Приложение
Порядок оформления и реализации задолженности акционерных
обществ энергетики и электрификации федеральному бюджету
по погашению бюджетных ссуд, выданных в 1993-1995 годах
предприятиям топливно-энергетического комплекса под
гарантии субъектов Российской Федерации фонда финансовой
поддержки сезонной заготовки топлива на электростанциях,
закачки газа в подземные хранилища, проведения мероприятий
по ремонту энергетического оборудования, а также
обеспечения населения топливом
1. Настоящий Порядок оформления и реализации задолженности
акционерных обществ энергетики и электрификации (далее - Заемщик)
федеральному бюджету по погашению бюджетных ссуд (далее - Ссуда),
выданных в 1993 - 1995 годах предприятиям топливно-энергетического
комплекса под гарантии субъектов Российской Федерации из Федерального
фонда финансовой поддержки сезонной заготовки топлива на
электростанциях, закачки газа в подземные хранилища, проведения
мероприятий по ремонту энергетического оборудования, а также
обеспечения населения топливом (далее - фонд), разработан во
исполнение постановлений Правительства Российской Федерации от 24 июля
1997 г. N 927 "О дополнительных мерах по обеспечению устойчивого
снабжения топливом и энергией в осенне-зимний период 1997 - 1998
годов" и от 11 октября 1997 г. N 1280 "О внесении изменения в
постановление Правительства Российской Федерации от 24 июля 1997 года
N 927 "О дополнительных мерах по обеспечению устойчивого снабжения
топливом и энергией в осенне-зимний период 1997 - 1998 годов"
регулирует отношения, возникающие при эмиссии субъектами Российской
Федерации облигаций, их реализации и погашению за счет полученных
средств задолженности Заемщика федеральному бюджету по Ссуде, а также
по обращению этих облигаций на основе положений федерального закона "О
рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации,
1996, N 17, ст. 1918), других федеральных законов и иных нормативных
правовых актов Российской Федерации, законодательства субъектов
Российской Федерации.
2. Задолженность Заемщика по непогашенной до 31 марта 1997 года
Ссуде, предоставленной в 1995 году Заемщику под гарантии субъектов
Российской Федерации на поставку топлива на электростанции, закачку
газа в подземные хранилища, проведение мероприятий по ремонту
энергооборудования и обеспечения населения топливом предприятиями
топливно-энергетического комплекса, переоформляется с согласия
субъектов Российской Федерации в ценные бумаги субъектов Российской
Федерации для последующей реализации их по рыночной стоимости от имени
Российской Федерации Министерством финансов Российской Федерации.
3. Министерство финансов Российской Федерации и органы
исполнительной власти субъектов Российской Федерации, предоставившие
гарантии Заемщику по Ссуде, который имеет задолженность по ней, и
желающие переоформить ее в ценные бумаги субъектов Российской
Федерации, осуществляют сверку задолженности и подписывают совместный
протокол, фиксирующий сумму задолженности. Сумма задолженности
определяется по состоянию на 31 марта 1997 г. без учета штрафных
санкций, предусмотренным Договором о предоставлении ссуды Заемщику и
начисленных на задолженность по Ссуде и процентам за пользование
Ссудой (освобождены постановлением Правительства Российской Федерации
от 27.08.97 N 1064 "О платежах в федеральный бюджет организаций
топливно-энергетического комплекса за поставки топлива и по ссудам,
полученным в 1995 году на подготовку народного хозяйства к работе в
осенне-зимний период", п. 4).
4. Решение о согласии субъекта Российской Федерации на оформление
задолженности Заемщика федеральному бюджету по Ссуде, выданной под
гарантию субъекта Российской Федерации, в долговые обязательства
(облигации) субъекта Российской Федерации принимается органом
законодательной (представительной) власти субъекта Российской
Федерации в соответствии с его компетенцией в виде законодательного
акта об осуществлении органом исполнительной власти субъекта
Российской Федерации эмиссии облигаций субъекта Российской Федерации
на сумму задолженности Заемщика федеральному бюджету по Ссуде,
исчисленную согласно пункту 3 настоящего Порядка, которым утверждаются
также основные условия эмиссии облигаций и расходы бюджета субъекта
Российской Федерации по погашению и обслуживанию облигаций.
5. Субъект Российской Федерации, принявший решение о погашении
задолженности Заемщика федеральному бюджету по Ссуде своими
облигациями, заключает с Министерством финансов Российской Федерации
соответствующее соглашение об этом.
6. Субъектам Российской Федерации рекомендуется в Решении о
выпуске облигаций субъекта Российской Федерации и в Проспекте эмиссии
облигаций предусмотреть наряду с обязательными по Федеральному закону
"О рынке ценных бумаг" положениями следующие условия эмиссии:
- номинальная стоимость облигации устанавливается в размере 10
млн. рублей;
- облигации выпускаются с купонным доходом в размере 10 процентов
годовых, выплачиваемым при погашении облигаций (в том числе при
погашении траншей облигаций);
- форма выпуска - бездокументарная;
- суммарный объем эмиссии облигаций по каждому субъекту
Российской Федерации должен быть кратным 10 млн. рублей по номинальной
стоимости облигаций;
- в случае, если сумма задолженности, определенная в соответствии
с пунктом 3 настоящего Порядка, превышает 100 млрд. рублей, общий
объем выпуска облигаций может быть разделен на транши; при этом объем
каждого транша не должен быть менее 50 млрд. рублей и не может
превышать 110 млрд. рублей. Срок обращения облигаций каждого транша
устанавливается путем деления срока действия займа в днях (т. е. срока
с даты начала размещения облигаций до даты их погашения, но не позднее
1 декабря 1998 года) на количество выпускаемых траншей таким образом,
чтобы срок обращения всех траншей был примерно одинаковым. По
окончании срока обращения облигаций каждого транша они должны быть
погашены; при этом дата погашения последнего транша не может быть
позднее 1 декабря 1998 года;
- срок обращения облигаций - 1997-й - ноябрь 1998 года;
- облигации выпускаются на сумму задолженности, исчисленную
согласно п. 3 настоящего Порядка, и подлежат погашению в течение
января - ноября 1998 года за счет средств, предусматриваемых на эти
цели в бюджетах субъектов Российской Федерации на 1998 год;
- дата погашения облигаций - не позднее 1 декабря 1998 года;
- указание на выпуск облигаций в целях погашения задолженности
Заемщика федеральному бюджету по Ссуде, выданной под гарантии
субъектов Российской Федерации;
- при погашении субъектами Российской Федерации задолженности
Заемщика федеральному бюджету по Ссуде облигациями субъектов
Российской Федерации в расчет принимается номинальная стоимость
облигации вне зависимости от цены ее последующей реализации
Министерством финансов Российской Федерации;
- возможность досрочного выкупа облигаций за счет
предусматриваемых в бюджете субъектов Российской Федерации средств на
их погашение, если это отражено в соответствующих законодательных
актах субъекта Российской Федерации;
- сведения о депозитарном и ином обслуживании облигаций.
7. Выпуск облигаций субъектов Российской Федерации регистрируется
в установленном порядке. В случае выпуска облигаций несколькими
траншами необходимо подготовить отдельные Решения о выпуске и Проспект
эмиссии для каждого транша (Проспект эмиссии может также содержать
Данные о всех траншах облигаций; в этом случае раздел "В" Проспекта
эмиссии повторяется в полном составе для каждого транша облигаций).
8. В соглашении, указанном в пункте 5 настоящего Порядка, должны
быть предусмотрены следующие положения:
- облигации субъектов Российской Федерации выпускаются в
бездокументарной форме с депонированием в депозитарии, имеющем
лицензию Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг, на основании
депозитарного договора;
- погашение задолженности Заемщика субъектом Российской Федерации
федеральному бюджету по Ссуде облигациями субъекта Российской
Федерации осуществляется в недельный срок после регистрации в
установленном порядке эмиссии облигаций путем передачи облигаций в
собственность Российской Федерации в лице Министерства финансов
Российской Федерации, что подтверждается соответствующей выпиской со
счетов депо в уполномоченном депозитарии;
- при погашении указанной задолженности в расчет принимается
номинальная стоимость облигации независимо от цены ее последующей
реализации Министерством финансов Российской Федерации;
- заключение субъектом Российской Федерации договора об
обслуживании эмиссии облигаций с кредитной организацией из числа
уполномоченных Правительством Российской Федерации банков-агентов на
осуществление последней функции платежного агента;
- определение порядка списания Главным управлением федерального
казначейства Министерства финансов Российской Федерации задолженности
Заемщика федеральному бюджету по Ссуде после передачи облигаций
Министерству финансов Российской Федерации в погашение этой
задолженности.
9. Министерство финансов Российской федерации после получения
облигаций субъектов Российской Федерации в счет погашения
задолженности Заемщика по Ссуде осуществляет их реализацию в
соответствии с Регламентом проведения торгов по продаже облигаций,
утвержденным первым заместителем министра финансов Российской
Федерации Петровым В. А. 18 июля 1997 года.
10. Облигации продаются потенциальным инвесторам без ограничений
и каких-либо дополнительных условий. Министерство финансов Российской
Федерации вправе устанавливать нижний предел цены размещения
облигаций, который устанавливается в соответствии с Приказом
Министерства финансов Российской Федерации от 13 июня 1997 г. N 338 "О
мерах по реализации постановления Правительства Российской Федерации
от 26 мая 1997 г. N 635 "Об утверждении порядка оформления и
реализации задолженности субъектов Российской Федерации федеральному
бюджету по товарному кредиту 1996 года" Комиссией по определению
нижнего предела цен на облигации субъектов Российской Федерации,
созданной в соответствии с приказом Министерства финансов Российской
Федерации от 07.03.97 N 134 (с учетом изменений, внесенных Приказами
Министерства финансов Российской Федерации от 13 июня 1997 г. N 338 и
от 15 июля 1997 г. N 368).
Информация о проведении торгов, а также о нижнем пределе цены
облигаций публикуется Министерством финансов Российской Федерации не
позднее 7 дней до начала продажи. В случае предложения потенциальными
инвесторами цен, ниже установленных Министерством финансов Российской
Федерации, облигации с торгов снимаются.
11. Средства, вырученные от продажи облигаций субъектов
Российской Федерации на аукционе, зачисляются в Фонд сформированный в
соответствии с Федеральным законом Российской Федерации от 26 февраля
1997 г. N 29- ФЗ "О федеральном бюджете на 1997 год", постановлением
Правительства Российской Федерации от 24 июля 1997 г. N 927 "О
дополнительных мерах по обеспечению устойчивого снабжения топливом и
энергией в осенне-зимний период 1997 - 1998 годов".
Размер средств Фонда уменьшается на сумму дисконта,
образовавшуюся в результате продажи.
12. Министерство финансов Российской Федерации принимает меры по
обеспечению возврата субъектами Российской Федерации, выступившим
гарантами, задолженности Заемщика федеральному бюджету по Ссуде, в том
числе применяет установленные действующим законодательством санкции к
субъектам Российской Федерации, не выразившим согласие на
переоформление задолженности Заемщика в облигации субъектов Российской
Федерации и не погашающим эту задолженность. |