Страницы: 1 2
О МЕРАХ ПО ОРГАНИЗАЦИИ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ В ПРОЦЕССЕ
ПРИВАТИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
УКАЗ
ПРЕЗИДЕНТ РФ
7 ОКТЯБРЯ 1992 Г.
N 1186
(РГ 92-227)
В целях создания необходимых условий для обращения приватизацион-
ных чеков и обеспечения социальных гарантий для защиты средств населе-
ния, вкладываемых в ценные бумаги в процессе приватизации государс-
твенных и муниципальных предприятий, постановляю:
1. Утвердить:
Положение об инвестиционных фондах, определяющее общий порядок
учреждения и деятельности всех видов инвестиционных фондов в Российс-
кой Федерации, за исключением специализированных инвестиционных фондов
приватизации, аккумулирующих приватизационные чеки граждан (приложение
N 1);
Положение о специализированных инвестиционных фондах приватиза-
ции, определяющие порядок учреждения и деятельности инвестиционных
фондов, аккумулирующих приватизационные чеки граждан (приложение N 2);
Примерный устав инвестиционного фонда (приложение N 3);
Основные положения депозитарного договора (приложение N 4);
Примерный договор с управляющим об управлении инвестиционным фон-
дом (приложение N 5);
Типовой проспект эмиссии инвестиционного фонда (приложение N 6).
2. Органам государственного управления и местной администрации
оказывать всемерное содействие созданию и деятельности специализиро-
ванных инвестиционных фондов приватизации, аккумулирующих приватизаци-
онные чеки граждан, путем целевого выделения им необходимых помещений,
поощрения развития сети аудиторских фирм и депозитариев, информацион-
ного обеспечения и подготовки специалистов для инвестиционных фондов.
3. Государственному комитету Российской Федерации по управлению
государственным имуществом совместно с Министерством финансов Российс-
кой Федерации до 15 октября 1992 г. разработать и утвердить положение
о порядке оценки чистых активов инвестиционных фондов, включающее в
себя порядок определения состава затрат и формирования финансовых ре-
зультатов инвестиционных фондов, оценки приватизационных чеков.
4. Установить, что лицензирование деятельности инвестиционных
фондов и их управляющих, а также регистрация выпусков акций на основа-
нии представляемого инвестиционным фондом проспекта эмиссии произво-
дятся:
Государственным комитетом Российской Федерации по управлению го-
сударственным имуществом - специализированных инвестиционных фондов
приватизации, аккумулирующих приватизационные чеки граждан;
Министерством финансов Российской Федерации - всех остальных ин-
вестиционных фондов.
Запрещается совершать какие-либо операции с приватизационными че-
ками инвестиционным фондам, не имеющим лицензии Государственного
комитета Российской Федерации по управлению государственным имуществом.
Ведение единого реестра инвестиционных фондов осуществляется Ми-
нистерством финансов Российской Федерации.
5. Установить, что:
специализированные инвестиционные фонды приватизации, аккумулиру-
ющие приватизационные чеки граждан, не имеют права обменивать выпущен-
ные ими акции на акции акционерных обществ, созданных в процессе
приватизации, держателями которых являются фонды имущества;
инвестиционные фонды не имеют права обменивать выпущенные ими ак-
ции на акции акционерных обществ, созданных в процессе приватизации,
держателями которых являются соответствующие фонды имущества, в сумме
превышающей 5 процентов уставного капитала инвестиционного фонда;
количество акций инвестиционного фонда, держателями которых явля-
ются соответствующие фонды имущества, не могут превышать 5 процентов
от общего количества акций этого инвестиционного фонда.
6. Деятельность инвестиционных фондов регулируется Министерством
финансов Российской Федерации, а специализированных фондов приватиза-
ции, аккумулирующих приватизационные чеки граждан, - Государственным
комитетом Российской Федерации по управлению государственным имущест-
вом в соответствии с настоящим Указом и в пределах их компетенции.
7. Правительству Российской Федерации в 2-недельный срок:
утвердить программу поддержки создания и развития специализиро-
ванных инвестиционных фондов приватизации, аккумулирующих приватизаци-
онные чеки граждан, предусматривающую мероприятия по финансированию
подготовки кадров и информационного обеспечения, а также иные меропри-
ятия, необходимые для деятельности этих инвестиционных фондов;
рассмотреть вопрос об освобождении от таможенных пошлин импорти-
руемого для деятельности инвестиционных фондов оборудования и техни-
ческих средств;
подготовить для внесения в Верховный Совет Российской Федерации
предложение о предоставлении налоговых льгот инвестиционным фондам
всех видов.
8. Учредить при Президенте Российской Федерации Комиссию по цен-
ным бумагам и фондовым биржам в составе представителей Государственно-
го комитета Российской Федерации по управлению государственным иму-
ществом, Министерства финансов Российской Федерации, Государственного
комитета Российской Федерации по антимонопольной политике, Центрально-
го банка Российской Федерации, Российского фонда федерального имущест-
ва, фондовых бирж.
Государственному комитету Российской Федерации по управлению го-
сударственным имуществом по согласованию с Министерством финансов
Российской Федерации до 1 декабря 1992 г. представить на утверждение
персональный состав Комиссии по ценным бумагам и фондовым биржам.
9. Государственному комитету Российской Федерации по управлению
государственным имуществом до 1 ноября 1992 г. разработать и утвердить:
порядок приостановления действия и отзыва лицензии на право осу-
ществления деятельности в качестве специализированных инвестиционных
фондов приватизации, аккумулирующих приватизационные чеки граждан;
положение о порядке регистрации выпусков акций специализированных
инвестиционных фондов приватизации, аккумулирующих приватизационные
чеки граждан;
положение о лицензировании деятельности управляющих специализиро-
ванных инвестиционных фондов приватизации, аккумулирующих приватизаци-
онные чеки граждан;
положение о порядке обмена акций, держателями которых являются
фонды имущества, на акции инвестиционных фондов.
10. Государственному комитету Российской Федерации по управлению
государственным имуществом совместно с Министерством финансов Российс-
кой Федерации разработать до 1 ноября 1992 г. положение о Комиссии по
ценным бумагам и фондовым биржам.
11. Министерству финансов Российской Федерации:
разработать и утвердить положение о лицензировании деятельности
инвестиционных фондов и положение о лицензировании деятельности управ-
ляющих инвестиционных фондов;
совместно с Государственным комитетом Российской Федерации по уп-
равлению государственным имуществом до 1 ноября 1992 г. представить на
утверждение положение о правилах ведения бухгалтерского учета в инвес-
тиционных фондах
12. Государственному комитету Российской Федерации по управлению
государственным имуществом совместно с Федеральным агентством прави-
тельственной связи и информации при Президенте Российской Федерации,
Министерством связи Российской Федерации, а также Министерству финан-
сов Российской Федерации с привлечением Центрального банка Российской
Федерации и Российского фонда федерального имущества до 1 декабря 1992
г. разработать принципы создания и функционирования российской теле-
коммуникационной фондовой системы, обеспечивающей на территории Рос-
сийской Федерации единое информационное пространство, необходимое для
деятельности инвестиционных фондов.
Правительству Российской Федерации до 1 января 1993 г. разрабо-
тать программу создания российской телекоммуникационной фондовой сис-
темы.
13. Правительству Российской Федерации в месячный срок привести в
соответствие с настоящим Указом акты Правительства Российской Федера-
ции, обеспечить пересмотр и отмену противоречащих настоящему Указу ак-
тов министерств, государственных комитетов и ведомств Российской Феде-
рации.
14. Юридическим лицам, осуществляющим инвестиционную деятель-
ность, определенную пунктом 2 Положения об инвестиционных фондах и
пунктом 2 Положения о специализированных инвестиционных фондах прива-
тизации, аккумулирующих приватизационные чеки граждан, до 1 января
1993 г. привести свои учредительные документы в соответствие с настоя-
щим Указом.
15. Возложить контроль за деятельностью специализированных инвес-
тиционных фондов приватизации, аккумулирующих приватизационные чеки
граждан, на Государственный комитет Российской Федерации по управлению
государственным имуществом, а за деятельностью иных инвестиционных
фондов - на Министерство финансов Российской Федерации.
16. Настоящий Указ вступает в силу с момента его подписания.
Президент Российской Федерации
Б.ЕЛЬЦИН
Москва, Кремль
7 октября 1992 года
N 1186
ПРИЛОЖЕНИЕ N 1
-----------------
ПОЛОЖЕНИЕ
Об инвестиционных фондах
I. Общие положения
1. Положение об инвестиционных фондах (далее именуется - Положе-
ние) определяет общий порядок учреждения и деятельности всех видов ин-
вестиционных фондов в Российской Федерации, за исключением специализи-
рованных инвестиционных фондов приватизации, аккумулирующих
приватизационные чеки граждан.
2. Инвестиционным фондом признается любое акционерное общество
открытого типа, которое одновременно осуществляет деятельность, заклю-
чающуюся в привлечении средств за счет эмиссии собственных акций, ин-
вестировании собственных средств в ценные бумаги других эмитентов,
торговле ценными бумагами, а также владеет инвестиционными ценными бу-
магами, стоимость которых составляет 30 и более процентов от общей
стоимости ее активов в течение более четырех месяцев суммарно в преде-
лах одного календарного года.
Иные юридические лица, осуществляющие инвестиционную деятельность
в соответствии с законодательством Российской Федерации, приобретают
статус инвестиционного фонда после приведения своих учредительных до-
кументов в соответствие с настоящим Положением.
3. Инвестиционными фондами не могут являться банки и страховые
компании, деятельность которых регулируется законодательством Российс-
кой Федерации о банках и страховых компаниях.
4. Основные понятия, применяемые в целях настоящего Положения:
аффилированная группа инвестиционного фонда - инвестиционный
фонд, управляющий инвестиционного фонда, а также все аффилированные
лица данного инвестиционного фонда и его управляющего;
лицо - любое физическое или юридическое лицо, в том числе акцио-
нерное общество, товарищество, государственное предприятие;
аффилированное лицо физического или юридического лица (акционер-
ного общества, товарищества, государственного предприятия) - его уп-
равляющий, директора и должностные лица, учредители, а также
акционеры, которым принадлежат 25 и более процентов его акций, или
предприятие, в котором этому лицу принадлежат 25 и более процентов го-
лосующих акций. В число аффилированных лиц управляющего входят все ин-
вестиционные фонды, заключившие с ним договор об управлении инвестици-
онным фондом;
банк - юридическое лицо, учреждаемое и осуществляющее свою
деятельность в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской де-
ятельности в РСФСР";
депозитарий инвестиционного фонда - банк или иное юридическое ли-
цо, не являющееся аффилированным лицом этого инвестиционного фонда,
осуществляющее действия с ценными бумагами, в том числе с приватизаци-
онными чеками, а также денежными средствами, принадлежащими фонду, ве-
дущее учет движения этого имущества фонда и осуществляющее другие
функции согласно депозитарному договору;
открытый инвестиционный фонд - инвестиционный фонд, эмитирующий
ценные бумаги с обязательством их выкупа, то есть предоставляющий вла-
дельцу ценных бумаг этого фонда право по его требованию получить в об-
мен на них денежную сумму или иное имущество в соответствии с уставом
фонда;
закрытый инвестиционный фонд - инвестиционный фонд, который эми-
тирует ценные бумаги без обязательства их выкупа эмитентом;
инвестиционные ценные бумаги - любые ценные бумаги, за исключени-
ем ценных бумаг, выпущенных дочерними предприятиями, в которых 50 и
более процентов голосующих акций принадлежит эмитенту;
контроль - способность оказывать решающее влияние на управление
деятельностью физического или юридического лица, в том числе на осу-
ществление им соответствующих полномочий по управлению предприятием, в
котором этому физическому или юридическому лицу принадлежат 25 и более
процентов голосующих акций. Контролем не является осуществление долж-
ностными лицами своих служебных обязанностей;
независимый аудитор инвестиционного фонда - аудиторская организа-
ция, не являющаяся аффилированным лицом этого фонда;
ограничиваемая организация, учреждение - любое лицо, которое сог-
ласно пункту 1 статьи 9 Закона Российской Федерации "О приватизации
государственных и муниципальных предприятий Российской Федерации" не
имеет права приобретать имущество приватизируемых государственных и
муниципальных предприятий; министерство, ведомство, иной орган госу-
дарственного управления; предприятие, находящееся в собственности об-
щественных организаций (объединений); комитет по управлению имуществом
или фонд имущества; межотраслевое государственное объединение, ассоци-
ация, концерн и иное добровольное объединение предприятий, в том числе
после приведения их организационно-правовой формы в соответствие с за-
конодательством Российской Федерации; другие юридические лица, над ко-
торыми указанные выше лица осуществляют контроль. Ограничиваемой орга-
низацией не является объединение предприятий, если государству принад-
лежат менее 25 процентов его уставного капитала и менее 25 процентов
уставного капитала каждого из учредителей объединения;
управляющий инвестиционного фонда - любое лицо, получившее лицен-
зию на осуществление деятельности управляющего инвестиционного фонда в
установленном порядке, с которым заключен договор об управлении инвес-
тиционным фондом;
чековый инвестиционный фонд - специализированный инвестиционный
фонд приватизации, принимающий и аккумулирующий приватизационные чеки.
5. Положение о выпуске и обращении ценных бумаг и фондовых биржах
в РСФСР, утвержденное постановлением Правительства Российской Федера-
ции от 28 декабря 1991 г. N 78 и Положением об акционерных обществах,
утвержденное постановлением Совета Министров РСФСР от 25 декабря 1990
г. N 601, применяются к деятельности инвестиционных фондов с учетом
особенностей, установленных настоящим Положением.
II. Учреждение и регистрация инвестиционного фонда
6.Учреждение и регистрация инвестиционного фонда осуществляются в
порядке, установленном законодательством Российской Федерации для ак-
ционерных обществ, с учетом особенностей, предусмотренных настоящим
Положением.
7. Инвестиционный фонд образуется исключительно в форме акционер-
ного общества открытого типа.
8. Инвестиционный фонд может иметь одного или нескольких учреди-
телей. Число учредителей инвестиционного фонда не ограничено. Учреди-
телями и акционерами инвестиционных фондов могут быть лица, в том
числе фонды имущества, кроме ограничиваемых организаций, учреждений.
Решение об учреждении инвестиционного фонда принимается собранием
учредителей или единственным учредителем.
Собрание учредителей утверждает устав инвестиционного фонда, раз-
работанный в соответствии с Примерным уставом инвестиционного фонда,
избирает совет директоров инвестиционного фонда, утверждает проекты
депозитарного договора и договора с управляющим на управление инвести-
ционным фондом, уполномочивает должностное лицо фонда на их заключение.
9. В дополнение к требованиям, предъявляемым законодательством
Российской Федерации к содержанию устава акционерного общества, устав
инвестиционного фонда в обязательном порядке должен содержать следую-
щие положения:
определение инвестиционного фонда как акционерного общества отк-
рытого типа;
тип инвестиционного фонда - открытый или закрытый;
инвестиционную декларацию, которая устанавливает основные направ-
ления, цели и ограничения инвестиционной деятельности фонда,
предельные (максимальные или минимальные) доли уставного капитала, ко-
торые могут быть вложены в ценные бумаги того или иного вида;
порядок привлечения заемных средств;
указания на то, что все акции инвестиционного фонда являются
обыкновенными акциями с одинаковым правом голоса, участия в управлении
и правом на получение имущества при ликвидации фонда, а также на сроч-
ное или бессрочное время деятельности инвестиционного фонда;
запрет на создание каких-либо специальных или резервных фондов;
сведения о месте, порядке и сроках выплаты дивидендов.
10. В наименование инвестиционного фонда должны быть включены
слова "инвестиционный фонд". Никакие лица, кроме инвестиционных фон-
дов, действующих в соответствии с настоящим Положением, не имеют право
включать в свое наименование слова "инвестиционный фонд" или слова,
имеющие аналогичный смысл.
Наименование инвестиционного фонда не должно означать или подра-
зумевать его принадлежности к каким-либо национально-государственным
или административно-территориальным образованиям, министерствам, ве-
домствам или общественным организациям.
11. Управляющим инвестиционного фонда не может быть ограничивае-
мая организация, учреждение. Банк, страховая организация или предприя-
тие, в уставном капитале которого доля банков или страховых
организаций составляет 60 и более процентов, не являющееся депозитари-
ем этого фонда, может быть его управляющим.
12. Уставной капитал инвестиционного фонда формируется при его
учреждении за счет вкладов учредителей и должен составлять не менее 1
млн. рублей. На момент учреждения инвестиционного фонда его уставный
капитал должен быть полностью распределен между учредителями.
Учредители обязаны оплатить 100 процентов стоимости уставного ка-
питала не позднее 30 дней со дня регистрации инвестиционного фонда.
Первая подписка на акции инвестиционного фонда осуществляется не
позднее трех месяцев со дня регистрации инвестиционного фонда.
13. Уставный капитал инвестиционного фонда может быть оплачен
только денежными средствами в наличном или безналичном порядке, ценны-
ми бумагами, недвижимым имуществом.
При учреждении инвестиционного фонда доля недвижимого имущества
не должна превышать 25 процентов его уставного капитала
Каждая акция дает акционерам право одного голоса на всех собрани-
ях акционеров и наравне с другими акциями - право на получение диви-
дендов и соответствующей части имущества фонда.
14. Для регистрации выпуска акций эмитент обязан представить в
соответствующий финансовый орган проспект эмиссии, составленный в со-
ответствии с Типовым проспектом эмиссии.
Порядок регистрации выпуска акций инвестиционных фондов устанав-
ливается Министерством финансов Российской Федерации.
15. Инвестиционный фонд обязан заключить депозитарный договор в
соответствии с Основными положениями депозитарного договора.
Все денежные активы и ценные бумаги инвестиционного фонда хранят-
ся у депозитария. Все денежные расчеты и операции с ценными бумагами
могут осуществляться только через депозитария.
Внесение изменений и дополнений в депозитарный договор может быть
произведено по решению общего собрания акционеров инвестиционного фонда
с учетом требований Основных положений депозитарного договора.
Депозитарий не может быть кредитором и гарантом инвестиционного
фонда. Депозитарий осуществляет и контролирует операции с ценными бу-
магами инвестиционного фонда с учетом требований депозитарного догово-
ра, включая ограничения на обмен, приобретение и продажу ценных бумаг.
16. Инвестиционный фонд назначает независимого аудитора для еже-
годной проверки документации и отчетности фонда, управляющего и
депозитария.
17. Инвестиционный фонд заключает договор с управляющим об управ-
лении инвестиционным фондом, составленный в соответствии с Примерным
договором об управлении инвестиционным фондом. Внесение в договор с
управляющим изменений, не противоречащих Примерному договору об управ-
лении инвестиционным фондом, может быть произведено по решению общего
собрания акционеров.
Депозитарий не может быть управляющим инвестиционного фонда.
Лицо, заключающее с инвестиционным фондом договор об управлении
инвестиционным фондом, обязано иметь лицензию.
Лицензирование деятельности управляющего инвестиционного фонда
осуществляется в порядке, устанавливаемом Министерством финансов Рос-
сийской Федерации.
18. Не могут являться служащими, должностными лицами или директо-
рами инвестиционного фонда, а также выполнять функции его управляюще-
го, независимого аудитора или депозитария лица, имеющие судимость за
подделку документов, денежных знаков, ценных бумаг, хищение или взя-
точничество и другие корыстные преступления.
III. Регистрация выпуска ценных бумаг
и лицензирование деятельности инвестиционного фонда
19. Инвестиционные фонды имеют право осуществлять свою деятель-
ность (выпускать, покупать или продавать ценные бумаги, рекламировать
свою деятельность и оповещать через средства массовой информации о
продаже акций) только после получения лицензии и до момента аннулиро-
вания такой лицензии.
Регистрация выпуска акций и лицензирование деятельности инвести-
ционного фонда осуществляются в порядке, устанавливаемом Министерством
финансов Российской Федерации, на основании документов, составляемых в
соответствии с приложениями N 3-6 к Указу Президента Российской Феде-
рации от 7 октября 1992 г. N 1186.
IV. Ограничения деятельности инвестиционного фонда
20 Инвестиционный фонд не имеет права:
осуществлять иные виды инвестиций, кроме инвестирования в ценные
бумаги;
выпускать облигации, привилегированные акции и иные денежные обя-
зательства (исключая привлечение банковских кредитов в порядке, уста-
новленном уставом), владельцы которых получают преимущественное право
на имущество фонда по сравнению с владельцами обыкновенных акций;
приобретать голосующие акции любого акционерного общества в слу-
чае, если после их приобретения аффилированной группе инвестиционного
фонда будут принадлежать более 10 процентов голосующих акций этого об-
щества;
приобретать и иметь в своих активах более 10 процентов ценных бу-
маг одного эмитента по номинальной стоимости;
инвестировать более 5 процентов своих чистых активов в ценные бу-
маги одного эмитента;
инвестировать средства в ценные бумаги аффилированных лиц
инвестиционного фонда;
заключать договора о продаже ценных бумаг, которые ему не принад-
лежат или которые он не имеет права приобретать;
привлекать заемные средства в случае, если совокупный объем за-
долженности, подлежащей погашению, превысит 10 процентов рыночной
стоимости чистых активов инвестиционного фонда на дату подписания кре-
дитного соглашения. Срок займа не может превышать трех месяцев без
права пролонгации. Кредитное соглашение может заключаться фондом иск-
лючительно с целью удовлетворения кратковременной потребности в денеж-
ных средствах, необходимых для выкупа акций открытым инвестиционным
фондом у его акционеров;
выпускать долговые обязательства;
выдавать гарантии любого рода, совершать залоговые сделки;
осуществлять инвестиции в ценные бумаги предприятий, организаци-
онно-правовая форма которых предусматривает полную ответственность;
осуществлять инвестиции в ценные бумаги, выпущенные управляющим,
депозитарием, независимым аудитором, учредителями фонда, а также акци-
онерами, владеющими 5 и более процентами акций фонда, предприятиями,
контролирующими или находящимися под контролем этих лиц;
осуществлять деятельность в качестве представителей, посредников,
продавцов объектов приватизации, в том числе при продаже акций, долей,
паев приватизируемых предприятий;
приобретать у своих аффилированных лиц либо продавать им ценные
бумаги и иное имущество;
вкладывать средства в долговые обязательства, за исключением го-
сударственных ценных бумаг;
приобретать и иметь в своих активах 15 и более процентов всех об-
лигаций или долговых обязательств одного эмитента;
приобретать и иметь в своих активах акции иных инвестиционных
фондов.
21. Инвестиционный фонд не имеет права обменивать выпущенные им
акции на акции акционерных обществ, созданных в процессе приватизации,
держателями которых являются соответствующие фонды имущества, в сумме,
превышающей 5 процентов уставного капитала инвестиционного фонда.
Количество акций инвестиционного фонда, держателями которых выс-
тупают соответствующие фонды имущества, не может превышать 5 процентов
от общего количества акций этого инвестиционного фонда.
22. В дополнение к общим ограничениям, установленным настоящим
Положением, специальные ограничения деятельности различных видов ин-
вестиционных фондов устанавливаются положениями о порядке учреждения и
деятельности соответствующих фондов, утверждаемыми указами Президента
Российской Федерации.
V. Управление и контроль
23. Управление инвестиционным фондом и контроль за его деятель-
ностью осуществляются в порядке, предусмотренном законодательством
Российской Федерации для акционерных обществ, с учетом особенностей,
устанавливаемых настоящим Положением.
24. Высшим органом управления инвестиционного фонда является об-
щее собрание акционеров, к исключительной компетенции которого отно-
сятся:
внесение изменений и дополнений в устав;
одобрение инвестиционной декларации, депозитарного договора, до-
говора с управляющим об управлении инвестиционным фондом, в том числе
порядка определения размеров вознаграждения депозитария и управляюще-
го, и внесение в них изменений и дополнений;
утверждение годовых результатов деятельности инвестиционного фон-
да;
утверждение порядка расчетов дивиденда;
принятие решений о создании филиалов, отделений без права юриди-
ческого лица и прекращении их деятельности;
назначение членов ревизионной комиссии;
избрание совета директоров инвестиционного фонда;
принятие решений о ликвидации инвестиционного фонда, создание
ликвидационной комиссии и утверждение ее отчета.
При проведении всех собраний акционеров кворум обеспечивается
присутствием лично или через полномочных представителей владельцев не
менее чем 50 процентов обыкновенных акций фонда.
Решение принимается простым большинством голосов при наличии кво-
рума.
При отсутствии кворума дата проведения нового собрания акционеров
переносится на 14 календарных дней.
Решение на повторном собрании принимается простым большинством
голосов присутствующих на нем акционеров или их полномочных представи-
телей независимо от наличия кворума.
25. Первое собрание акционеров проводится не позднее 14 дней пос-
ле регистрации фонда. Фонд один раз в год проводит общее годовое соб-
рание акционеров независимо от других собраний акционеров. Период
между общими годовыми собраниями не должен превышать 15 месяцев.
26. В период между общими собраниями акционеров фонда его высшим
органом управления является совет директоров.
27. Число членов совета директоров инвестиционного фонда опреде-
ляется общим собранием акционеров, но должно быть нечетным и не менее
пяти.
По требованию депозитария его представитель должен быть допущен
на заседание совета директоров фонда.
28. Управляющий, а также аффилированные лица управляющего инвес-
тиционного фонда не могут составлять большинство совета директоров.
29. Уполномоченное общим собранием акционеров должностное лицо
инвестиционного фонда заключает договор с управляющим об управлении
инвестиционным фондом.
Допускается установление компенсации за досрочное прекращение
действия договора, которая не должна превышать 50 процентов годового
вознаграждения управляющего, предусмотренного договором.
Любое положение указанного договора является недействительным,
если оно ограничивает право инвестиционного фонда прекратить действие
упомянутого договора досрочно без указания причины.
Требования инвестиционной декларации фонда являются обязательными
для исполнения управляющим.
Деятельность управляющего контролируется советом директоров ин-
вестиционного фонда и депозитарием.
30. Директора и должностные лица управляющего, а также директора
и должностные лица инвестиционного фонда, депозитария обязаны руко-
водствоваться следующими правилами:
без разрешения совета директоров инвестиционного фонда директора
и должностные лица управляющего, а также директора и должностные лица
инвестиционного фонда и депозитария не имеют права консультировать ка-
кое-либо третье лицо в отношении сделок с ценными бумагами, стороной в
которых является предприятие, в уставном капитале которого есть доля
инвестиционного фонда;
любой договор между предприятием, в уставном капитале которого
имеется доля инвестиционного фонда, и директорами, должностными лицами
инвестиционного фонда, а также директорами и должностными лицами уп-
равляющего должен быть одобрен советом директоров инвестиционного фон-
да;
любая сделка между инвестиционным фондом и предприятием либо дру-
гим юридическим лицом, в которой директора и должностные лица
управляющего, а также директора и должностные лица фонда имеют эконо-
мический интерес, должна быть одобрена советом директоров инвестицион-
ного фонда. Члены совета директоров и управляющий считаются имеющими
экономический интерес, если они состоят или в результате сделки будут
состоять в трудовых и гражданско-правовых отношениях либо обладают или
будут обладать правами собственника или кредитора в отношении юриди-
ческого лица, в уставном капитале которого инвестиционному фонду при-
надлежит доля 5 и более процентов или которому принадлежат 5 и более
процентов акций инвестиционного фонда;
директора и должностные лица управляющего, а также директора и
должностные лица инвестиционного фонда и депозитария обязаны обеспечи-
вать конфиденциальный характер информации, полученной от инвестицион-
ного фонда.
31. Максимальное годовое вознаграждение, получаемое управляющим
по договору с инвестиционным фондом, не должно превышать 5 процентов
от средней годовой стоимости активов баланса инвестиционного фонда,
рассчитанной как сумма стоимости активов баланса инвестиционного фонда
на конец каждого месяца в течение года, разделенная на двенадцать. В
указанную сумму включается возмещение всех расходов управляющего, пре-
дусмотренных положением о порядке оценки чистых активов инвестиционных
фондов, утверждаемым Государственным комитетом Российской Федерации по
управлению государственным имуществом совместно с Министерством финан-
сов Российской Федерации.
32. Управляющий фонда несет ответственность за ущерб, причиненный
его действиями инвестиционному фонду и акционерам.
VI. Оценка чистых активов и распределение прибыли
33. Оценка чистых активов производится в соответствии с положени-
ем о порядке оценки чистых активов инвестиционных фондов, утверждаемым
Государственным комитетом Российской Федерации по управлению государс-
твенным имуществом совместно с Министерством финансов Российской Феде-
рации.
34. Прибыль инвестиционного фонда формируется за счет дивидендов
и процентных поступлений по ценным бумагам фонда, а также за счет до-
ходов от операций с ценными бумагами.
35. Часть чистой прибыли фонда до ее распределения на дивиденды
может быть направлена в порядке и пределах, установленных его уставом
и инвестиционной декларацией, на приращение уставного капитала фонда
по решению совета директоров.
Прибыль фонда, остающаяся после уплаты налогов, обязательных пла-
тежей и выплаты вознаграждения управляющему фонда и не направленная на
приращение капитала, распределяется между его акционерами в виде диви-
дендов.
36. Условия, порядок и периодичность выплаты дивидендов определя-
ются уставом инвестиционного фонда.
VII. Отчетность
37. Не позднее чем через 30 дней после окончания финансового
квартала и не позднее 60 дней после окончания финансового года инвес-
тиционный фонд обязан представить для обозрения акционеров и в Минис-
терство финансов Российской Федерации, а также опубликовать в печати
финансовый отчет, включающий в себя следующую информацию:
бухгалтерский баланс с расшифровкой перечня инвестиционного фонда
(с указанием сведений о количестве, видах и текущей рыночной стоимости
ценных бумаг на дату составления отчета);
отчет о прибылях и убытках, а также дивидендах, выплаченных за
указанный период;
справку о стоимости чистых активов фонда на последний день ука-
занного периода, рассчитываемой в соответствии с положением о порядке
оценки чистых активов инвестиционных фондов, номинальной и текущей ры-
ночной цене одной акции на дату составления отчета, а также о цене, по
которой инвестиционный открытый фонд обязался выкупить свои акции у
акционеров;
размер оплаты услуг управляющего и депозитария за указанный пери-
од;
сведения об изменениях в составе аффилированных лиц членов совета
директоров инвестиционного фонда, управляющего, депозитария.
Финансовый отчет по итогам года удостоверяется независимым ауди-
тором.
38. Не позднее чем через 60 дней после окончания финансового года
инвестиционный фонд предоставляет возможность любому акционеру фонда
бесплатно ознакомиться с информацией о всех контрактах, заключенных
инвестиционным фондом, и сделках, совершенных им, а также о всех пла-
тежах, осуществленных между управляющим или любым аффилированным лицом
и любым лицом, в ценные бумаги которого инвестиционным фондом осущест-
влялись вложения за отчетный период.
39. Инвестиционный фонд представляет в Министерство финансов Рос-
сийской Федерации сведения о его управляющем, депозитарии и независи-
мом аудиторе, списки всех членов совета директоров инвестиционного
фонда, членов совета директоров управляющего, депозитария, независимо-
го аудитора, а также обеспечивает возможность ознакомления любого за-
интересованного лица или организации с этими сведениями и списками.
40.Инвестиционному фонду запрещается гарантировать инвесторам в
письменной форме или путем рекламы положительный доход.
41. Фонд обязан ежеквартально публиковать информацию о стоимости
активов фонда, удостоверенную заключением независимого аудитора.
Акт или другой документ, составленный по результатам аудиторской
проверки, является неотъемлемой частью годового отчета о деятельности
инвестиционного фонда.
VIII. Ликвидация и реорганизация
инвестиционного фонда
42. Инвестиционный фонд ликвидируется:
по решению общего собрания акционеров;
по решению арбитражного суда;
по другим основаниям, предусмотренным уставом фонда.
Реорганизация инвестиционного фонда допускается только по согла-
сованию с органом, выдавшим ему лицензию.
43. Добровольная ликвидация инвестиционного фонда производится
ликвидационной комиссией, назначаемой общим собранием акционеров, при-
нудительная - комиссией, назначаемой арбитражным судом. С момента наз-
начения ликвидационной комиссии к ней переходят полномочия по управле-
нию делами фонда. Ликвидационная комиссия оценивает имущество
инвестиционного фонда, выявляет его дебиторов и кредиторов и рассчиты-
вается с ними, принимает меры к оплате долгов фонда третьим лицам,
составляет ликвидационный баланс и представляет его общему собранию
акционеров.
44. Имеющиеся у инвестиционного фонда денежные средства, в том
числе выручка от распродажи его имущества при ликвидации, после расче-
тов с бюджетом, кредиторами распределяются ликвидационной комиссией
между акционерами фонда в порядке и на условиях, предусмотренных уста-
вом фонда и настоящим Положением.
45. Ликвидация фонда считается завершенной, а фонд прекратившим
свою деятельность с момента внесения записи об этом в единый реестр
инвестиционных фондов.
46. Споры инвестиционных фондов с юридическими и физическими ли-
цами рассматриваются в соответствии с законодательством Российской Фе-
дерации судом и арбитражным судом.
ПРИЛОЖЕНИЕ N 2
---------------
ПОЛОЖЕНИЕ
о специализированных инвестиционных фондах приватизации,
аккумулирующих приватизационные чеки граждан
I. Общие положения
1. Положение о специализированных инвестиционных фондах привати-
зации, аккумулирующих приватизационные чеки граждан (далее именуется -
Положение), определяет порядок учреждения и функционирования специали-
зированных инвестиционных фондов приватизации, аккумулирующих привати-
зационные чеки граждан (далее именуются - чековые инвестиционные фон-
ды).
Чековые инвестиционные фонды аккумулируют приватизационные чеки
физических и юридических лиц для последующего их использования в про-
цессе приватизации государственных и муниципальных предприятий.
2. Чековым инвестиционным фондом признается акционерное общество
открытого типа, которое одновременно осуществляет деятельность, заклю-
чающуюся в привлечении средств за счет эмиссии собственных акций и ин-
вестировании собственных средств в ценные бумаги других эмитентов,
торговле ценными бумагами, а также владеет инвестиционными ценными бу-
магами, стоимость которых составляет 30 и более процентов от общей
стоимости его активов, принимает и осуществляет операции с приватиза-
ционными чеками.
Иные юридические лица, осуществляющие инвестиционную деятельность
в соответствии с законодательством Российской Федерации, приобретают
статус чекового инвестиционного фонда после приведения учредительных
документов в соответствие с настоящим Положением
3. Чековыми инвестиционными фондами не могут являться банки и
страховые компании, деятельность которых регулируется законодательст-
вом Российской Федерации о банках и страховых компаниях.
4. Основные понятия, применяемые в целях настоящего Положения:
аффилированная группа чекового инвестиционного фонда - чековый
инвестиционный фонд, управляющий чековым инвестиционным фондом, а так-
же все аффилированные лица данного чекового инвестиционного фонда и
его управляющего;
лицо - любое физическое или юридическое лицо, в том числе акцио-
нерное общество, товарищество, государственное предприятие;
аффилированное лицо физического или юридического лица (акционер-
ного общества, товарищества, государственного предприятия) - его уп-
равляющий, директора и должностные лица, учредители, а также акционе-
ры, которым принадлежат 25 и более процентов его акций, или предприя-
тие, в котором этому лицо принадлежат 25 и более процентов голосующих
акций. В число аффилированных лиц управляющего входят все инвестицион-
ные фонды, заключившие с ним договор об управлении инвестиционным фон-
дом;
банк - юридическое лицо, учреждаемое и осуществляющее свою дея-
тельность в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской
деятельности в РСФСР";
депозитарий чекового инвестиционного фонда - банк или иное юриди-
ческое лицо, не являющееся аффилированным лицом этого инвестиционного
фонда, осуществляющее действия с ценными бумагами, в том числе с при-
ватизационными чеками, а также денежными средствами, принадлежащими
фонду, ведущее учет движения этого имущества фонда и осуществляющее
другие функции согласно депозитарному договору;
открытый инвестиционный фонд - чековый инвестиционный фонд, кото-
рый эмитирует ценные бумаги без обязательства их выкупа эмитентом;
инвестиционные ценные бумаги - любые ценные бумаги, за исключени-
ем ценных бумаг, выпущенных дочерними предприятиями, более 50 процен-
тов голосующих акций в которых принадлежат эмитенту;
контроль - способность оказывать решающее влияние на управление
деятельностью физического или лица, в том числе на осуществление им
соответствующих полномочий по управлению предприятием, в котором этому
физическому или юридическому лицу принадлежат 25 и более процентов го-
лосующих акций. Контролем не является осуществление должностными лица-
ми своих служебных обязанностей;
независимый аудитор чекового инвестиционного фонда - аудиторская
организация, не являющаяся аффилированным лицом этого фонда;
ограничиваемая организация, учреждение - любое лицо, которые сог-
ласно пункту 1 статьи 9 Закона Российской Федерации "О приватизации
государственных и муниципальных предприятий Российской Федерации" не
имеет права приобретать имущество приватизируемых государственных и
муниципальных предприятий; министерство, ведомство, иной орган госу-
дарственного управления; предприятие, находящееся в собственности об-
щественных организаций (объединений); комитет по управлению имуществом
или фонд имущества; межотраслевое государственное объединение, ассоци-
ация, концерн и иное добровольное объединение предприятий, в том числе
после проведения их организационно-правовой формы в соответствие с за-
конодательством Российской Федерации; другие юридические лица, над ко-
торыми указанные выше лица осуществляют контроль. Ограничиваемой орга-
низацией не является любое объединение предприятий, если государству
принадлежат менее 25 процентов его уставного капитала и менее 25 про-
центов уставного капитала каждого из учредителей объединения;
управляющий чекового инвестиционного фонда - любое лицо, получив-
шее лицензию на осуществление деятельности управляющего чекового ин-
вестиционного в установленном порядке, с которым заключен договор об
управлении чековым инвестиционным фондом.
5. На порядок учреждения и функционирования чековых инвестицион-
ных фондов не распространяется действие Положения о выпуске и обраще-
ния ценных бумаг и фондовых биржах в РСФСР, утвержденного постановле-
нием Правительства Российской Федерации от 28 декабря 1991 г. N 78.
Положение об акционерных обществах, утвержденное постановлением
Совета Министров РСФСР от 25 декабря 1990 г. N 601, применяется к дея-
тельности чековых инвестиционных фондов с учетом особенностей, уста-
новленных настоящим Положением.
II. Учреждение и регистрация
чекового инвестиционного фонда
6. Учреждение и организация чекового инвестиционного фонда осу-
ществляются в порядке, установленном законодательством Российской Фе-
дерации для акционерных обществ, с учетом особенностей, предусмотрен-
ных настоящим Положением.
7. Чековый инвестиционный фонд образуется исключительно в форме
акционерного общества открытого типа.
8. Чековый инвестиционный фонд может иметь одного или нескольких
учредителей. Число учредителей чекового инвестиционного фонда не огра-
ничено. Учредителями и акционерами чековых инвестиционных фондов мо-
гут быть любые лица, кроме ограничиваемых организаций, учреждений.
Решение об учреждении чекового инвестиционного фонда принимается
собранием учредителей или единственным учредителем.
Собрание учредителей утверждает устав чекового инвестиционного
фонда, разработанный в соответствии с Примерным уставом инвестиционно-
го фонда, избирает совет директоров чекового инвестиционного фонда,
утверждает проекты депозитарного договора и договора с управляющим на
управление чековым инвестиционным фондом, уполномочивает должностное
лицо фонда на их заключение.
9. Чековые инвестиционные фонды являются инвестиционными фондами
закрытого типа и не имеют права выкупать свои акции у акционеров. Ак-
ции чековых инвестиционных фондов могут обращаться на рынке ценных бу-
маг, а также продаваться и покупаться другим путем.
Запрещается устанавливать любые ограничения на куплю-продажу ак-
ций указанных фондов.
10. В дополнение к требованиям, предъявляемым законодательством
Российской Федерации к содержанию устава акционерного общества, устав
чекового инвестиционного фонда в обязательном порядке должен содержать
следующие положения:
определение чекового инвестиционного фонда как акционерного об-
щества открытого типа;
тип чекового инвестиционного фонда (чековый инвестиционный фонд
может быть только закрытым инвестиционным фондом);
инвестиционную декларацию, которой устанавливаются основные нап-
равления, цели и ограничения инвестиционной деятельности фонда, пре-
дельные (максимальные или минимальные) доли уставного капитала, кото-
рые могут быть вложены в ценные бумаги того или иного вида;
порядок привлечения заемных средств;
указания на то, что все акции чекового инвестиционного фонда
являются обыкновенными акциями с одинаковым правом голоса, участия в
управлении и правом на получение имущества при ликвидации фонда, а
также на срочное или бессрочное время деятельности инвестиционного
фонда;
запрет на создание каких-либо специальных или резервных фондов;
сведения о месте, порядке и сроках выплаты дивидендов.
11. В наименование чекового инвестиционного фонда должны быть
включены слова:"чековый инвестиционный фонд", "имеющий лицензию коми-
тета по управлению имуществом" и сведения, необходимые для того, чтобы
отличить данный фонд от других организаций.
Наименование чекового инвестиционного фонда не должно означать
или подразумевать его принадлежности к каким-либо национально-госу-
дарственным или административно-территориальным образованиям, минис-
терства, ведомствам или общественным организациям.
Никакие лица, кроме чековых инвестиционных фондов, действующих в
соответствии с настоящим Положением, не имеют права включать в свое
наименование слова "чековый инвестиционный фонд" или слова, имеющие
аналогичный смысл.
12. Управляющим чекового инвестиционного фонда не может быть ог-
раничиваемая организация, учреждение. Банк, страховая организация или
предприятие, в уставном капитале которого доля банков или страховых
организаций составляет 60 и более процентов, не являющееся депозитари-
ем этого фонда, может быть управляющим.
13. Уставный капитал чекового инвестиционного фонда при его уч-
реждении формируется за счет вкладов учредителей и должен составлять
не менее 500 тыс. рублей. На момент учреждения чекового инвестиционно-
го фонда его уставный капитал должен быть полностью распределен между
учредителями.
Учредители обязаны оплатить 100 процентов стоимости уставного ка-
питала не позднее 30 дней со дня регистрации чекового инвестиционного
фонда.
14. Уставный капитал чекового инвестиционного фонда может быть
оплачен только денежными средствами в наличном или безналичном поряд-
ке, приватизационными чеками, ценными бумагами, недвижимым имуществом.
При учреждении чекового инвестиционного фонда доля недвижимого
имущества не должна превышать 25 процентов от величины его уставного
капитала.
Каждая акция дает акционерам право одного голоса на всех собрани-
ях акционеров и наравне с другими акциями право на получение дивиден-
дов и соответствующей части имущества фонда.
Размер уставного капитала чекового инвестиционного фонда может
быть увеличен путем дополнительного выпуска акций и обмена их на день-
ги и приватизационные чеки.
15. Для регистрации выпуска акций эмитент обязан представить в
Государственный комитет Российской Федерации по управлению государс-
твенным имуществом проспект эмиссии, составленный в соответствии с Ти-
повым проспектом эмиссии. Первая подписка на акции чекового инвестици-
онного фонда проводится не позднее трех месяцев со дня его
государственной регистрации. Каждая последующая подписка на акции мо-
жет осуществляться только по истечении трех месяцев после предыдущей.
При продаже (обмене) акций чекового инвестиционного фонда на
деньги и приватизационные чеки цена акций, установленная чековым ин-
вестиционным фондом, подлежит обязательному оповещению через средства
массовой информации.
16. Порядок лицензирования деятельности чековых инвестиционных
фондов и регистрации выпуска акций устанавливается Государственным ко-
митетом Российской Федерации по управлению государственным имуществом.
17. Чековый инвестиционный фонд заключает депозитарный договор,
составленный в соответствии с Основными положениями депозитарного до-
говора. Внесение изменений и дополнений в депозитарный договор может
быть произведено по решению по решению общего собрания акционеров че-
кового инвестиционного фонда с учетом требований Основных положений
депозитарного договора.
Все денежные средства и ценные бумаги фонда хранятся у депозита-
рия. Все денежные расчеты и операции с ценными бумагами могут осущест-
вляться только через депозитария.
Депозитарий не может быть кредитором и гарантом чекового инвести-
ционного фонда. Депозитарий осуществляет и контролирует операции с
ценными бумагами чекового инвестиционного фонда с учетом требований
депозитарного договора, включая ограничения на обмен, приобретение и
продажу ценных бумаг.
18. Чековый инвестиционный фонд назначает независимого аудитора
для ежегодной проверки документации и отчетности фонда, управляющего
и депозитария.
19. Чековый инвестиционный фонд заключает договор с управляющим
об управлении чековым инвестиционным фондом, составленный в соответс-
твии с Примерным договором с управляющим об управлении чековым инвес-
тиционным фондом. Внесение изменений и дополнений в договор с управля-
ющим об управлении чековым инвестиционным фондом может быть
произведено по решению общего собрания акционеров с учетом требований
указанного Примерного договора. Лицо, заключающее с чековым инвестици-
онным фондом договор об управлении чековым инвестиционным фондом, обя-
зано иметь лицензию Государственного комитета Российской Федерации по
управлению государственным имуществом.
20. Не могут являться служащими, должностными лицами и директора-
ми чекового инвестиционного фонда, а также выполнять функции управляю-
щего, независимого аудитора или депозитария фонда лица, имеющие суди-
мость за подделку документов, денежных знаков, ценных бумаг, хищение
или взяточничество и другие корыстные преступления.
III. Регистрация выпуска ценных бумаг
и лицензирование деятельности чекового
инвестиционного фонда
21. Чековые инвестиционные фонды имеют право осуществлять свою
деятельность (выпускать, покупать или продавать ценные бумаги, рекла-
мировать свою деятельность, оповещать через средства массовой информа-
ции о продаже акций) только после получения лицензии и до момента ее
аннулирования.
22. Для получения лицензии и регистрации выпуска акций чековый
инвестиционный фонд представляет в Государственный комитет Российской
Федерации по управлению государственным имуществом следующие документы:
копии его учредительных документов, заверенные органом, осущест-
вившим его регистрацию, составленные с Примерным уставом инвестицион-
ного фонда;
заявка на регистрацию выпуска ценных бумаг с указанием полного и
сокращенного наименования чекового инвестиционного фонда, его местона-
хождения, почтового адреса, сведений о должностных лицах фонда, членах
совета директоров, управляющем, депозитарии, их аффилированных лицах,
независимом аудиторе;
проспект эмиссии по форме в соответствии с Типовым проспектом
эмиссии инвестиционного фонда;
отчет о предыдущем выпуске акций;
копия договора с управляющим об управлении чековым инвестиционным
фондом и копия депозитарного договора, составленные в соответствии с
Основными положениями депозитарного договора и Примерным договором с
управляющим об управлении инвестиционным фондом;
копия лицензии на осуществление деятельности управляющего чеково-
го инвестиционного фонда.
В учредительных документах и проспекте эмиссии чекового инвести-
ционного фонда, представляемых в Государственный комитет Российской
Федерации по управлению государственным имуществом, отражаются сведе-
ния о порядке использования фондом приватизационных чеков.
23. В течение десяти календарных дней после получения соответс-
твующих документов при отсутствии замечаний Государственный комитет
Российской Федерации по управлению государственным имуществом обязан
выдать инвестиционному фонду лицензию чекового инвестиционного фонда и
зарегистрировать выпуск его акций.
В случае несоответствия указанных документов настоящему Положению
Государственный комитет Российской Федерации по управлению государс-
твенным имуществом уведомляет об этом инвестиционный фонд в течение
десяти календарных дней со дня представления документов и требует вне-
сения изменений и дополнений в представленные ранее документы в
3-дневный срок. В этом случае регистрация выпуска акций и выдача ли-
цензии чекового инвестиционного фонда приостанавливаются на срок до
десяти дней со дня подачи заявки.
В случае непредставления исправленных документов по истечении
этого срока Государственный комитет Российской Федерации по управлению
государственным имуществом вправе своим распоряжением отказать в выда-
че лицензии чекового инвестиционного фонда и регистрации выпуска его
акций.
Отказ в выдаче лицензии и регистрации выпуска акций лицам, предс-
тавившим документы в соответствии с пунктом 22 настоящего Положения,
по иным основаниям не допускается.
Порядок приостановления действия и отзыва лицензии на право осу-
ществления деятельности в качестве чекового инвестиционного фонда ус-
танавливается Государственным комитетом Российской Федерации по управ-
лению государственным имуществом.
Присвоенные регистрирующим органом код и дата регистрации выпуска
акций чекового инвестиционного фонда подлежат обязательному отражению
в лицензии чекового инвестиционного фонда, реестре акционеров. Орган,
осуществивший регистрацию выпуска акций чекового инвестиционного фон-
да, выдает эмитенту лицензию чекового инвестиционного фонда, письмо,
подтверждающее акт регистрации выпуска акций, и один экземпляр прошну-
рованного и скрепленного печатью этого органа проспект эмиссии со
штампом "зарегистрировано".
После регистрации выпуска акций эмитент обязан через средства
массовой информации сделать сообщение о выпуске акций, включающее в
себя срок начала продажи акций, адрес, местонахождение и телефон орга-
низации, в которой покупатели могут ознакомиться с проспектом эмиссии,
узнать дату, время и место проведения продажи, полное наименование и
номер телефона продавца.
IV. Ограничение деятельности
чекового инвестиционного фонда
24. Акции чекового инвестиционного фонда, в том числе акции учре-
дителей, подлежат продаже (обмену) только на приватизационные чеки или
деньги.
25. Чековый инвестиционный фонд не имеет права:
осуществлять иные виды инвестиций, кроме инвестирования в ценные
бумаги;
приобретать голосующие акции любого акционерного общества в слу-
чае, если после их приобретения аффилированной группе инвестиционного
чекового фонда будут принадлежать более 10 процентов голосующих акций
этого общества;
приобретать и иметь в своих активах более 10 процентов ценных бу-
маг одного эмитента по номинальной стоимости;
инвестировать более 5 процентов своих чистых активов в ценные бу-
маги одного эмитента;
инвестировать средства в ценные бумаги аффилированных лиц чеково-
го инвестиционного фонда;
заключать договора о продаже ценных бумаг, которые ему не
принадлежат или которые он не имеет права приобретать;
привлекать заемные средства;
выдавать гарантии любого рода, совершать залоговые сделки;
осуществлять инвестиции в ценные бумаги предприятий, организаци-
онно-правовая форма которых предусматривает полную ответственность;
осуществлять инвестиции в ценные бумаги, выпущенные управляющим,
депозитарием, независимым аудитором, учредителем фонда, а также акцио-
нерами, владеющими 5 и более процентами акций фонда, предприятиями,
контролирующими или находящимися под контролем этих лиц;
привлекать заемные средства или выпускать облигации, привилегиро-
ванные акции и иные денежные обязательства;
осуществлять деятельность в качестве представителей, посредников,
продавцов объектов приватизации, в том числе при продаже акций, долей,
паев приватизируемых предприятий;
приобретать у своих аффилированных лиц либо продавать им ценные
бумаги и иное имущество;
вкладывать средства в долговые обязательства, за исключением го-
сударственных ценных бумаг;
выпускать долговые обязательства;
приобретать и иметь в своих активах 5 и более процентов всех вы-
пущенных в Российской Федерации приватизационных чеков;
осуществлять инвестиции в предприятия, не прошедшие государствен-
ную регистрацию в Российской Федерации или осуществляющих основную
деятельность не на территории Российской Федерации;
заключать сделки, не связанные с инвестиционной деятельностью а
также приобретать опционы или фьючерсные контракты любого рода;
приобретать и иметь в своих активах 15 и более процентов всех об-
лигаций или долговых обязательств одного эмитента;
приобретать и иметь в своих активах акции иных инвестиционных
фондов;
обменивать выпущенные фондом акции на акции акционерных обществ,
созданных в процессе приватизации, держателями которых являются фонды
имущества.
26. Чековый инвестиционный фонд или управляющий фонда не могут
гарантировать или обещать прибыль или доход, или увеличение стоимости
акций фонда либо обещать выкупить или купить акции фонда.
27. Чековый инвестиционный фонд обязан хранить у себя договоры и
соглашения о всех заключенных ими сделках с приватизационными чеками в
течение пяти лет с момента вступления договора (соглашения) в силу и
по первому требованию предъявлять их уполномоченным сотрудникам ко-
митету по управлению имуществом.
V. Управление и контроль
28. Управление чековым инвестиционным фондом и контроль за его
деятельностью осуществляются в порядке, предусмотренном законодатель-
ством Российской Федерации для акционерных обществ, с учетом особен-
ностей, устанавливаемых настоящим Положением.
29. Высшим органом управления чекового инвестиционного фонда яв-
ляется общее собрание акционеров, к исключительной компетенции
которого относятся:
внесение изменений и дополнений в устав;
одобрение инвестиционной декларации, депозитарного договора, до-
говора с управляющим об управлении чековым инвестиционным фондом, в
том числе порядка определения размеров вознаграждения депозитария и
управляющего, и внесение в них изменений и дополнений;
избрание совета директоров чекового инвестиционного фонда;
утверждение годовых результатов деятельности чекового инвестици-
онного фонда;
утверждение порядка расчетов дивиденда;
принятие решений о создании филиалов, отделений фонда без права
юридического лица и прекращении их деятельности;
назначение членов ревизионной комиссии;
принятие решения о ликвидации чекового инвестиционного фонда,
создание ликвидационной комиссии и утверждение ее отчета.
При проведении всех собраний акционеров кворум обеспечивается
присутствием лично или через полномочных представителей владельцев не
менее чем 50 процентов обыкновенных акций фонда.
Решение принимается простым большинством голосов при наличии кво-
рума.
При отсутствии кворума дата проведения нового собрания акционеров
переносится на 14 календарных дней.
Решение на повторном собрании принимается простым большинством
голосов присутствующих акционеров или их полномочных представителей
независимо от наличия кворума.
30. Первое собрание акционеров проводится не позднее 14 дней пос-
ле регистрации чекового инвестиционного фонда. Фонд раз в год проводит
общее годовое собрание акционеров независимо от проведения других соб-
раний. Период между общими годовыми собраниями не должен превышать 15
месяцев.
31. В период между общими собраниями акционеров чекового инвести-
ционного фонда его высшим органом управления является совет директоров.
Число членов совета директоров чекового инвестиционного фонда оп-
ределяется общим собранием акционеров, но должно быть нечетным и не
менее пяти.
По требованию депозитария его представитель должен быть допущен
на заседание совета директоров фонда.
Управляющий, а также аффилированные лица управляющего или незави-
симого аудитора чекового инвестиционного фонда не должны составлять
большинство совета директоров.
32. Уполномоченное собранием акционеров должностное лицо чеково-
го инвестиционного фонда заключает договор с управляющим об управлении
чековым инвестиционным фондом. Управляющим чекового инвестиционного
фонда должно быть лицо, имеющее лицензию Государственного комитета
Российской Федерации по управлению государственным имуществом на осу-
ществление деятельности управляющего чекового инвестиционного фонда.
Допускается установление компенсации за досрочное прекращение
действия договора, которая не должна превышать 50 процентов годового
вознаграждения управляющего, предусмотренного договором об управлении
чековым инвестиционным фондом.
Любое положение указанного договора будет являться недействитель-
ным, если оно ограничивает право чекового инвестиционного фонда прек-
ратить действие упомянутого договора досрочно без указания причины.
Требования инвестиционной декларации фонда являются обязательными
для исполнения управляющим.
Деятельность управляющего контролируется советом директоров чеко-
вого инвестиционного фонда и депозитарием.
33. Директора и должностные лица управляющего, а также директора
и должностные лица чекового инвестиционного фонда, депозитария обязаны
руководствоваться следующими правилами:
без разрешения совета директоров чекового инвестиционного фонда
директора и должностные лица управляющего, а также директора и долж-
ностные лица чекового инвестиционного фонда, депозитария не имеют пра-
ва консультировать какое-либо третье лицо в отношении сделок с ценными
бумагами, стороной в которых является предприятие, в уставном капитале
которого имеется доля чекового инвестиционного фонда;
любой договор между предприятием, в уставном капитале которого
имеется доля чекового инвестиционного фонда, и директорами, должност-
ными лицами управляющего, а также директорами, должностными лицами че-
кового инвестиционного фонда должен быть одобрен советом директоров
фонда;
любая сделка между чековым инвестиционным фондом и предприятием
либо другим юридическим лицом, в которой директора и должностные лица
управляющего, а также директора и должностные лица чекового инвестици-
онного фонда имеют экономический интерес, должна быть одобрена советом
директоров чекового инвестиционного фонда. Члены совета директоров и
управляющий считаются имеющими экономический интерес, если они состоят
или в результате сделки будут состоять в трудовых или гражданско-пра-
вовых отношениях либо обладают или будут обладать правами собственника
или кредитора в отношении юридического лица, в уставном капитале кото-
рого инвестиционному фонду принадлежит доля 5 и более процентов или
которому принадлежат 5 и более процентов акций чекового инвестиционно-
го фонда;
директора и должностные лица управляющего, а также директора и
должностные лица инвестиционного фонда и депозитария обязаны обеспечи-
вать конфиденциальность информации, полученной от чекового инвестици-
онного фонда.
34. Максимальное годовое вознаграждение, получаемое управляющим в
связи с управлением чековым инвестиционным фондом, не должно превышать
10 процентов средней годовой стоимости активов баланса чекового инвес-
тиционного фонда, рассчитанной как сумма стоимости активов баланса
фонда на конец каждого месяца в течение года, разделенная на двенад-
цать. В указанную сумму включается возмещение всех расходов управляю-
щего, предусмотренных положением о порядке оценки чистых активов ин-
вестиционных фондов, утверждаемым Государственным комитетом Российской
Федерации по управлению государственным имуществом совместно с Минис-
терством финансов Российской Федерации.
35. Управляющий чекового инвестиционного фонда несет ответствен-
ность за ущерб, причиненный его действиями фонду и акционерам.
VI. Оценка чистых активов и распределение прибыли
36. Оценка чистых активов производится в соответствии с положени-
ем о порядке оценки чистых активов инвестиционных фондов, утверждаемым
Государственным комитетом Российской Федерации по управлению государс-
твенным имуществом совместно с Министерством финансов Российской Феде-
рации.
37. Прибыль чекового инвестиционного фонда формируется за счет
дивидендов и процентных поступлений по ценным бумагам фонда, а также
за счет доходов от операций с ценными бумагами и приватизационными че-
ками.
38. Часть чистой прибыли фонда до ее распределения на дивиденды
может быть направлена по решению совета директоров в порядке и разме-
рах, установленных его уставом и инвестиционной декларацией, на прира-
щение уставного капитала чекового инвестиционного фонда.
Прибыль фонда, остающаяся после уплаты налогов, обязательных пла-
тежей и выплаты вознаграждения управляющему фонда и не направленная на
приращение капитала, распределяется между его акционерами в виде диви-
дендов.
39. Условия, порядок и периодичность выплаты дивидендов определя-
ются уставом чекового инвестиционного фонда.
VII. Отчетность
40. Не позднее чем через 30 дней после окончания финансового
квартала и не позднее 60 дней после окончания финансового года чековый
инвестиционный фонд обязан представить для обозрения акционеров и в
Государственный комитет Российской Федерации по управлению государс-
твенным имуществом, а также опубликовать в печати финансовый отчет,
включающий в себя следующую информацию:
бухгалтерский баланс с расшифровкой перечня инвестиций фонда (с
указанием сведений о количестве, видах и текущей рыночной стоимости
ценных бумаг на дату составления отчета);
отчет о прибылях и убытках, а также дивидендах, выплаченных за
указанный период;
справку о стоимости чистых активов фонда на последний день ука-
занного периода, рассчитываемой в соответствии с положением о порядке
оценки чистых активов инвестиционных фондов, о количестве акций, выпу-
щенных инвестиционным фондом, номинальной и текущей рыночной цене од-
ной акции на дату составления отчета;
размер оплаты услуг управляющего и депозитария за указанный пери-
од, справку о количестве нереализованных приватизационных чеков на
дату составления отчета;
сведения об изменениях в составе аффилированных лиц членов совета
директоров инвестиционного фонда, управляющего, депозитария.
Финансовый отчет по итогам года удостоверяется независимым ауди-
тором.
41. Не позднее чем через 60 дней после окончания финансового года
чековый инвестиционный фонд предоставляет возможность любому акционеру
фонда бесплатно ознакомиться с информацией о всех контрактах, заклю-
ченных чековым инвестиционным фондом, и сделках, совершенных им, а
также о всех платежах, осуществленных между управляющим или любым аф-
филированным лицом и любым лицом, в ценные бумаги которого чековым ин-
вестиционным фондом осуществлялись вложения за отчетный период.
42. Чековый инвестиционный фонд представляет в Государственный
комитет Российской Федерации по управлению государственным имуществом
сведения о его управляющем, депозитарии и независимом аудиторе, списки
всех членов совета директоров чекового инвестиционного фонда, членов
совета директоров управляющего, депозитария, независимого аудитора, а
также обеспечивает возможность ознакомления любого заинтересованного
лица или организации с этими сведениями и списками.
43. Чековому инвестиционному фонду запрещается гарантировать ин-
весторам в письменной форме и путем рекламы положительный доход или
выкуп акций чекового инвестиционного фонда.
44. Чековый инвестиционный фонд обязан ежеквартально публиковать
информацию о стоимости активов фонда, включая стоимость и количество
неиспользованных приватизационных чеков, удостоверенную заключением
независимого аудитора.
Акт или другой документ, составленный по результатам аудиторской
проверки, является неотъемлемой частью годового отчета о деятельности
чекового инвестиционного фонда.
VIII. Ликвидация и реорганизация чекового
инвестиционного фонда
45. Чековый инвестиционный фонд ликвидируется:
по решению общего собрания акционеров;
по решению арбитражного суда;
по другим основаниям, предусмотренным уставом фонда.
Ликвидация чекового инвестиционного фонда по решению общего соб-
рания акционеров не может произойти в течение первых трех лет сущест-
вования фонда.
Реорганизация чекового инвестиционного фонда в течение первых
трех лет его деятельности допускается при согласовании с органом, вы-
давшим ему лицензию.
46. Добровольная ликвидация чекового инвестиционного фонда произ-
водится ликвидационной комиссией, назначаемой общим собранием акционе-
ров, принудительная - комиссией, назначаемой арбитражным судом.
С момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят
полномочия по управлению делами фонда. Ликвидационная комиссия оцени-
вает имущество чекового инвестиционного фонда, выявляет его дебиторов
и кредиторов и рассчитывается с ними, принимает меры к оплате долгов
фонда третьим лицам, составляет ликвидационный баланс и представляет
его общему собранию акционеров.
47. Имеющиеся у чекового инвестиционного фонда денежные средства,
включая выручку от распродажи его имущества при ликвидации, после рас-
четов с бюджетом, кредиторами, распределяются ликвидационной комиссией
между акционерами фонда в порядке и на условиях, предусмотренных уста-
вом фонда.
48. Ликвидация чекового инвестиционного фонда считается завершен-
ной, а фонд - прекратившим свою деятельность с момента внесения записи
об этом в единый реестр инвестиционных фондов.
49. Споры чековых инвестиционных фондов с юридическими и физичес-
кими лицами рассматриваются в соответствии с законодательством Рос-
сийской Федерации судом и арбитражным судом.
ПРИЛОЖЕНИЕ N 3
-----------------
ПРИМЕРНЫЙ УСТАВ ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА
I. Общие положения
1. Полное официальное наименование инвестиционного фонда (далее
именуется - фонд)
_________________________________________________________________
сокращенное наименование фонда
_________________________________________________________________
2. Местонахождение фонда ________________________________________
Почтовый адрес фонда ____________________________________________
II. Юридический статус фонда
3. Фонд является акционерным обществом открытого типа, действую-
щим в соответствии с Положением об инвестиционных фондах [Положением о
специализированных инвестиционных фондах приватизации, аккумулирующих
приватизационные чеки граждан]*, утвержденным Указом Президента Рос-
сийской Федерации от 7 октября 1992 г. N 1186, на основании лицензии,
выданной Министерством финансов Российской Федерации [Государственным
комитетом Российской Федерации по управлению государственным имущест-
вом] от 7 октября 1992 г. N 1186.
Фонд является открытым инвестиционным фондом и несет обязательст-
ва по выкупу своих акций по требованию акционеров. [Чековый фонд явля-
ется закрытым инвестиционным фондом и эмитирует ценные бумаги без
обязательства их выкупа.]
4. Права и обязанности юридического лица фонд приобретает с даты
его государственной регистрации. Фонд имеет печать со своим наименова-
нием, фирменный знак (символику), расчетный и иные счета в рублях и
иностранной валюте в учреждениях банков.
Срок деятельности фонда _________________________________________
5. Учредителями фонда являются:
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
6. Фонд несет ответственность по своим обязательствам всем своим
имуществом. Фонд не отвечает по обязательствам акционеров, акционеры
отвечают по обязательствам фонда в пределах своих вкладов.
* Все обозначения и понятия в тексте, помещенные в квадратные
скобки, применяются только в отношении специализированных инвестицион-
ных фондов приватизации, аккумулирующих приватизационные чеки граждан.
III. Инвестиционная декларация
7. Цели инвестиций:
обеспечение доходности вложений;
обеспечение приращения вложенных средств.
8. Направление инвестиционной политики:
краткое описание предполагаемой деятельности фонда на рынке цен-
ных бумаг;
указание минимальных и максимальных долей портфеля фонда, которые
он предполагает вкладывать в те или иные виды ценных бумаг.
9. Ограничения в инвестиционной деятельности.
Фонд не имеет права:
осуществлять иные виды инвестиций, кроме инвестирования в ценные
бумаги;
приобретать голосующие акции любого акционерного общества в слу-
чае, если после их приобретения аффилированной группе инвестиционного
фонда будут принадлежать более 10 процентов голосующих акций этого об-
щества;
приобретать и иметь в своих активах более 10 процентов ценных бу-
маг одного эмитента по номинальной стоимости;
инвестировать более 5 процентов своих чистых активов в ценные бу-
маги одного эмитента;
инвестировать средства в ценные бумаги аффилированных лиц фонда;
заключать договора о продаже ценных бумаг, которые ему не
принадлежат или которые он не имеет права приобретать;
привлекать заемные средства в случае, если совокупный объем за-
долженности, подлежащей погашению, превысит 10 процентов рыночной сто-
имости чистых активов инвестиционного фонда на дату подписания кредит-
ного соглашения. Срок займа не может превышать трех месяцев без права
пролонгации. Кредитное соглашение может заключаться фондом исключи-
тельно с целью удовлетворения кратковременной потребности в денежных
средствах, необходимых для выкупа своих акций открытым инвестиционным
фондом у акционеров;
выпускать долговые обязательства;
выдавать гарантии любого рода, совершать залоговые сделки;
осуществлять инвестиции в ценные бумаги предприятий, организаци-
онно-правовая форма которых предусматривает полную ответственность;
осуществлять инвестиции в ценные бумаги, выпущенные управляющим,
депозитарием, независимым аудитором, учредителями фонда, а также акци-
онерами, владеющими 5 и более процентами акций фонда, предприятиями,
контролирующими или находящимися под контролем этих лиц;
выпускать облигации, привилегированные акции и иные денежные
обязательства (исключая привлечение банковских кредиторов в порядке,
установленном уставом), владельцы которых получают преимущественное
право на имущество фонда по сравнению с владельцами обыкновенных акций;
осуществлять деятельность в качестве представителей, посредников,
продавцов объектов приватизации, в том числе при продаже акций, долей,
паев приватизируемых предприятий;
приобретать ценные бумаги и любое имущество у своих аффилирован-
ных лиц либо продавать им ценные бумаги и иное имущество;
вкладывать средства в долговые обязательства, за исключением го-
сударственных ценных бумаг;
приобретать и иметь в своих активах 15 и более процентов всех об-
лигаций или долговых обязательств одного эмитента;
приобретать и иметь в своих активах акции иных инвестиционных
фондов;
обменивать выпущенные фондом акции на акции акционерных обществ,
созданных в процессе приватизации, держателями которых являются соот-
ветствующие фонды имущества, в сумме, превышающей 5 процентов уставно-
го капитала фонда.
Количество акций фонда, держателями которых выступают соответс-
твующие фонды имущества, не может превышать 5 процентов от общего
количества акций этого фонда.
Депозитарий не может быть кредитором и гарантом фонда.
[Чековый инвестиционный фонд не может также:
осуществлять инвестиции в ценные бумаги предприятий, не прошедших
государственную регистрацию в Российской Федерации или осуществляющих
основную деятельность не на территории Российской Федерации;
заключать сделки, не связанные с инвестиционной деятельностью, а
также приобретать опционы или фъючерсные контракты любого рода;
привлекать заемные средства или выпускать облигации, привилегиро-
ванные акции и иные денежные обязательства;
обменивать выпущенные фондом акции на акции акционерных обществ,
созданных в процессе приватизации, держателями которых являются фонды
имущества.
Чековый инвестиционный фонд не может гарантировать инвесторам в
письменном виде или путем рекламы получение прибыли, дохода или увели-
чение стоимости акций фонда.]
Кроме вышеуказанных требований фонд по решению учредителей вводит
дополнительные ограничения инвестиций.
IV. Уставный капитал и акции фонда
10. Уставный капитал фонда составляет____________________________
рублей.
Количество обыкновенных акций по номинальной стоимости
_________________________________________________________________
рублей каждая [номинальная стоимость
одной акции чекового фонда - 1000 рублей] составляет
_______________________________________________штук.
11. Уставный капитал фонда оплачен:______________________________
денежными средствами ___________________________тыс. рублей;
[приватизационными чеками ______________________ штук по
стоимости__________рублей];
ценными бумагами___________тыс.рублей;
недвижимым имуществом____________тыс.рублей.
[Размер уставного капитала чекового инвестиционного фонда может
быть увеличен путем выпуска акций и продажи (обмена) их на деньги и
приватизационные чеки.
Первая подписка на акции проводится не позднее трех месяцев со
дня государственной регистрации фонда.
Каждая последующая подписка на акции может осуществляться только
по истечении трех месяцев после предыдущей.
При продаже (обмене) акций чекового инвестиционного фонда на
деньги и приватизационные чеки цена акций, установленная чековым ин-
вестиционным фондом, подлежит обязательному оповещению через средства
массовой информации.]
Страницы: 1 2 |