ТЕЛЕГРАММА
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РФ
30 июня 1997 г.
N 3-В2-12
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
30 июня 1997 г.
N 179К
(Д)
Соответствии Указом Президента Российской Федерации
8 декабря 1992 года N 1556 "О Федеральном казначействе", положением
Федеральном казначействе Российской Федерации, утвержденным
постановлением Совета Министров - Правительства Российской Федерации
от 27 августа 1993 года N 864, приказами Росминфина
24 февраля 1994 года N 26, 11 марта 1994 года N 29, 28 мая 1997 года
N 330 до особых указаний устанавливается следующий временный порядок
финансирования расходов федерального бюджета Российской Федерации
территории Калининградской области:
1. ГРКЦ ГУ Росцентрбанка Калининградской области открывается
отдельный лицевой счет Росминфина на балансовом счете N 120 символом
99 "средства федерального бюджета".
Указанный счет открывается при представлении Управлением
Федерального казначейства Росминфина по Калининградской области
приказа Росминфина о предоставлении права и доверия осуществление
операций средствами федерального бюджета управлению Федерального
казначейства Росминфина по Калининградской области, заявления на
открытие счета, карточки образцами подписей оттиска печати, заверенных
руководством Главного управления Федерального казначейства Росминфина.
Порядок открытия аналогичных отдельных лицевых счетов Росминфина
городах, районах будет сообщен дополнительно.
Управление Федерального казначейства Росминфина по
Калининградской области момента открытия указанного счета ведет учет
операций и составляет баланс, отчетность исполнении федерального
бюджета соответствии временными методическими указаниями бухучету
отчетности исполнения федерального бюджета органах Федерального
казначейства условиях эксперимента (приложение письму Росминфина 28
января 1994 года N 3-2-18). Управление Федерального казначейства
Росминфина по Калининградской области также составляет оперативный
еженедельный отчет о финансировании расходов и федеральных программ
разрезе бюджетных единиц по подразделениям бюджетной классификации,
формы сроки представления баланса и отчетности будут сообщены
Росминфином дополнительно.
2. Главное управление Федерального казначейства Росминфина
перечисляет платежными поручениями со счета федерального бюджета
N 129700 ОПЕРУ-1 при Росцентрбанке средства для финансирования
расходов федерального бюджета на вышеуказанный отдельный лицевой счет
на балансовом счете N 120 символом 99, открытый ГРКЦ ГУ Росцентрбанка
Калининградской области. Одновременно Главное управление Федерального
казначейства Росминфина направляет управлению Федерального
казначейства Росминфина по Калининградской области письменные указания
о финансировании расходов в разрезе конкретных организаций,
учреждений, предприятий и федеральных программ согласно подразделениям
бюджетной классификации.
Финансирование расходов федерального бюджета отдельного лицевого
счета балансового счета N 120 символом 99 осуществляется управлением
Федерального казначейства Росминфина по Калининградской области в
пределах остатка средств на этом счете, в строгом соответствии
письменными указаниями Главного Управления Федерального казначейства
Росминфина путем перечисления этим управлением платежными поручениями
бюджетных средств на текущие счета по учету средств федерального
бюджета учреждений, предприятий, организаций, осуществляющих расходы
за счет бюджетных ассигнований и расположенных на территории,
обслуживаемой управлением Федерального казначейства Росминфина по
калининградской области.
Управление Федерального казначейства Росминфина по
Калининградской области осуществляет контроль и несет ответственность
за выполнение письменных указаний Главного Управления Федерального
казначейства Росминфина, полнотой и правильностью оформления платежных
поручений на перечисление средств учреждениям, организациям,
предприятиям, осуществляющим расходы за счет бюджетных ассигнований.
Последующий контроль за своевременным, правильным совершением
операций счетам Росминфина, целевым расходованием средств производится
основании телеграммы от 21 декабря 1993 года Росминфина,
Росгосналогслужбы, от 22 декабря 1993 года Росцентрбанка N 3-1-07,
N НП6-13/424, N 284-93 и письма от 31 мая 1996 года Росминфина,
Росгосналогслужбы, Росцентрбанка N 3-Б1-01, N ВГ-6-09/376, N 287.
ГРКЦ ГУ Росцентрбанка Калининградской области представляет
Управлению Федерального казначейства Росминфина по Калининградской
области выписки лицевому счету совершенным операциям казначейства
установленном порядке.
Начиная 1 июля 1997 года ГУ Росцентрбанка по Калининградской
области одновременно отсылкой Росцентрбюдбанку передает копию отчета
об исполнении федерального бюджета по формам NN 746, 412, 414
Управлению Федерального казначейства Росминфина по Калининградской
области. При этом копии отчетов исполнении федерального бюджета
финансовому управлению администрации Калининградской области не
представляются. Сверка отчетных данных по доходам, поступившим в
бюджетную систему производится в соответствии с указаниями от
29 января 1997 года Росминфина, Росгосналогслужбы, Росцентрбанка
N 3-Б1-01, N ВП-6-28/85, N 401.
До особых указаний банках, ГРКЦ, РКЦ Росцентрбанка учет доходов
средств федерального бюджета, отчетность кассовому исполнению
федерального бюджета осуществляется установленном порядке.
Росминфин Кудрин
Росцентрбанк Хандруев |