ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
19 августа 1996 г.
N 17-1-7/456
(Д)
В связи с многочисленными запросами о порядке формирования
номеров лицевых счетов клиентов кредитных организаций Банк России
разъясняет следующее.
1. Все кредитные организации при построении номеров лицевых
счетов в соответствии с "Правилами ведения бухгалтерского учета и
отчетности в учреждениях банков СССР" Нр 7 от 30 сентября 1987 г.
(приложение Нр 1 к пункту 1) должны обеспечить исполнение следующих
требований:
- номер лицевого счета не должен превышать 9 цифровых знаков;
- номер лицевого счета должен обязательно включать в себя номер
балансового счета второго порядка, на котором учитываются
соответствующие средства и ценности;
- номер лицевого счета должен включать в себя контрольный ключ,
используемый при автоматизированной обработке расчетных документов.
2. Во избежание сбоев при проведении межбанковских расчетных
операций Главные территориальные управления (Национальные банки)
Центрального Банка Российской Федерации в срок до 15 сентября 1996
года должны обеспечить организацию контроля первичных
расчетно-денежных документов, поступающих в расчетную сеть Банка
России, в части изложенных выше требований к номерам лицевых счетов.
2.1. Ответственный исполнитель учреждения Банка России при приеме
от кредитной организации расчетно-денежного документа на бумажном
носителе осуществляет первичный визуальный контроль номеров лицевых
счетов клиентов плательщиков и получателей - номер лицевого счета
клиента не должен превышать 9 цифровых знаков.
Первичные расчетно-денежные документы, оформленные с нарушением,
возвращаются кредитной организации в день приема от нее документов с
указанием причин возврата. На указанных документах должны быть
проставлены дата возврата, штамп учреждения банка, содержащий код
участника расчетов, подписи ответственного исполнителя, заместителя
главного бухгалтера (начальника отдела) с указанием фамилии и
инициалов. Указанные документы должны быть зарегистрированы в
специальном журнале.
2.2. При всех типах ввода расчетно-денежных документов для
автоматизированной обработки информации осуществляется следующий
программный контроль номеров лицевых счетов плательщика и получателя
денежных средств:
- на соблюдение допустимой разрядности цифровых знаков;
- на соответствие указанных в них балансовых счетов II порядка
(включая балансовые счета 167, 168 и 632) "Плану счетов бухгалтерского
учета в банках и кредитных учреждениях Российской Федерации";
- на правильность расчета ключей.
Документы, не прошедшие указанный контроль, в дальнейшую
обработку не принимаются. Перечень отбракованных документов, не
принятых к обработке, с указанием причин направляется кредитной
организации либо в виде электронного файла по каналам связи, либо на
бумажном носителе. При этом, первичные расчетно-денежные документы,
поступившие в РКЦ и включенные в указанный перечень, возвращаются
кредитной организации в соответствии с порядком, изложенном в
последнем абзаце п. 2.1.
3. Учитывая изложенное, кредитным организациям, применяющим иную
систему нумерации, предлагается в срок до 15 сентября 1996 года
обеспечить техническую возможность ведения двойной нумерации лицевых
счетов:
- номеров счетов, используемых при проведении межбанковских
расчетных операций в расчетной сети Банка России;
- номеров лицевых счетов, применяемых в программном обеспечении
информационно-вычислительных подразделений кредитных организаций.
4. Доведите настоящие указания до подчиненной сети
расчетно-кассовых центров, подразделений информационно-вычислительного
обслуживания Банка России и кредитных организаций на территории Вашего
региона.
5. Предупредите кредитные организации об ответственности за
задержку платежей в случае невыполнения настоящих указаний и обяжите
кредитные организации довести указания до сведения обслуживаемой
клиентуры.
Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации С.В.Алексашенко |