок составления заявления
на внесение изменений и дополнений
в регистрационные документы выпусков ценных бумаг
----------------------------------------------------------------------
ЗАРЕГИСТРИРОВАНО
" __ " __________ 19 __ г.
Наименование регистрирующего
органа
Подпись ответственного лица,
печать регистрирующего органа
ЗАЯВЛЕНИЕ
______________________________________________________________________
(полное наименование кредитной организации-эмитента)
просит Вас зарегистрировать изменения и (или) дополнения к
______________________________________________________________________
(указываются регистрационные документы выпуска (выпусков) с указанием
Государственного регистрационного номера ценных бумаг, в которые
вносятся изменения и (или) дополнения, даты их регистрации и органа,
который произвел регистрацию ценных бумаг выпуска (выпусков).
Согласие всех владельцев ценных бумаг на внесение изменений и
(или) дополнений получено.
После внесения изменений и (или) дополнений ценным бумагам
выпуска (выпусков) присвоен Государственный регистрационный номер
______________________________________________________________________
(данная информация указывается только, если внесение изменений и
(или) дополнений сопровождается изменением Государственного
регистрационного номера ценных бумаг).
Подписи ответственных лиц
кредитной организации-эмитента
Печать
Дата
ПРИЛОЖЕНИЕ 11
Порядок оформления вносимых в регистрационные документы
выпуска изменений и (или) дополнений
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
ЗАРЕГИСТРИРОВАНО
" __ " __________ 19 __ г.
Наименование регистрирующего
органа
Подпись ответственного лица,
регистрирующего органа
Печать регистрирующего органа
ИЗМЕНЕНИЯ И (ИЛИ) ДОПОЛНЕНИЯ
Приняты _________________________________________________________
(наименование уполномоченного органа кредитной организации,
принявшего решение о внесении изменения и (или) дополнений
______________________________________________________________________
(полное наименование кредитной организации)
" __ " __________ 19 __ г. Протокол N ____________
В ____________________________________________________________________
(название регистрационных документов выпуска (выпусков) ценных бумаг,
в которые вносятся изменения и (или) дополнения, с указанием даты их
регистрации и органа, который произвел регистрацию ценных бумаг
выпуска (выпусков), Государственного регистрационного номера ценных
бумаг. Должны быть также конкретно указаны разделы, пункты, подпункты,
в которые вносятся изменения и (или) дополнения с изложением их в
новой редакции)
В связи с внесением изменений и (или) дополнений ценным бумагам
присваивается Государственный регистрационный номер __________________
(данная информация указывается только, если внесение изменений и (или)
дополнений сопровождается изменением Государственного регистрационного
номера ценных бумаг)
Подписи ответственных лиц
кредитной организации-эмитента
Печать
Дата |