О МЕРАХ ПО УВЕЛИЧЕНИЮ РАЗМЕРА
И ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДОСТАТОЧНОСТИ
СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) БАНКОВ
ПИСЬМО
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЦБР ПО Г. МОСКВЕ
5 мая 1997 г.
N 28-4-1/3
(Д)
В соответствии с принятым Советом Директоров Банка России
решением об изменении значений норматива достаточности собственных
средств (капитала) банков (протокол заседания Совета Директоров
Центрального Банка Российской Федерации от 28 февраля 1997 года N 8
п.1) и письмом Банка России от 01.04.97 г. N 01-15/421 Банк России
считает необходимым обратить внимание банков на следующее.
Норматив достаточности капитала является одной из
основополагающих пруденциальных норм, выполнение которой имеет
принципиальное значение для устойчивого функционирования конкретного
банка и банковской системы в целом. Вместе с тем сложившееся положение
с капитализацией банков, в первую очередь существование значительного
числа действующих банков, имеющих отрицательное значение капитала, а
также затянувшийся процесс наращивания собственных средств (капитала)
у многих банков, вызывает серьезную обеспокоенность Банка России. У
ряда банков при наличии прибыли величина прибыли фактически
оплаченного уставного капитала незначительна, резервный фонд не
достигает законодательно установленной минимальной величины (15% от
уставного капитала), темпы наращивания капитала неадекватны
требованиям, вытекающим из характера и уровня, принимаемых банками при
осуществлении операций.
Вышеуказанное решение Совета Директоров Банка России следует
рассматривать как настоятельное требование к банкам и их владельцам
обеспечить проведение комплекса мер по укреплению капитальной базы
банков и определению четких перспектив их дальнейшего развития.
Выработка и реализация таких мер рассматривается Банком России, как
важный критерий оценки конструктивной работы банков и их владельцев.
Необходимо наращивание капитала банка с использованием всех
имеющихся возможностей, включая:
- рост прибыли, прежде всего, за счет проведения более взвешенной
кредитной политики, исключения случаев предоставления кредитов и
привлечения депозитов от инсайдеров и связанных с банком заемщиков на
условиях, более благоприятных, чем рыночные, отвлечения собственных
средств в нерациональные затраты;
- использование подходов, рекомендованных письмом Банка России от
26.12.96 года N 388 "О годовом бухгалтерском отчете кредитных
организаций за 1996 год", а именно: принятие кредитной организацией,
ее акционерами (пайщиками) по результатам работы за 1996 год решения
об отказе от выплаты дивидендов, либо об из выплате в минимальных
размерах, о сокращении размера прибыли, направляемой в фонды
экономического стимулирования, имея в виду использование решающей
части прибыли банка после налогообложения на увеличение его капитала в
форме капитализации, формирование резервного фонда либо создание
резервов на возможные потери по ссудам под кредиты 1 и 2 групп риска;
- дополнительные взносы в уставный капитал банков существующих и
потенциальных владельцев.
Главное управление ЦБ РФ по г. Москве считает необходимым еще раз
довести до банков и их владельцев требования Банка России к размеру
капитала, минимально необходимого для сохранения статуса банка (1 млн.
ЭКЮ с 1999 г.).
В случаях невозможности увеличения отдельными банками размера
капитала к 1999 г. до установленной минимальной величины, Банк России
рекомендует банкам и их владельцам тщательно проанализировать
перспективы их оптимальной реорганизации (присоединений, слияний),
перерегистрации в небанковские кредитные организации либо ликвидации в
установленном законом порядке.
Центральный Банк России поручил территориальным учреждениям Банка
России (по московскому региону - ГУ ЦБ РФ по г. Москве) систематически
готовить информацию о результатах анализа и перспектив развития
капитальной базы и статуса поднадзорных банков, имеющими размер
собственных средств (капитала) менее 1 млн. ЭКЮ, принимать активное
участие в обсуждении и определении этих перспектив.
В этих целях Банк России поручает территориальным учреждениям
организовать подготовку информации, предусмотренную формами Приложения
N 1 (Таблицы 1 и 2) и предоставления банками, капитал которых
составляет менее 1 млн. ЭКЮ.
Банк России обязывает территориальные учреждения (по московскому
региону - ГУ ЦБ РФ по г. Москве) в 1997 - 1998 гг. по итогам первого
полугодия и года, соответственно к 1 августа и 1 февраля, представлять
обобщающую информацию в Банк России.
В соответствии с вышеизложенным, ГУ ЦБ России по г. Москве
обязывает банки представить информацию, отражающую настоящее видение
перспективы их развития. Первый срок предоставления информации - 20
мая 1997 г., второй - 3 июля 1997 г.
В дальнейшем отчетность по Приложению N 1 (Таблицы 1 и 2)
предоставляется банками, имеющими размер собственных средств
(капитала) менее 1 млн. ЭКЮ, каждое полугодие в течение трех
календарных дней месяца, следующего за отчетным полугодием.
Информация в ГУ ЦБ РФ по г. Москве предоставляется в виде файла
на магнитном носителе (дискеты 3,5") с расширением DOC, созданного в
текстовом редакторе Word 6.0 и выше для Windows.
Сформированный файл на магнитном носителе (дискете 3,5") в одном
экземпляре, копия файла с расширением DOC на бумажном носителе в трех
экземплярах, заверенные Председателем Совета банка и руководителем
исполнительного органа банка, передаются банком в Управление
лицензирования ГУ ЦБ РФ по г. Москве через экспедицию ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по
г. Москве - ул. Житная, д. 12.
В сопроводительном письме в адрес ГУ ЦБ РФ по г. Москве
руководитель исполнительного органа банка гарантирует идентичность
информации, представленной на магнитном и бумажном носителях.
Приложение: 1. Приложение N 1 в одном экз. на одном листе.
Первый заместитель начальника
ГУ ЦБ РФ по г. Москве А.В. Десятниченко
N 28-4-1/3
5 мая 1997 г.
Приложение N 1
Таблица N 1
Информация
о перспективах развития капитальной базы и
организационно-правового статуса банка,
имеющего размер собственных средств (капитала)
менее 1млн.ЭКЮ (___полугодие 199__года)
Название банка
Регистрационный номер
Размер капитала на ________ 199__г.
тыс.рублей
-------------------------------------------------------------------
| Источники увеличения капитала | Проект | Факт |
| | банка | |
|-----------------------------------------------|--------|--------|
| Увеличение фондов и резервов, формируемых | | |
| из прибыли, а также нераспределенной прибыли | | |
|-----------------------------------------------|--------|--------|
| в т.ч.: | | |
|-----------------------------------------------|--------|--------|
| - увеличение уставного капитала | | |
|-----------------------------------------------|--------|--------|
| - увеличение резервного фонда | | |
|-----------------------------------------------|--------|--------|
| - увеличение других фондов,учитываемых в | | |
| источниках собственных средств | | |
|-----------------------------------------------|--------|--------|
| - создание РВПС под кредиты 1 и 2 групп риска | | |
|-----------------------------------------------|--------|--------|
| Сокращение иммобилизации собственных средств | | |
| в капитальное строительство | | |
|-----------------------------------------------|--------|--------|
| Капитализация дивидендов | | |
|-----------------------------------------------|--------|--------|
| Дополнительные взносы в уставной капитал | | |
| существующих и потенциальных владельцев | | |
|-----------------------------------------------|--------|--------|
| Другие источники (указать какие) | | |
|-----------------------------------------------|--------|--------|
| | | |
|-----------------------------------------------|--------|--------|
| | | |
|-----------------------------------------------|--------|--------|
| Прогнозируемый размер капитала на _________ | | |
-------------------------------------------------------------------
Мероприятия по реорганизации банка
Таблица N 2
---------------------------------------------------------------------
| Реорганизация банка | Проект | Заключение |
| | | ГУ |
| | | (НБ)ЦБ |
| | | РФ по |
| | | проекту |
|---------------------------------------------|--------|------------|
| - ограничение круга операций банков с | | |
| капиталом от 1 до 5 млн. ЭКЮ | | |
|---------------------------------------------|--------|------------|
| - преобразование в небанковскую кредитную | | |
| организацию (указать какого типа) | | |
|---------------------------------------------|--------|------------|
| - преобразование в филиал | | |
|---------------------------------------------|--------|------------|
| - слияние,присоединение к другому банку | | |
|---------------------------------------------|--------|------------|
| - ликвидация | | |
---------------------------------------------------------------------
Председатель Совета банка
Руководитель исполнительного органа |