ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЦБР ПО Г. МОСКВЕ
14 апреля 1997 г.
N 05-2-06/120
(Д)
Экономическое управление Главного управления Центрального банка
России по г. Москве, проанализировав статистическую отчетность о
кассовых оборотах и организовав проверки банков, отмечает отсутствие в
ряде банков должного контроля за оборотом наличных денег и соблюдением
предприятиями установленных правил работы с денежной наличностью.
Напоминаем, что правовой основой для проведения этой работы
являются Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации,
утвержденный Советом директоров Центрального банка России от 22
сентября 1993 г. N 40, указы Президента России от 23 мая 1994 г.
N 1006 и от 18 августа 1996 г. N 1212 и изданные на их основе указания
Центрального банка России от 16 августа 1994 г. N 104 и от 12 ноября
1996 г. N 360.
Как показывает практика, не всеми банками выполняются требования,
изложенные в этих указаниях Центрального банка России. Так, банками не
пересмотрен порядок расходования денег предприятиями из выручки и
получение денежной наличности из касс банка в соответствии с пунктами
3, 4 письма Центрального банка России от 12 ноября 1996 г. N 360.
Не выполняются рекомендации Центрального банка России от 30
сентября 1994 г. N 113 в части установления лимита остатка кассы
предприятиям. Имеют место случаи, когда лимиты остатка кассы
устанавливаются без соответствующего расчета обоснованности сумм.
В связи с изложенным предлагаем повысить эффективность контроля
по соблюдению предприятиями действующих правил работы с денежной
наличностью и выполнению требований указов Президента и указаний
Центрального банка России по этому вопросу.
Начальник экономического
управления ГУ ЦБ РФ по г. Москве А.А. Алякин |